山东省年度会计电算化上机流程33577.docx
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1、2011年年山东省会会计电算化化上机流程程 一、系统管管理:增加加操作员-建立账套套-设置权权限:1、双击桌桌面上的系统管理理图标,打打开窗口;2、单击系统-注册,打开对对话框;3、输入操操作员:aadminn,口令:无,单击击确定。4、单击权限中中的操作作员命令令,进入操操作员管理理窗口,5、单击工工具栏的增加按按钮,打开开窗口;输输入1名操操作员6、增加完完毕,单击击退出按钮;7、单击账套中中的建立立命令,打打开对话框框;8、输入账账套号:三三个数,名名称:三个个字母,其其余默认,单单击下一一步;9、输入单单位名称:按题目的的要求,例例如:题目目里是某公公司的话就就写某公司司,其余空空白,
2、单击击下一步步;10、输入入核算类型型:行业性性质:选择择新企业会会计制度,账账套主管选选择demmo,其余余默认,单单击下一一步;11、确定定基础信息息:默认,单单击完成成,出现现提示,单单击是;12、确定定分类编码码方案,科科目编码44-2-22-2-22,其余默默认,单击击确认;13、数据据精度定义义,默认,单单击确认认,提示示创建成功功,单击确定;14、出现现是否启用用账套,单单击是,启用期期间默认,单单击退出出按钮;15、单击击权限中的权权限命令令,进入“操操作员权限限”窗口。选择1,单单击账套主主管,出现现提示,单单击是,单击退出按按钮,单击击关闭按钮钮 二、账务处处理1、双击桌桌
3、面上的用友通图标;2、出现“注注册控制台台”窗口:用户名:demoo,口令ddemo,日日期默认即即可,单击击确定。3、单击基础设置置财财务-会计科目目,打开开窗口;(1)单击击增加按钮;进进入新增窗窗口;(2)按要要求输入明明细科目的的相关内容容:输入科科目全编码码及明细科科目名称,单单击确定定。(3)单击击增加;输入其其他明细科科目;输入入完毕,单单击退出出。4、单击基础设置置财财务-凭证类别别,打开开窗口;(1)单击击“记账凭凭证”单选选按钮;(2)单击击确定按钮,进进入“凭证证类别”窗窗口;单击击退出。5、单击总账设置期初初余额,打打开窗口;(1)直接接输入末级级科目的期期初余额;(2
4、)输入入完所有科科目的余额额后,单击击试算按钮,若若正确,单单击确认认,单击击退出。6、单击总账凭证填制制凭证,进进入凭证编编辑状态:(1)单击击增加按钮,增增加一张空空白凭证;(2)输入入制单日期期(默认为为1日)、附附件张数11、摘要11、科目全全编码及金金额;(3)输入入完毕,单单击增加加按钮,完完成其他凭凭证编制。(4)全部部输入完毕毕,单击退出。7、审核凭凭证:(1)单击击文件重新新注册,输输入另一操操作员的编编号和口令令,单击确定。(2)单击击总账凭证证审审核凭证,打开“凭凭证审核”对对话框,单单击确认认,单击击确定,单击审核成批审审核凭证,审核完完毕出现“成成批审核结结果表”,单
5、单击确定定,单击击退出。8、记账:(1)单击击总账凭证证记记账命令令,进入“记记账”窗口口;单击下一一步按钮钮;(3)显示示记账报告告,单击下一步按钮;(4)单击击记账按钮,打打开“试算算平衡表”对对话框,单单击确认认;(5)登记记完后,弹弹出“记账账完毕”信信息提示对对话框;(6)单击击确定按钮,完完毕。 三、编制报报表1、单击财务报表表,进入入用友通-财务报表表;出现提提示关闭窗窗口。2、计算资资产负债表表(1)单击击新建按钮,选选择一般企企业(新企企业会计制制度)模板板(资产负负债表),单单击确定定。(2)单击击数据-账套套初始,输输入账套号号和时间,单单击确认认.(3)单击击左下角格式
6、,变变为数据状状态;(4)单击击数据关键键字录入,录录入时间:20088年12月月31日,单单击确认认,出现现提示:是是否重算第第1页?单单击是,检查是是否正确,若若正确,单单击提交交,出现现提示,选选择资产负负债表,单单击确定定。若保存,单单击保存存,保存存位置和文文件名默认认,单击保存。3、计算利利润表(1)单击击新建按钮,选选择一般企企业(新企企业会计制制度)模板板(利润表表),单击击确定。(2)单击击数据-账套套初始,输输入账套号号和时间,单单击确认认.(3)单击击左下角格式,变变为数据状状态;(4)单击击数据关键键字录入,录录入时间:20088年12月月,单击确认,出出现提示:是否重
7、算算第1页?单击是是,检查查是否正确确,单击提交。出出现提示,选选择利润表表,单击确定。若若保存,保保存位置和和文件名默默认,单击击保存。 会计电算化化复习第一章 会会计电算化化概述 1、计算机机会计信息息系统按照照发展的阶阶段分为:电算化会会计(会计计核算系统统)、会计计信息系统统(会计管管理信息系系统)、智智能会计信信息系统(会会计决策系系统)。2、20世世纪50年年代,计算算机开始在在一些发达达国家被应应用于会计计领域。3、我国计计算机用于于会计是从从20世纪纪80年代代开始。4、计算机机会计信息息系统以计计算机技术术、信息技技术、网络络技术、现现代数学、现现代管理科科学为技术术基础。5
8、、计算机机会计信息息系统以信信息论、系系统论、控控制论、现现代会计理理论为理论论基础。6、计算机机会计信息息系统按照照技术环境境特点分为为:单机会会计系统、多多用户会计计系统、网网络会计系系统(局域域网、广域域网、Innternnet网络络)。7、ERPP是从MRRPII发发展来的。8、网络会会计系统的的技术基础础和关键是是Inteernett/Inttraneet。9、会计电电算化是将将计算机技技术、信息息技术、网网络技术等等应用于会会计工作,实实现以电子子计算机代代替人工记记账、算账账、报账以以及部分代代替人脑完完成对会计计信息的分分析应用为为目标的会会计工作的的总和。10、实现现会计电算
9、算化的优点点包括:提提高了信息息质量;保保证了会计计信息的及及时性;提提高了会计计信息的使使用价值;提高了企企业会计核核算和经营营管理水平平;促进了了会计基础础工作规范范化;提高高了经济效效益;提高高了劳动效效率,减轻轻了劳动强强度;促进进了会计科科学技术的的发展。11、财政政部门管理理会计电算算化的基本本任务是制制定会计电电算化发展展规划并组组织实施;制定会计计电算化法法规制度,对对会计核算算软件及生生成的会计计资料符合合国家统一一的会计制制度情况实实施监督;促进各单单位逐步实实现会计电电算化,提提高会计工工作水平;组织开展展会计电算算化人才培培训。12、为了了保证会计计电算化工工作的健康康
10、发展,财财政部制定定并发布了了一系列制制度、规范范性文件,主主要包括:会计电电算化工作作规范、会会计电算化化管理办法法、会会计核算软软件基本功功能规范 、关于于大力发展展我国会计计电算化事事业的意见见。13、凡是是具备相对对独立完成成会计数据据输入、处处理和输出出功能模块块的软件,如如账务处理理、固定资资产核算、工工资核算软软件、ERRP等,均均可视为会会计核算软软件。14、会计计核算软件件从功能的的通用性上上分为通用用会计核算算软件和专专用会计核核算软件。15、商品品化会计核核算软件必必须包括账账务处理 、报表管管理在内的的三个模块块以上。16、会计计核算软件件从软件架架构上分为为单机集成成
11、系统、CC/S结构构系统、BB/S结构构系统。17、B/S结构系系统最先进进。18、“会会计核算软软件必须具具有相悖会会计岗位控控制能力。”是是指会计核核算软件必必须提供不不相容岗位位的权限控控制。19、会计计核算软件件的数据采采集能力应应包括从原原始凭证采采集数据、从从记账凭证证采集数据据、从业务务信息管理理子系统接接受电子数数据。20、会计计核算软件件的初试化化功能包括括:输入入会计核算算所必需的的期初数字字及有关资资料,包括括总分类会会计科目和和明细分类类会计科目目名称、编编号、年初初数、累计计发生额及及有关数量量指标等;输入需需要在本期期进行对账账的未达账账项;选选择会计核核算方法,包
12、包括记账方方法、固定定资产折旧旧方法、存存货计价方方法、成本本核算方法法等。会计计核算软件件对会计核核算方法的的更改过程程,在计算算机内应当当有相应的的记录;定义自动动转账凭证证,包括会会计制度允允许的自动动冲回凭证证等;输输入操作人人员岗位分分工情况,包包括操作人人员姓名、操操作权限、操操作密码等等;提供供必要的方方法对输入入的初始数数据进行正正确性校验验。21、会计计核算软件件应当具备备输入记账账凭证的功功能。下列列数据输入入应有必要要的提示功功能:正在输入入的记账凭凭证编号是是否与已输输入的机内内记账凭证证编号重复复;以编号形形式输入会会计科目的的,应当提提示该编号号所对应的的会计科目目
13、名称;正在输入入的记账凭凭证中的会会计科目借借贷双方金金额不平衡衡,或没有有输入金额额,应予以以提示并拒拒绝执行;正在输入入的记账凭凭证有借方方会计科目目而无贷方方会计科目目,或者有有贷方会计计科目而无无借方会计计科目的,应应予以提示示并拒绝执执行;正在输入入的收款凭凭证借方科科目不是“现现金”或“银银行存款”科科目、付款款凭证贷方方科目不是是“现金”或或“银行存存款”科目目的,应予予以提示并并拒绝执行行。22、对已已经输入但但未登记会会计账簿的的机内记账账凭证,应应提供修改改和审核的的功能,审审核通过后后,不能再再对机内凭凭证进行修修改。23、同一一个人不能能对同一张张凭证拥有有审核权和和输
14、入修改改的权限。对同一张记账凭证,应当对审核功能与输入、修改功能的使用权限进行控制。24、发现现已经输入入并审核通通过或者登登账的记账账凭证有错错误的,应应当采用红红字凭证冲冲销法或者者补充凭证证法进行更更正,红字字可用负号号“-”表表示。25、采用用直接输入入原始凭证证由会计核核算软件自自动生成记记账凭证的的,在生成成正式机内内记账凭证证前,应当当进行审核核确认。26、由账账务处理模模块以外的的其他业务务子系统生生成会计凭凭证数据的的,应当经经审核确认认后生成记记账凭证。27、结账账后,不允允许再输入入上一会计计期间的会会计凭证。28、对于于根据机内内会计账簿簿生成的会会计报表数数据,会计计
15、软件不能能提供直接接修改功能能。29、会计计核算软件件基本功能能子系统组组成应包括括系统建立立与初始设设置、会计计凭证编制制录入与确确认审核、账账务处理、货货币资金核核算、工资资核算、固固定资产核核算、材料料核算、销销售核算、应应收应付款款核算、成成本与财务务成果核算算、会计报报表生成与与汇总及系系统和数据据的运行管管理、维护护管理、安安全管理。30、电算算化会计核核算形式的的岗位职能能分工的基基本原则是是相互牵制制原则:决决策者与执执行者不能能为同一个个人;制单单者和审核核者不能为为同一人;出纳员不不能记费用用账。31、采用用电子计算算机进行会会计核算的的单位,应应当保存打打印出的纸纸质会计
16、档档案。具备备采用磁带带、磁盘、光光盘、微缩缩胶片等存存储介质保保存会计档档案条件的的,由国务务院业务主主管部门统统一规定,并并报财政部部、国家档档案局备案案。32、会计计电算化档档案包括机机内会计数数据、软盘盘等备份的的会计数据据,以及打打印输出的的会计凭证证、账簿、报报表等数据据。33、系统统开发资料料和会计软软件系统也也应视同会会计档案保保管。34、对档档案管理要要做到防磁磁、防火、防防潮和防尘尘工作,重重要会计档档案应准备备双份,存存放在两个个不同的地地点。35、对采采用存储介介质保存的的会计档案案,要定期期进行检查查,定期进进行复制,防防止由于存存储介质损损坏而使会会计档案丢丢失。对
17、会会计软件的的全套文档档资料以及及会计软件件程序,保保管截止日日期是该软软件停止使使用或有重重大更改之之后5年。36、会计计电算化运运行管理的的目的:保保证软件能能高速正常常运行,顺顺利完成会会计工作任任务。37、会计计电算化运运行管理的的内容:服服务性管理理行为、控控制管理活活动。38、会计计电算化运运行管理的的模式:实实时运行控控制管理、定定期维持养养护管理、更更新升级管管理。39、系统统运行应有有会计主管管和系统维维护管理员员负责。40、会计计软件运行行日志包括括机器日志志和手工日日志41、电算算化系统的的维护管理理包括定期期的养护管管理、日常常的养护管管理、维护护审批制度度42、实现现
18、数据信息息安全的方方法包括11、防破坏坏、防止修修改的方法法2、防盗盗窃、防拷拷贝、防止止数据泄密密的方法;3、接触触限制。43、配有有适用的会会计软件,并并且计算机机与手工进进行会计核核算双轨运运行3个月月以上,计计算机与手手工核算的的数据相一一致,且软软件运行安安全可靠。44、配有有专用的或或主要用于于会计核算算工作的计计算机或计计算机终端端。45、配有有与会计电电算化工作作需要相适适应的专职职人员,其其中上机操操作人员已已具备会计计电算化初初级以上专专业知识和和操作技能能,取得财财政部门核核发的有关关培训合格格证书。46、建立立健全内部部管理制度度,包括岗岗位分工制制度、操作作管理制度度
19、、机房管管理制度、会会计档案管管理制度、会会计数据与与软件管理理制度等。 第二章 会会计电算化化的工作环环境 1、计算机机是一种按按程序自动进行信息处处理的通用用工具。2、19446年世界界上第一台台计算机EENIACC在美国问世。3、从用户户应用角度度,一般可可将计算机机分为微型型计算机、服服务器、终终端计算机机等。4、计算机机的性能指指标是衡量量计算机系系统功能强强弱的主要要指标,主主要有计算算机速度、字字长、存储储容量。5、计算机机速度(主主频或时钟钟频率)是是指计算机机在单位时时间里处理理计算机指指令的数量,是表表示计算机机运算速度度的主要性性能指标。6、时钟频频率越高,计算算机的运算
20、算速度越快。时钟钟频率的单单位是兆赫赫(MHZZ)。7、字长是是计算机信信息处理中中能同时处处理的二进进制数据的的长度。字长标志志计算机的的精度和处处理信息的的能力。8、一般个个人计算机机字长以332位、664位为主主,服务器器的字长一一般都在664位、1128位以以上。9、存储容容量是指计计算机存储储器所能存存储的二进进制信息的的总量,它它反映了计计算机处理理信息时容容纳数据量量的能力。10、存储储容量以字字节为单位位,1K=10244B,1MM=10224K,11G=10024M,11T=10024G11、1个个数字或字字母占1个字节,11个汉字占占2个字节。12、计算算机的应用用领域包括
21、括信息处理理、科学计计算、过程程控制、计计算机辅助助系统、计计算机通信信、人工智智能。13、信息息处理是指指计算机对对信息进行行记录、整整理、统计计、加工、利利用、传播播等一系列列活动的总总称。14、信息息处理是目目前计算机机最主要的应应用领域,包包括办公自自动化、管管理信息系系统、专家家系统等。会会计电算化化属于信息息处理应用用领域。15、科学学计算是指指用计算机机完成科学学研究和工工程技术等等领域中涉涉及的复杂杂的数据运运算。166、科学计计算是计算算机最早的的应用领域域。17、过程程控制是指指计算机及及时采集检检测数据,按按最佳值迅迅速对控制制对象进行行自动调节节,从而实实现有效的的控制
22、。全全自动洗衣衣机18、计算算机辅助系系统是指利利用计算机机来帮助人人类完成相相关的工作作。常用的的计算机辅辅助系统有有计算机辅辅助设计(CCAD)、计计算机辅助助制造(CCAM)、计计算机辅助助教学(CCAI)等等。19、计算算机通信是是计算机技技术与通信信技术相结结合而产生生的一个应应用领域。计计算机网络络是计算机机通信应用用领域的典典型代表。随随着互联网网和多媒体体技术的迅迅速普及,网上会议、远程医疗、网上银行、电子商务、网络会计等计算机通信活动进入人们的日常生活。20、人工工智能是指指利用计算算机模拟人人类的智能能活动,如如判断、理理解、学习习、问题求求解等。21、人工工智能是最最新的
23、应用用领域。22、计算算机系统由由硬件系统统和软件系统统组成。23、计算算机硬件系系统是指组组成一台计计算机的各各种物理装装置,它们们由各种具具体的器件件组成,是是计算机进进行工作的的物质基础础。24、计算算机硬件系系统由输入入设备、输输出设备、运运算器、存存储器和控控制器五部部分组成。25、输入入设备是指指向计算机机存储器输输入各种信信息(程序序、文字、数数据、图像像等)的设设备。266、常用的的输入设备备有:键盘盘、鼠标、扫扫描仪、条条形码输入入器等。27、在会会计电算化化领域,会会计人员一一般用键盘盘来完成会会计数据或或相关信息息的输入工工作。28、输出出设备是指指用来输出出计算机处处理
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