XXXX年云南省国税纳税人进行网络申报方法及注意事项10354.docx

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1、云南省纳税人进进行网络申报报方法及注意事项项业务描述网络申报，是指指纳税人在税税务机关规定定的期限（征征期内）内，通过Intternett网络，借助助Web浏览览技术填写纳纳税申报表格格，将电子申申报文件传送送给特定的税税务主管部门门，从而实现现提交纳税申申报资料的一一种报税方法法。这里需要特特别提醒的是是：网络申报报只能在征期期内申报(当月征期最最后一天中午午12：000后就不能申申报)，不支持逾期申申报和补充申申报。云南国税网上办办税服务厅（）（一）登录系统统。第一步，双击桌桌面IE图标，打打开IE浏览器，如如下图所示。第二步，纳税人人登录htttp:/,登录后在页页面下方选择择“继续浏览

2、此此网站（不推推荐）”，如下图所所示。网络服务平台界界面如下图所所示： 注：首次使用网网络申报系统统需要安装一一些组件，除除系统中提供供的组件外，有有的还需要安安装javaa组件（有的的系统已经安安装，有的没没有），具体体看提示，凡凡是提示安装装的组件全部部安装即可。第三步，在网络络服务平台界界面依次纳税税人识别号、密密码和校验码码点击“登录”按钮就可以以登录系统。（注：用户名和和密码中若有有字母需区分分大小写，校校验码不需区区分大小写。） 若纳税人是第一一次登录该系系统，浏览器器会提示要安安装插件，点点击浏览器中中提示的栏目目，在弹出的的对话框中选选择“为此计算机机上的所有用用户安装此加加载

3、项”，如下图所所示。点击为此计算机机安装此加载载项后，会弹弹出一个如下下图所示的对对话框，选择择“安装”按钮完成必必要插件的安安装。在安装插件过程程中若浏览器器弹出“提示Winndows无无法验证此驱驱动程序软件件的发布者”的对话框，则则选择“始终安装此此驱动程序软软件”项，如下图图所示。等待待一段时间后后，将可以进进入到网上办办税服务厅界界面。 网上办税服务厅厅界面如下图图所示。（二）进入网络络申报系统。点击“网上申报报系统”模块进入申申报界面。申申报界面如下下图所示。（三）进行网络络申报。1、增值税申报报。（1）填写申报报表。第一步，鼠标左左键点击选中中的申报表，就就可以进入到到申报表的填

4、填写页面，如如下图所示。注：表中的绿色色框表示需要要纳税人手动动录入的金额额栏，并可以以进行手工修修改。表中的的蓝色框表示示系统自动计计算得出的金金额栏，且不不能进行手工工修改。表中中的白色框表表示不需填写写的金额栏。纳纳税人有享受受减免增值税税税收优惠情情形的，需先先到税务机关关办理备案或或审批手续才才能填写主表表的相应栏次次。） 第二步，进入申申报表后，就就可以对照表表中所列出的的各个栏目如如实填入对应应的金额。“营改增”后增值税小小规模纳税人人的申报表主主表增加了两列，分别别是：本期数数-应税服务务和本年累计计-应税服务务。另外还新新增两张附表表，一张为附附列资料，提提供给应税服服务有扣

5、除项项目的纳税人人填报；另一一张为税额抵抵扣情况表，提提供给所属期期有相关税额额抵扣情况的的纳税人填报报。如下图所所示。注意在填写过程程中，表中如如果出现如下下图所示的红红色框，表示示所填写的金金额不符合表表中的计算规规则，需要按按计算规则进进行数据修改改。第三步，主表和和附表都填写写完成后，在在确认所填数数据都真实、无无误之后，点点击申报页面面右上角的“保存”按钮，如下下图所示。 保存成功后系统统会弹出对话话框提示“保存申报表表成功”，如下图所所示，点击“确定”就保存了申申报表 （2）申报。第一步，保存成成功后，点击击“申报”按钮进行申申报，如下图图所示。第二步，在弹出出的页面中点点击“申报

6、”按钮确认申申报，如下图图所示。 （3）扣税。申报成功后的界界面如下图所所示，如果要要进行扣款，请请点击界面右右下角的“扣款”按钮进行扣扣款。扣款成功后，将将出现如下图图所示界面。 （注：若个体工工商户和个人人未达到起征征点，或小型型微利企业月月销售额（不不含税销售收收入）不超超过2万元，或税税额小于1元的，系统统不扣税。）（4）打印申报报表和缴款凭凭证。第一步，打印纸纸质申报表。如如果想把填写写的申报表打打印出来，在在申报界面右右上角点击“打印”按钮，如下下图所示。在弹出的对话框框中如果选择择的是“打开”按钮，如下下图所示：点击“打开”按按钮后，显示示的界面如下下图所示。此时点击页面左左上角

7、的“文件”，在下拉框框中点击“打印”项，如下图图所示。这样样在计算机连连接有打印机机的情况下就就可以打印出出申报表了。 第二步，打印缴缴款凭证。如如纳税人需纸纸质缴款凭证证的，纳税人人可在申报、扣扣款成功后点点击“缴款凭证”按钮，打印印缴款书，如如下图所示。 注：目前，系统统支持的缴款款凭证打印，仅仅限于使用财财税库银模式式的纳税人。2、消费税申报报。点击“网上申报报系统”模块进入申申报界面。申申报界面如下下图所示。（1）填写申报报表。第一步，鼠标左左键点击选中中的申报表，就就可以进入到到申报表的填填写页面，如如下图所示。注：表中的绿色色框表示需要要纳税人手动动录入的金额额栏，并可以以进行手工

8、修修改。表中的的蓝色框表示示系统自动计计算得出的金金额栏，且不不能进行手工工修改。表中中的白色框表表示不需填写写的金额栏。纳纳税人有享受受减免增值税税税收优惠情情形的，需先先到税务机关关办理备案或或审批手续才才能填写主表表的相应栏次次。） 第二步，进入申申报表后，就就可以对照表表中所列出的的各个栏目如如实填入对应应金额。20008版消费费税申报表共共分为烟类类应税消费品品消费税纳税税申报表、酒酒及酒精消费费品消费税纳纳税申报表、成成品油消费税税纳税申报表表、小汽汽车消费税纳纳税申报表、其其他应税消费费品消费税纳纳税申报表5类。系统根据纳税人应税消费税带出不同的申报表。 第三步，主表和和附表都填

9、写写完成后，在在确认所填数数据都真实、无无误之后，点点击申报页面面右上角的“保存”按钮，如下下图所示。 （2）申报。第一步，保存成成功后，点击击“申报”按钮进行申申报，如下图图所示。第二步，或在弹弹出的页面中中点击“申报”按钮确认申申报，如下图图所示。 （3）扣税。申报成功后的界界面如下图所所示，如果要要进行扣款，请请点击界面右右下角的“扣款”按钮进行扣扣款。扣款成功后，将将出现如下图图所示界面。 （注：若个体工工商户和个人人未达到起征征点，或小型型微利企业月月销售额（不不含税销售收收入）不超超过2万元，或税税额小于1元的，系统统不扣税。）（4）打印申报报表和缴款凭凭证。第一步，打印纸纸质申报

10、表。如如果想把填写写的申报表打打印出来，在在申报界面右右上角点击“打印”按钮，如下下图所示。在弹出的对话框框中如果选择择的是“打开”按钮，如下下图所示：点击“打开”按按钮后，显示示的界面如下下图所示。此时点击页面左左上角的“文件”，在下拉框框中点击“打印”项，如下图图所示。这样样在计算机连连接有打印机机的情况下就就可以打印出出申报表了。 第二步，打印缴缴款凭证。如如纳税人需纸纸质缴款凭证证的，纳税人人可在申报、扣扣款成功后点点击“缴款凭证”按钮，打印印缴款书，如如下图所示。 注：目前，系统统支持的缴款款凭证打印，仅仅限于使用财财税库银模式式的纳税人。3、文化事业建建设费申报。（1）填写申报报表

11、。第一步，鼠标左左键点击选中中的申报表，就就可以进入到到申报表的填填写页面，如如下图所示。（2）填写报表表。 第一步，进入文文化事业建设设费申报表填填写之前，请请确认本期增增值税已申报报成功，否则则将会出现下下图所示提示示。 本期增值税申报报成功后，就就能进入文化化事业建设费费申报表进行行填写。如下下图所示：第二步，对照表表中所列出的的各个栏目如如实填入对应应的金额。注意：表中的绿绿色框表示需需要纳税人手手动录入的金金额栏，并可可以进行手工工修改。表中中的蓝色框表表示系统自动动计算得出的的金额栏，且且不能进行手手工修改。表表中的白色框框表示不需填填写的金额栏栏。注意查阅文化事事业建设费填填表说

12、明：第第1，6，77，8栏次填填写本期发生生额；9，110，12栏栏填写上期已已征费额，否否则，13栏栏可能出现欠欠缴费额；114，16栏栏次填写本期期应征费额。第三步，填写文文化事业建设设费附列资料料表，如下下图所示。注意：此表为有有应税服务扣扣除项目并到到税务局备案案的纳税人方方能填写。 第四步，主表和和附表都填写写完成后，在在确认所填数数据都真实、无无误之后，点点击申报页面面右上角的“保存”按钮，如下下图所示。 保存成功后系统统会弹出对话话框提示“保存申报表表成功”，如下图所所示，点击“确定”就保存了申申报表。 （2）申报。第一步，保存成成功后，点击击“申报”按钮进行申申报，如下图图所示

13、。第二步，在弹出出的页面中点点击“申报”按钮确认申申报，如下图图所示。 （3）扣费。申报成功后的界界面如下图所所示，如果要要进行扣款，请请点击界面右右下角的“扣款”按钮进行扣扣款。 扣款成功后，将将出现如下图图所示界面。注意：若个体工工商户和个人人未达到起征征点，或小型型微利企业月月销售额（不不含税销售收收入）不超过过2万元，或税税额小于1元的，系统统不扣税。（4）打印申报报表和缴款凭凭证。第一步，打印纸纸质申报表。如如果想把填写写的申报表打打印出来，在在申报界面右右上角点击“打印”按钮，如下下图所示。点击“打印”以以后，系统会会给纳税人下下载一个EXXCEL文件件，请下载EEXCEL文文件后

14、自行打打印。 第二步，打印缴缴款凭证。如如纳税人需纸纸质缴款凭证证的，纳税人人可在申报、扣扣款成功后点点击“缴款凭证”按钮，打印印缴款书，如如下图所示。 4、企业所得税税申报企业所得税网络络申报系统目目前支持：（11）查账征收收纳税人季（月月）度和年度度申报，即月月（季）度预预缴纳税申报报表（A类）和和年度纳税申申报表（A类类）；（2）核定定定率征收纳纳税人季（月月）度和年度度申报，即月月（季）度和和年度纳税申申报表（B类类）。企业所得税网络络申报系统目目前支持：在在线填报方式式和离线下载载填报方式；但离线下载载填报只支持持年度申报。（1）填写申报报表。第一步，鼠标左左键点击选中中的申报表，就

15、就可以进入到到申报表的填填写页面，如如下图所示。第二步，进入申申报表后，就就可以对照表表中所列出的的各个栏目如如实填入对应应的金额，也也可以查看主主表填表说明明。注：表中的绿色色框表示需要要纳税人手动动录入的金额额栏，并可以以进行手工修修改。表中的的蓝色框表示示系统自动计计算得出的金金额栏，且不不能进行手工工修改。表中中的白色框表表示不需填写写的金额栏。第三步，主表和和附表都填写写完成后，在在确认所填数数据都真实、无无误之后，点点击申报页面面右上角的“保存”按钮，如下下图所示。 保存成功后系统统会弹出对话话框提示“保存申报表表成功”，如下图所所示，点击“确定”就保存了申申报表。（2）申报。第一

16、步，保存成成功后，点击击“申报”按钮进行申申报，如下图图所示。第二步，在弹出出的页面中点点击“申报”按钮确认申申报，如下图图所示。 （3）扣税。申报成功后的界界面如下图所所示，如果要要进行扣款，请请点击界面右右下角的“扣款”按钮进行扣扣款。扣款成功后，将将出现如下图图所示界面。（4）打印申报报表和缴款凭凭证。第一步，打印纸纸质申报表。如如果想把填写写的申报表打打印出来，在在申报界面右右上角点击“打印”按钮，如下下图所示。在弹出的对话框框中如果选择择的是“打开”按钮，如下下图所示：点击“打开”按按钮后，显示示Excell电子表格的的申报表，此此时点击页面面左上角的“文件”，在下拉框框中点击“打印

17、”项，这样在在计算机连接接有打印机的的情况下就可可以打印出申申报表了。 第二步，打印缴缴款凭证。如如纳税人需纸纸质缴款凭证证的，纳税人人可在申报、扣扣款成功后点点击“缴款凭证”按钮，打印印缴款书，如如下图所示。 注：目前，系统统支持的缴款款凭证打印，仅仅限于使用财财税库银模式式的纳税人。五、存在问题（一）注意事项项。网络申报系统在在征期内受理理各类正常申申报，受理时时间截止到每每个征期最后后一天的中午午12:000。（二）系统登录录问题。1、“资源组列列表”内容为空。纳税人登录网络络服务平台（）后，“资源组列表”内容为空。解决办法：在“资源组列表”右侧会出现“启用APP控件”按钮，点击该按钮后

18、，重新登录系统即可。2、系统提示“Errorr 500-Inteernal Serveer Errror”或“Proxyy-Servver-Errror”。纳税人登录网络络服务平台（）后，点击“网络申报系统”链接登录时，系统提示“Error 500-Internal Server Error”或“Proxy-Server-Error”。解决办法：联系省局信息中心，待省局重启相关应用或服务器后再试。3、系统提示“Errorr 500-Inteernal Serveer Errror”。网络申报系统正正常，但个别别纳税人登录录时提示“Errorr 500-Inteernal Serveer Err

19、ror”，该问题可可能是纳税人人填写的申报报表或附表内内容错误，或或是纳税人填填写申报表过过程中系统意意外中断所致致，解决办法法：联系市局局信息中心，运运维人员做相相应的后台处处理。4、系统提示“获取累计数数异常，请联联系系统管理理员”。纳税人正常登录录系统后，点点击申报表主主表时系统提提示“获取累计数数异常，请联联系系统管理理员”，与网络申申报系统实时时连接的综合合征管软件、防防伪税控系统统、省局数据据监控分析系系统、税库银银等系统中断断时可能导致致网络申报系系统无法获取取相关数据而而报错，解决决办法：联系系信息中心检检查网络申报报系统与相关关系统的数据据库连接是否否中断并做相相应处理，请请

20、纳税人稍后后重试。5、纳税人登录录密码忘记导导致无法登录录系统。解决办法：该问问题应由其专专管员或主管管税务机关相相关运维人员员在网络申报报系统的税务务端中为其重重置口令。（三）无应申报报项目。1、系统登录时时无应申报项项目。检查CTAISS中是否有该该属期的应申申报项目，以以及该应申报报项目的申报报方式是否为为“34网络申申报”，增值税税税种登记征收收方式是否为为“10查账征征收”、“查验征收”，企业所得得税征收方式式是否为“110查账征收收”或“43定期定定率征收”；该纳税人人状态是否正正常？是否有有两条以上的的纳税人状态态信息？以上上检查项目如如果为否，请请主管税务机机关修正后，待待省局

21、当日重重做应申报统统计后就应该该正常了。2、个别小规模模纳税人登录录后无应申报报项目。有时会出现这种种情况，上一一条的所有问问题都不存在在，但就是没没有应申报项项目，该问题题的原因一直直未找到。解决办法：请纳纳税人当月到到大厅申报。（四）提交申报报时问题。1、纳税人提交交申报时系统统提示：“调用CTAIIS外部接口口异常”。原因主要有：（1）数字填写写不规范填写申报表数据据时使用了分分节号、逗号号、引号、尖尖括号等，或或者在需要填填写数字的栏栏次填写了汉汉字。例如：所得税年报报附表A111的“年度”栏中填写了了“年”字，或者一一个数据中包包含多个小数数点等。（2）纳税人在在填写发票的的附列资料

22、时时发票起止号号码的填写不不规范或内容容超长。解决办法：第（11）、（2）种情况况请仔细核对对所填写资料料的数据格式式，修改后重重新申报即可可。2、纳税人提交交申报时系统统提示“无法获得该该税务机关录录入代码，请请在系统中设设置该单位的的指定的录入入人”。纳税人采用税银银模式扣款，缴缴税账号的银银行种类只能能是其所属税税务机关的网网络申报合作作银行，因为为税银模式纳纳税人申报、扣扣款回写CTTAIS的申申报、征收、税税票信息时的的录入人代码码是根据“所属税务机机关+缴税账号银银行种类”取得的，否否则无对应的的录入人代码码无法回写CCTAIS，故故无法申报。解决办法：核对对纳税人的缴缴税账号银行

23、行种类，采用用税银模式扣扣款只能是指指定银行的缴缴税账号；纳纳税人如果签签订三方协议议并验证通过过，建议使用用税库银模式扣扣款（需要各各局按规定每每月25日前上报报名单，请信息中心心添加其税库银扣款资格。（五）扣款问题题。1、纳税人扣款款时提示“与国库通讯讯连接超时”。发现这种问题，需需要同时核实实大厅其他税库银扣款业业务是否正常常，是某商业业银行扣款不正常，还还是所有商业业银行扣款均不不正常。如果果是前者，可可能是该商业业银行系统问问题；如果是是后者，可能能是人民银行行总行的系统统故障。2、纳税人扣款款时提示“原交易状态态不明”。纳税人第一次扣扣款时提示“与国库通讯讯连接超时”，再次扣款款时

24、就会提示示“原交易状态态不明”，该问题需需要核实纳税税人的税款是是否被扣后再再由信息中心心处理。解决决办法：为避避免重复扣款款，系统提飞飞机“与国库通讯讯连接超时”，但税库银系统统正常的，如果纳税人再再次扣款仍会会提示“原交易状态态不明”，需要手工工处理网络申申报后台数据据库中的相关关信息，请各各局核实该纳纳税人的税款是否已经划走走后，逐级上上报省局信息息中心处理。3、纳税人扣款款时提示“第一次扣款款请求正在进进行，请稍后后再试”。问题产生原因省省局正在查找找，目前的解决决办法只有联系信息息中心或回流流办税大厅申申报。4、纳税人扣款款时提示“冲正失败，交交易不存在”。税库银系统在发发送扣款请求

25、求后一分钟未未收到返回信信息会发起冲冲正操作取消消交易，如前前一次交易不不存在，则返返回此信息。解决办法：及时时联系信息中中心更改网络络申报后台jjyxx表中中该条记录的的xtsphhm前5位为“skyy”两位日日期，重新扣扣款。5、纳税人在网网络申报系统统中无法查询询打印“电子缴款凭凭证”。使用了税库银模模式扣款的网网络申报纳税税人才可以在在网络申报系系统中查询打打印“电子缴款凭凭证”。需要注意的的是部分纳税税人沿用了原原来税银模式式的账号进行行了三方协议议的签署，但但未在网络申申报后台添加加“税库银”资格（未上上报省局维护护税库银扣款款资格），扣扣款操作是不不影响的，但但纳税人无法法打印电

26、子缴缴款凭证。解决办法：请及及时将监控签署了了三方协议但但未上报省局局维护税库银银扣款资格的的纳税人名单单，及时上报报省局维护。（六）税务端原原因导致纳税税人无法网络络申报的问题题。1、网络申报系系统管理平台台（税务端）无无法登录或者者提示“FAAIL”。网络申报系统管管理平台（税税务端）无法法登录或者可可以正常登录录系统，但在在初始化纳税税人信息时提提示“FAIIL”，遇此此问题时请联系信息息中心处理。2、系统提示“纳税人当期期为非正常”。填写报表时，系系统提示“纳税人当期期为非正常营营业状态，不不能填报该报报表”。纳税人被设设定为非正常常营业状态，请请联系主管税税务机关税收收管理员。3、纳

27、税人网络络申报提交申申报时，系统统提示“申报数据入入库失败：申申报失败，写写数据到cttais外部部接口错误！” 网络申报出现此此类提示，则则需要纳税人人到办税服务务厅申报。4、个别小规模模纳税人登录录后无应申报报项目。请纳税人当月到到大厅申报。（七）纳税人常常见问题。1、系统提示“此网站的安安全证书有问问题”。纳税人第一次从从网上云南国国税网“办税服务”栏目，点击击“网络申报”登录VPN时，浏浏览器弹出页页面提示：“此网站的安安全证书有问问题”。在页面下方选择择“继续浏览此此网站（不推推荐）”项目就可以以进入网络服服务平台。2、登录时，系系统提示“登录失败：该纳税人识识别号不存在在！”。向主管税务机关关申请开通网网上申报。3、纳税人信息息发生改变（如如变更公司地地址、银行帐帐号信息等），网网上申报系统统中还是原有有数据。需要到主管税务务机关重新开开通网上申报报手续。4、系统提示“报表已申报报，不能重复复申报”。系统提示“该属属期XXXXXX报表已申申报，不能重复申申报”需要修改数数据或补充申申报的，请到到办税服务厅厅综合服务窗窗办理。