安全生产管理制度汇编(DOC 45页)7718.docx

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1、目录安全生产管管理制度3财务管理制制度7发票管理制制度13专用发票管管理制度14资产管理制制度14合同管理制制度16审计监察制制度21总经理办公公室主任职职责22总经理办公公室职员岗岗位职责23生产秘书岗岗位职责23行政文书岗岗位职责23机关司机岗岗位职责24收发员岗位位职责24微机操作员员岗位职责责25综合档案室室岗位职责责25档案人员岗岗位职责26档案保密制制度26档案的利用用制度26收发文呈办办制度27档案的库房房管理制度度27总值班室工工作制度28库房保管制制度28工会主席职职责29工会组织委委员岗位职职责29工会生产委委员岗位职职责30工会宣教委委员岗位职职责30工会生活委委员岗位职

2、职责30工会文体委委员岗位职职责31工会财务人人员岗位职职责31人民调解员员岗位职责责31图书阅览室室管理制度度32信访工作职职责32人力资源部部科员岗位位职责33财务处长岗岗位职责33稽核岗位职职责34会计岗位职职责34出纳岗位职职责34总帐报表岗岗位职责35资金结算岗岗位职责36工资核算岗岗位职责36固定资产岗岗位职责36稽查保卫岗岗位职责37党支部书记记岗位职责责37稽查员岗位位职责38社会治安综综合治理（专专、兼职）岗岗位职责38举报投诉岗岗位职责39安全消防员员岗位职责责39门卫值班职职责39生产营运部部岗位职责责40职员岗位职职责40总调度室工工作标准41调度长岗位位职责41调度员

3、工作作标准41队长岗位职职责42职员岗位职职责43车辆技术员员岗位职责责43安全生产技技术员岗位位职责43车队管理规规定44生产管理制制度45车辆管理及及安全规定定45安全生产管管理制度第一章总总则一、 为加强公司司安全生产产监督管理理，防止和和减少各类类事故的发发生，确保保人民群众众生命和财财产安全，不不断推进公公司各项生生产工作的的发展，依依照中华华人民共和和国安全生生产法，结结合公司实实际制定本本制度。二、 建立健全公公司安全生生产领导小小组。三、 贯彻“预防防为主、安安全第一”的原则，坚坚持“谁主管、谁谁负责”。四、 不断完善安安全生产目目标管理责责任制，由由公司安全全生产领导导小组负

4、责责对各车队队、各部门门安全生产产工作进行行定期检查查考评。五、 加强监督，严严格奖惩。第二章领领导职责公司主要负负责人对本本部门安全全生产工作作负有下列列职责：一、 建立建全本本车队安全生生产责任制制。二、 组织制定本本公司、部门门安全生产产规章制度度和规程。三、 保证本公司司安全生产产投入的有有效实施。四、 督促、检查查本公司安全生生产工作，及及时消除事事故隐患。五、 组织制定并并实施本公公司生产安安全事故应应急措施预预案。六、 及时、如实实报告生产产安全事故故。第三章车车辆安全管管理一、宣传教教育、 在公司安全全生产领导导小组领导导下，各车车队设立安安全小组，设设专职安全全员一名。安安全

5、员必须须做到作风风正派，坚坚持原则，精精通业务，责责任心强，敢敢于管理。、 加强安全生生产宣传教教育工作，要要把安全教教育工作作作为头等大大事抓紧、抓抓实，要做做到经常化化、制度化化，每月组组织安全学学习日，主主、从业人人员必须按按时参加学学习，原则则上不得无无故缺席，每每个学习日日不得少于于二个小时时。、 安全学习日日要结合各各车队实际际，讲评每每月安全形形势对事故故情况进行行案例分析析，抓住重重点，及时时教育，真真正做到有有教育、有有内容、有有记录、有有效果。、 坚持季节性性安全教育育。新疆冬冬季较长，是是事故多发发期，因此此要特别突突出冬季安安全行车教教育，要根根据各季节节不同特点点和规

6、律提提前做好季季节性安全全行车教育育。、 掌握节假日日安全行车车特点和规规律，认真真做好节假假日安全行行车教育，分分门别类进进行合理安安排，确保保节日期间间行车安全全。、 定期召开安安全行车经经验交流例例会，树立立典型，以以点带面，各各车队每季季度召开一一次，公司司每半年召召开一次。二、行车安安全管理、 营运车辆必必须严格遵遵守库尔尔勒市城市市客运管理理条例的的有关规定定，不得有有任何拒载载、绕道、态态度恶劣、酒酒后行车、不不打表和乱乱收费等违违规行为发发生。、 各车队必须须对主、从从业人员进进行安全生生产教育和和培训，保保证主、从从业人员具具备必要的的安全生产产知识，熟熟悉安全生生产规章制制

7、度和主要要操作规程程，掌握本本岗位的安安全操作技技能，未经经安全生产产教育和培培训的员工工不得上岗岗作业。、 主、从业人人员在营运运中坚持“文明行车车、礼貌待待客”的原则，切切实把“接送一位位乘客，奉奉献一片爱爱心”贯穿到实实际工作中中去，真正正做到“六净、三三无、两好好、一亮”，热心为为每位乘客客提供最优优质的服务务。、 遵章守纪，严严格操作，不不随意将车车辆交他人人驾驶，不不酒后驾车车，不超速速行驶，不不违章停车车。三、行车安安全检查、 各车队要定定期组织人人员对分管管车辆进行行安全检查查，要深入入市区主要要街道，进进行明查暗暗访，发现现违章当即即予以教育育、纠正、处处理。、 利用安全学学

8、习日、缴缴费日对所所属车辆的的安全设施施、消防器器材及车容容车貌进行行检查，每每月不得少少于两次，检检查过程中中要认真做做好检查记记录。、 车辆检查的的重点是制制动、转向向、灯光、灭灭火器等安安全装置。发发现问题应应当即责令令整改，对对事故隐患患要认真排排查，限期期整改，违违者应立即即停止营运运。、 路程检查的的重点是驾驾驶员在行行车中的违违章行为和和违规操作作，应视其其情节当场场予以纠正正，问题严严重者应停停止营运。、 各车队要制制定检查计计划、检查查线路和检检查内容。对对重点线路路、重点车车辆、重点点人员要反反复检查，并并认真做好好检查记录录，上报公公司安全生生产领导小小组。、 公司安全生

9、生产领导小小组将不定定期对各车车队的车辆辆进行抽查查，对表现现好的分车车队给予表表彰奖励，差差的分车队队予以通报报批评和经经济处罚。四、营运车车辆事故的的调查、分分析及处理理、 营运车辆发发生事故后后，事故单单位要赶赴赴现场，配配合有关部部门认真进进行现场勘勘查和处理理。、 事故调查分分析要认真真、准确，不不走过场，通通过事故分分析使事故故车主从中中真正受到到教育。、 行车事故的的责任认定定以交通管管理部门的的签定为准准，并及时时报公司营营运部。、 事故车辆损损失由执法法部门和保保险公司进进行技术鉴鉴定、估价价，以赔偿偿金额区分分事故分类类标准。、 交通事故统统计上报工工作要及时时、准确，要要

10、按规定内内容详细统统计、填写写报表，在在规定时间间内上报公公司安全生生产领导小小组。、 各车队要建建立健全各各类安全管管理台帐、档档卡和原始始记录，由由安全员整整理、装订订和保管记记录，公司司安全生产产领导小组组要把检查查各类台帐帐、档卡和和记录等作作为一项重重要内容抓抓紧抓实。五、检查和和评比、 按照年初与与各车队主主要负责人人签订的安安全生产目目标管理责责任状的内内容，公司司安全生产产领导小组组将加大安安全生产法法律法规、标标准的执行行力度，严严格进行安安全生产的的管理、检检查、考核核及奖惩，按按章办事，违违章必究。、 对违反安全全规定，因因疏忽大意意造成安全全责任事故故者，坚持持“三不放

11、过过”原则进行行处理，即即：未查出出事故发生生原因的不不放过，没没有防范整整改措施的的不放过，事事故责任者者和员工没没有受到教教育的不放放过。、 安全生产责责任事故的的处理实行行分工责任任制。即：一般事故故由分车队队处理，将将事故经过过及处理结结果写成详详细材料报报公司安全全生产领导导小组；重重特大事故故由事故车车队上报公公司安全生生产领导小小组共同处处理。对责责任事故隐隐瞒不报或或大事化小小、小事化化了者，将将追究主要要当事人、管管理人员的的责任。、 凡因主要责责任或因失失职、失查查造成的重重特大事故故，给公司司造成经济济损失和不不良社会影影响的车队队实行一票票否决制，年年终不能参参加先进车

12、车队和个人人的评选，并并处以500010000元处罚，对对各级安全全生产措施施落实到位位、无责任任事故的车车队给予5500元10000元的奖励励和通报表表彰。第四章消消防安全管管理制度一、 消防安全工工作贯彻“谁主管、谁谁负责”的原则。二、 消防安全管管理工作要要做到程序序化、规范范化和科学学化。三、 建立健全消消防安全管管理制度和和工作制度度，建立消消防管理档档案。四、 加强对突发发事故的预预测和分析析，对火灾灾隐患要及及时整改，确确保安全。五、 消防安全职职责分工：、 公司消防安安全工作实实行主管副副总经理责责任制，保保卫部具体体负责，并并对上级主主管部门负负责。、 各车队领导导必须做到到

13、：消防安安全工作与与企业生产产营运同步步进行，即即：同计划划、同部署署、同检查查、同奖惩惩，并对主主管副总经经理负责。、 各车队主要要负责人、安安全员做到到对防火责责任制内容容明确、职职责分明、尽尽职尽责做做好本公司司、本部门门的防火工工作。、 各车队、部部门岗位职职工，特别别是重点部部门、重点点部位、特特殊工种人人员应严格格按照安安全操作规规程认真真履行职责责，严禁违违章操作，对对因违反消消防规定导导致责任事事故者，将将追究当事事人和部门门负责人的的责任。、 防火重点部部位的认定定：重要的的物资贮存存，有易燃燃易爆物品品的场所，易易发生火灾灾的场所及及凡符合“四大条件件”（火灾危危险性大、经

14、经济责任大大、人员伤伤亡大、社社会影响大大）确定为为防火重点点部位。、 对确定的重重点部位必必须实施严严格控制、严严格管理，做做到三定，既既定人员、定定地点、定定设施，重重点防火单单位应设置置明显的防防火安全标标志。、 建立防火安安全生产部部位档案，制制定灭火方方案，采取取防范措施施，确保安安全生产。、 易燃易爆场场所的电气气设备必须须防爆，并并做到定期期检查，及及时排除隐隐患。、 根据火灾特特点分析易易燃易爆场场所的火灾灾危险性，了了解掌握易易燃易爆物物资的燃点点、爆炸极极限，实行行分类管理理，做好防防止火灾、爆爆炸的安全全控制。、 临时使用明明火作业必必须做到“四有”（有专人人监护、有有防

15、火措施施、有灭火火器材、有有专人清理理场地），做做好交接。六、 防火检查：1、贯贯彻执行“三级检查查制”，即公司司安全生产产领导小组组季检、各各车队、部门门月检、岗岗位工作日日检。、针针对不同季季节火灾特特点，开展展季节及节节假日前防防火安全自自检和防火火专业检查查活动。七、隐患整整顿、 在防火检查查中发现的的火灾隐患患，各单位位、部门应应当及时整整改，对较较大或重大大火灾隐患患，要制定定整改计划划，立即排排除，并制制定“三定”，即：定定专人负责责、定防火火措施、定定整改时间间。、 在房屋设施施的新建、改改扩建工程程设计施工工过程中，必必须严格执执行建筑筑防火计划划规范，按按要求审批批，防止新

16、新的火灾隐隐患的产生生和发展。八、消防安安全教育、 开展消防宣宣传教育，普普及消防知知识，做到到经常化、制制度化、规规范化、多多样化，不不断提高职职工队伍对对安全消防防重要性的的认识，牢牢固树立消消防安全意意识。、 开展消防法法制教育，普普及消防法法规，增强强全体员工工的法制观观念，切实实做到学法法、知法、懂懂法、守法法，全面提提高广大员员工的法律律意识。、 对重点部门门、部位工工作人员进进行定期消消防安全教教育、培训训和考核。、 定期培训重重点工种、重重点岗位和和消防骨干干，做到三三懂（即：懂得本岗岗位生产过过程中的火火灾危险性性、懂得预预防火灾的的有效措施施、懂得扑扑灭火灾的的方法）、“三

17、会”（即：会报警、会使用消防用具、会扑灭初起火灾）、“四能”（即：能宣传消防知识，能进行消防安全检查，能整改火灾隐患，能扑灭初起火灾）、“四熟”（即：熟悉本岗位生产性质、熟悉本岗位火灾危险性、熟悉本岗位生产设施、熟悉消防器材的性能和操作方法），能达到重点单位消防七项标准验收细则规定标准。、 消防器材要要定点放置置、配备合合理、附件件齐全完好好、药剂有有效，不准准随意动用用，做到“三定”，即：定定专人负责责、定数量量品种、定定期维修保保养，帐物物相符，完完好率达到到95%以以上。、 消防水源设设施（包括括消防储水水池）应定定期检查维维修，附件件齐全，不不准挪作他他用，完好好率1000%。、 消防

18、通道保保持畅通，不不准堵塞或或占用（含含消防设施施和通行门门）。九、处罚1、凡凡公司所属属单位部门门违反有关关规定均视视其情节给给予批评及及纪律处分分或给予经经济处罚。2、凡凡违反防火火安全管理理规定造成成火灾均应应严肃处理理并追究刑刑事责任。第五章安安全生产管管理标准公司全体在在册员工，必必须参加安安全生产培培训，掌握握国家安全全生产方针针政策、法法规，了解解掌握安全全生产的重重要意义和和目的。各车队、各各部门应根根据工作实实际，科学学地建立与与之相适应应的岗位责责任制和安安全规章制制度及安全全操作规程程，把规章章制度落实实到实际工工作中去。各车队、部部门、科室室要严格遵遵守规章制制度、规范

19、范操作，对对严重违反反安全操作作规程或作作业无安全全措施，各各部门专（兼兼）职安全全员及管理理人员应及及时制止，给给予批评教教育。公司所属一一切重点单单位、部门门，如：财财务部、微微机室、档档案室、消消防控制室室等要严格格防护管理理，节假日日要组织有有关人员对对上述部门门进行重点点检查，发发现问题及及时纠正。开展安全检检查必须有有计划、有有目的、有有内容、有有结果，坚坚决贯彻边边检边改、整整改结合的的原则。公司在安排排下达生产产任务的同同时，要制制定安全措措施计划，分分轻重缓急急，以防止止发生事故故，提高工工作效率为为目的，有有计划、有有步骤地改改善劳动条条件和消除除事故隐患患。对外出租的的房

20、屋，如如公司办公公楼一楼，公司司分管单位位、部门要要加强进行行安全规范范教育，切切实把安全全消防工作作落到实处处。在对承租方方业主进行行教育仍不不整改的，公公司安全生生产领导小小组有权对对其进行教教育和处罚罚。第六章安安全事故报报告制度、 公司各车队队应在安全全事故发生生后第一时时间（原则则上不超过过30分钟钟）向公司司安全生产产领导小组组报告事故故发生的时时间、地点点、损失程程度，以便便及时组织织救援。事事故发生后后，分管领领导、事故故单位及安安全生产领领导小组在在第一时间间向客运统统管办及市市城市交通通局汇报有有关情况。、 生产安全事事故报表于于事故发生生后当日内内由事故单单位报公司司安全

21、生产产领导小组组。如发生生伤亡及财财产损失应应附有详细细资料。、 公司安全生生产领导小小组每月进进行一次安安全生产情情况通报。第七章其其它、 本规章制度度适用于公公司各分车车队、承包包实体、部部门科室，有有待于在今今后工作中中不断补充充、完善。、 本管理制度度从20009年1月1日起起执行。财务管理制制度第一章总总则第一条 为加加强财务管管理，适应应现代企业业制度及WWTO的需需要，根据据国家有关关法律、法法规及财务务制度，结结合公司实实际，制定定本制度。第二条 财务务管理工作作必须在加加强宏观控控制和微观观搞活的基基础上，严严格执行财财经纪律，以以提高经济济效益，壮壮大企业经经济实力为为宗旨

22、。第三条 财务务管理要贯贯彻“勤俭办企企业”的方针，勤勤俭节约、精精打细算，在在企业经营营中制止铺铺张浪费和和一切不必必要的开支支，降低消消耗，增加加积累。第四条 公司司财务审批批坚持企业业法定代表表人（在本本制度规定定限额内）一一支笔的审审批制度和和企业法定定代表人授授权规定权权限金额内内的审批制制度。没有有企业法定定代表人授授权委托书书的人员审审批报销的的单据，财财会人员拒拒绝付款。第五条 公司的的财务工作作，都必须须执行本制制度。第二章 财务务机构与会会计人员第六条 公司司及下属各各独立核算算的车队、企业业设置独立立的财务机机构。非独独立核算的的财务单位位配备专职职财务人员员。第七条 公

23、司司设财务总总监（副总总经理），公公司设财务务部。财务务部及各财财务处，根根据业务工工作需要配配备必要的的会计人员员。第八条 财务务总监协助助总经理管管理好司整整个系统的的财务会计计工作，对对全系统的的财务会计计工作负责责。财务总监的的主要职责责：、执行公公司章程的的决议，主主持编制并并签署公司司的财务计计划、信贷贷计划和会会计报表等等，落实完完成计划的的措施，对对执行中存存在的问题题提出改进进措施，指指导各项财财务活动，考考核生产经经营成果，对对总经理负负责并报告告工作；、审查公公司基建、投投资、贸易易等发展项项目及重要要的经济合合同，对可可行性报告告提出评估估意见；、负责全全系统的资资金融

24、通调调拨决策工工作，经总总经理签署署后执行；、审核下下属公司投投资和效益益的计算方方案；、编制公公司员工工工资、奖金金方案；、监督全全系统的财财务管理和和活动；、监督全全系统的财财务部门和和会计人员员执行国家家的财经政政策、法令令、制度和和遵守财经经纪律，制制止不符合合财经法令令、不讲经经济效益、不不执行计划划和违反财财经纪律的的事项；、对财务务人员的调调动、任免免、晋升、奖奖惩等提出出建议、评评定、经总总经理批准准后执行，公公司财务部部经总经理理同意批准准后执行；、负责搞搞好全系统统财务人员员的培训工工作，不断断提高财务务人员的素素质和业务务水平；第九条 财务务部是公司司的财务主主管部门，除

25、除做好本部部门的各项项业务工作作外，负责责从业务上上对下属财财务部门和和会计人员员进行领导导、指导、检检查、监督督。第十条 财务务部领导财财务部的工工作，在总总经理和财财务总监领领导下主持持公司的财财务工作。财务部主任任的主要职职责：、主持财财务部的工工作，领导导财务人员员实行岗位位责任制，切切实地完成成各项会计计业务工作作；、执行总总经理和财财务总监有有关财务工工作的决定定，控制和和降低集团团公司的经经营成本，审审核监督资资金的动用用及经营效效益，按月月、季、年年度向财务务总监、总总经理提交交财务分析析报告；、筹划经经营资金，负负责公司使使用计划的的审批、报报批和银行行借、还款款工作；、定期

26、或或不定期地地组织会计计人员对下下属公司进进行财务检检查，监督督公司、企企业执行财财经纪律和和规章制度度；、协助财财务总监编编制各种会会计报表、搞搞好公司的的财务清查查工作；、参与集集团公司发发展新项目目、重大投投资、重要要经济合同同的可行性性研究。第十五条 会会计人员都都要认真执执行岗位责责任制，各各司其职，互互相配合，如如实反映和和严格监督督各项经济济活动。记帐、算帐帐、报帐必必须做到手手续完备，内内容真实，数数字准确、帐帐目清楚，日日清月结，按按期报帐。第十六条 领领导必须切切实保障财财会人员依依法行使职职权和履行行职责。第十七条 财财会人员在在办理会计计事务中，必必须坚持原原则，照章章

27、办事，对对违反财经经纪律和财财务制度的的事项，必必须拒绝付付款，拒绝绝报销或拒拒绝执行，并并及时向上上级财务部部门报告。公司支持财财会人员坚坚持原则，按按财务制度度办事。严严禁任何人人对敢于坚坚持原则的的财会人员员进行打击击报复。集集团公司对对敢于坚持持原则的财财会人员予予以表扬或或奖励。第十八条 财财会人员力力求稳定，不不得随意调调动。财会人员调调动工作或或因故离职职，必须与与接替人员员办理交接接手续，没没有办清交交接手续的的，不得离离职，亦不不得中断会会计工作。被撤消、合合并单位的的财务人员员，必须会会同本企业业有关人员员编制财产产、资金、债债权债务移移交清单，办办理交接手手续。移交交接包

28、包括移交人人经管的会会计凭证、报报表、帐目目、款项、公公章、实物物及未了事事项等。第三章 会计计核算原则则及科目报报表第十九条 公司司执行中中华人民共共和国会计计法、会会计人员职职权条例、企企业会计准准则和企企业财务通通则等法法律法规，关关于会计核核算一般原原则，会计计凭证和帐帐薄、内部部审计和财财产清查、成成本清查等等事项的决决定。第二十条 公公司采用国国家规定的的会计制度度的会计科科目和会计计报表，并并按有关的的规定办理理会计事务务。第二十一条条 记帐方法法采取借贷贷记帐法。记记帐原则采采用权责发发生制。以以人民币为为记帐本位位币。人民民币同其他他货币折算算，按国家家规定的会会计制度规规定

29、办理。海海外企业应应选定一种种货币为记记帐本位币币。第二十二条条 企业所发发生的债权权债务和费费用等应按按实际收付付的货币记记帐，同时时应选用一一种货币为为本位币，将将所有外币币折合成人人民币记帐帐和编制财财务报表。第二十三条条 一切会计计凭证、帐帐薄、报表表中各种文文字记录用用中文记载载，必要时时可用外文文旁述；数数目字用阿阿拉伯数字字记载。记记载、书写写必须使用用钢笔、不不得用铅笔笔及圆珠笔笔书写。第二十四条条 公司坚持持对资本确确定，资本本充实的原原则。第二十五条条 公司的收益与费费用的计算算，实行分分级核算，设设帐。对同一时期期的各项收收入及与其其相关的成成本费用都都必须在同同一时期内

30、内反映，如如应付工资资、应提折折旧等均按按规定时间间进行，不不应提前或或延后。第二十六条条 公司采用用的会计方方法，前后后各期必须须一致，非非经总经理理同意，任任何人不得得随意改变变。第二十七条条 凡与公司司合作经营营的企业，应应按合同规规定的资本本总额、出出资方式，在在规定的期期限内投入入资本。具具体如下：、以现金金投资的，应应以收到或或存入的开开户银行的的日期和金金额作为记记帐依据；、以厂房房、设备、实实物投资的的，应按合合同规定并并经检验核核实的实物物清单、金金额、收到到实物的日日期作为记记帐依据；、以专利利技术、专专利权等无无形资产作作为投资的的，应以合合同规定的的金额和日日期作为记记

31、帐依据；、各方交交付的出资资额，应由由政府批准准的注册会会计师事务务所验证，验验资报告后后，据以发发给出资证证明。第二十八条条 公公司向其他他单位投出出的资金，应应按投出时时交付的金金额记帐，所所发生的收收益和损失失，应在投投资损益科科目中入帐帐，在利润润表中单独独反映。第二十九条条 公司在境境外的投资资或在境外外购置房屋屋等固定资资产，必须须经总经理理批准后方方可执行。第三十条 长长期借款的的利息支付付，应根据据使用单位位用款时间间和银行同同期同档利利率计算利利息。第三十一条条 公公司以单价价20000 元以上上，使用年年限1年以以上的资产产为固定资资产，分为为五大类：、房屋及及其他建筑筑物

32、；、机器设设备；、电子设设备（复印印机、电传传机等）；、运输工工具；、其他设设备。第三十二条条 各类固定定资产年限限为：、房屋及及建筑物335年；、机器设设备（含室室内装修）110年；、电子设设备、运输输工具5年年；、其他设设备5年。固定资产以以计留残值值提取折旧旧。固定资资产提完折折旧后仍可可继续使用用的，不再再计提折旧旧；按规定定单独估价价作为固定定资产入帐帐的土地不不计提折旧旧。第三十三条条 购入的固固定资产，以以进价加运运输、装卸卸、包装、保保险等费用用作为原价价。需要安安装的固定定资产，还还应包括安安装费用。国国外进口设设备的原价价，还应包包括关税及及工商税等等。作为投投资的固定定资

33、产，按按规定经批批准后，应应以企业业会计准则则规定的的计价方法法作为投资资原价。第三十四条条 固固定资产必必须每年盘盘点一次，对对盘盈、盘盘亏、报废废的固定资资产的计价价，必须严严格审查，按按规定经批批准后，于于年度决算算时处理完完毕。、盘盈的的固定资产产应分别情情况确定其其入帐价值值：、同类或或类似固定定资产存在在活跃市场场的，按同同类或类似似固定资产产的市场价价格，减去去按该项资资产的新旧旧程度估计计的价值、损损耗后的余余额，作为为入帐价值值。、同类或或类似固定定资产不存存在活跃市市场的按该该项固定资资产的预计计未来现金金流量现值值作为入帐帐价值。、盘亏的的固定资产产，应冲减减原价和累累计

34、折旧，原原价减累计计折旧后的的差额作营营业外支出出处理。、报废的的固定资产产的变价收收入（减除除清理费用用后的净额额）与固定定资产净值值的差额，其其收益转入入公积金，其其损失作营营业外支出出处理。、公司对对固定资产产的购入、出出售、清理理、报废及及内部转移移等都要办办理会计手手续，并设设置固定资资产帐进行行核算。第三十五条条 公司计提提坏帐准备备金。、计提的的范围包括括应收帐款款、其他应应收帐、企企业的预付付帐款。、计提的的比例应根根据债务单单位的实际际财务状况况和现金流流量的情况况，以及其其他相关信信息合理地地估计，企企业申请计计提比例，经经同级财政政、税务部部门认可后后的比例计计提。、计提

35、的的办法由企企业自行确确定。企业业应当列出出目录，具具体注明计计提坏帐准准备的范围围。提取的的办法、帐帐龄的划分分和提取的的比例按照照管理权限限，经股东东大会或董董事会批准准，并按照照法律、行行政法规的的规定报有有关各方备备案。坏帐帐准备金提提取方法一一经确定，不不能随意变变更。如需需变更，应应在会计报报表附注中中予以说明明。第三十六条条 公司设以以下10种种主要会计计报表：、资产负负债表（年年、季、月月）；、利润表表（损益、月月、年度）、现金流流量表（年年度）；、资产减减值准备明明细表（年年度）；、权益增增减变动表表（半年）；、应交增增值税明细细表（中期期、年度）；、利润分分配表（年年）；第

36、四章 资金金、现金、费费用管理第三十七条条 财务部和和各财务处处要加强对对资产、资资金及费用用开支的管管理，防止止损失、杜杜绝浪费、良良好运用，提提高效益。第三十八条条 银行帐户户必须遵守守银行的规规定开设和和使用。银银行帐户只只供本单位位经营业务务收支结算算使用，严严禁出借帐帐户供外单单位或个人人使用，严严禁为外单单位或个人人代收代支支，转帐套套现。第三十九条条 银行帐户户的帐号必必须保密，非非经业务需需要不准外外泄。第四十条 银银行帐户印印鉴的使用用实行三章章分管并用用制。即：财务专用用章由出纳纳保管，法法定代表人人私章和会会计私章由由本人各自自保管，不不准由一人人统一保管管使用。印印鉴保

37、管人人临时出差差时由其委委托他人代代管。第四十一条条 银行帐户户往来应逐逐笔登记入入帐，不准准多笔汇总总记帐，也也不准以收收顶支记帐帐。各单位位应按月与与银行对帐帐单核对，未未达收支，应应作出调节节表逐笔调调节平衡。第四十二条条 财会人员员办理信汇汇、电汇、票票汇（含自自带票汇）、转转帐支付等等付出款项项，一律凭凭付款审批批单办理。付付款审批单单应附入付付款凭证记记帐单备查查。付款审批单单由项目经经办人负责责办理报批批。付款审审批权限如如下：属预预付货款、定定金的，55万元以下下的（含55万元）由由公司、企企业正、副副经理和财财务处处长长共同审批批；5万元元以上至115万元的的(含155万元)

38、由由公司财务务总监审批批；15万万元以上至至30万元元的（含330万元)由财务总总监和主管管副总经理理或总经理理助理共同同审批。同一项目（含含同一笔贸贸易）应按按合计总额额报批，不不准为逃审审批而分列列报批、支支付。报上级审批批的项目，上上报单位应应提出初审审意见；由由总经理审审批的，先先报财务总总监审查。对违反上述述规定的付付款，财务务人员有权权且必须拒拒绝支付，并并及时向上上级请求处处理。第四十三条条 根据已获获批准签订订的合同付付款的，应应严格按合合同规定的的期限付出出，不得早早付或迟付付，也不准准改变支付付方式或用用途，非经经收款单位位书面正式式委托，也也不准改变变收款单位位（人）。第

39、四十四条条 公司要建立立资金回笼笼情况的跟跟踪制度。凡凡付出款（物物）5万元元以上的，各各单位财务务必须跟踪踪其资金回回笼情况，并并按月汇总总后上报财财务部、财财务总监和和总经理。对对到期的应应收资金，公司应督促经办人员进行催收；发现问题的应及时上报请示处理。第四十五条条 公司库存现现金不得超超过10000 元，超超过部分当当天下午存存入银行。禁禁止坐支营营业收入现现金。第四十六条条 一切现金金往来，必必须收付有有凭据，严严禁口说为为凭。第四十七条条 严禁代外外单位或私私人转帐套套现和大额额度(50000元以以上)支付付往来或贸贸易现金。严严禁各单位位私设小金金库。第四十八条条 严禁将公公款存

40、入私私人帐户，违违者按贪污污论处。第四十九条条 现金日记记帐必须用用固定一本本帐，严禁禁使用两本本帐或帐外外有帐。第五十条 公司司会计每月月终要会同同出纳员盘盘点现金库库存一次，保保证钞帐相相符。盘点点表应随同同会计报表表一起上报报。第五十一条条 领用空白白支票，必必须注明限限额、日期期、用途及及使用期限限，并视金金额大小按按第四十一一条审批规规定报批。所所有空白支支票必须放放在保险柜柜内。严禁禁空白支票票在使用前前盖上印章章。第五十二条条 正常的办办公费用开开支，必须须有正式发发票、印章章齐全、经经手人验收收签名，经经理或其授授权人批准准后方可报报销付款。第五十三条条 商品运杂杂费、保管管费

41、、包装装费、介绍绍费、手续续费等，必必须注明商商品批次及及购销发票票号码，经经经理批准准后才能报报销。其中中对介绍费费和手续费费，经办人人还需另附附合同书和和说明报批批；10000元以下下的由公司司审批；11000元元以上至22000元元以下的由由财务总监监审批，22000元元 至100000元元以上的由由总经理审审批。第五十四条条 业务招待待费实行包包干制，按按销售收入入规定的比比例提取，由由经理掌握握使用。提提取后应专专款专用，不不得私分、贪贪污。公司司本部各部部室的业务务费，由各各部、室负负责人审核核，3000元以下的的报财务总总监审批报报销，3000元以上上的由财务务总监签署署后报总经

42、经理审批报报销。第五十五条条 探亲旅费费、采暖费费、医疗费费、社会养养老统筹金金、住房公公积金、失失业保险金金等参照国国家规定执执行。公司司另有规定定的按照公公司的统一一规定执行行。各种福福利费补助助项目按公公司的统一一标准执行行，公司没没有规定补补助的项目目不得执行行。第五十六条条 公司购置固固定资产（包包括维修、租租用），必必须先立项项，作出预预算，按四四十一条审审批权限规规定，报经经批准后才才能购置。第五十七条条 各单位所所创造的外外汇限于进进出口贸易易使用。第五十八条条 公司、企企业生产经经营所需资资金原则上上自行解决决。其贷款款需公司担担保的可报报财务部审审查。金额额30万元元以下的

43、(含30万万元）由财财务总监和和主管副总总经理或总总经理助理理共同审批批；30万万元至500万元以上上的由总经经理审批下下属公司、企企业如资金金周转困难难需向集团团公司临时时借调的，应应先报财务务部签署意意见后，330万元以以下的由财财务总监和和主管副总总经理或总总经理助理理共同审批批；30万万元至500万元以上上的由总经经理审批；50万元元至1000万元以上上的由董事事长审批；200万万元以上的的由总经理理办公会、董董事会审批批。借第五十九条条 严禁公司司、企业为为外单位（含含合资、合合作企业）或或个人担保保贷款。第六十条 严严格资金使使用审批手手续。会计计人员对一一切审批手手续不完备备的资

44、金使使用事项，都都有权且必必须拒绝办办理。否则则按违章论论处并对该该资金的损损失负连带带赔偿责任任。第六十一条条 有关资金金使用的审审批，如审审批人员出出差时，由由其指定代代理人代为为审批。批件必须附附入有关发发票、单据据后面入帐帐备查。第五章 工资资及奖金第六十二条条 公公司实行“按劳取酬酬”、“多劳多得得”的分配制制度。第六十三条条 公公司员工年年度工资及及奖金总额额，由总经经理按章程程的规定拟拟订。第六十四条条 员工的工工资标准和和奖励办法法，由财务务总监汇同同人力资源源部提出方方案，报总总经理审定定，监事会会、职代会会通过。第六十五条条 车队实行工工资总额与与经济效益益挂钩的工工资制度

45、，具具体办法由由财务总监监拟订，报报总经理审审定，总经经理批准。第六十六条条 车队的奖金金按下达的的利润基数数及实际完完成的利润润额分别提提取，采取取平时预提提、年终结结算的方法法，提出比比例由财务务总监拟订订，报总经经理审定，总总经理办公公会通过。第六十七条条 实行全员员抵押承包包经营，承承包经营与与经理任期期目标责任任制的公司司、企业、其其工资及奖奖金的提取取和分配，按按（承包合合同书）的的规定执行行。第六章 税收收及利润分分配第六十八条条 公公司及下属属车队、企业业依法向国国家缴纳税税金，不准准偷税漏税税。第六十九条条 税后利润润的分配按按章程的规规定执行。第七章 利润润上交和库库存物资

46、财财务管理第七十条 下下属车队应上交交公司的利利润（含基基数利润和和红利），必必须在当年年12月底底前上交660%，余余下40%在次年第第一季度交交清。对不不按时全额额上交的单单位，公司司按银行同同期借款利利息最高利利息率加550%年收收利息。第七十一条条 仓库必须须建立严密密的出入库库制度和保保管规范，每每月向财务务部门报送送一次库存存报表，报报表同时抄抄送上级财财务部门。第七十二条条 仓库每月月由会计会会同仓库管管理人员进进行一次实实物盘点，并并编制出库库存物资盈盈亏表、盈盈亏表同时时抄报上级级财务部门门。第七十三条条 对库存物物资的盘盈盈盘亏，仓仓库不得自自行作财务务处理。盘盘亏在5000元以下下者(含5500元)由所在单单位财务处处审核,报报经理审定定，公司财财务总监审审批后处理理；5000元至1