南方电网超高压输电公司财务信息化业务方案07010636599.docx

《南方电网超高压输电公司财务信息化业务方案07010636599.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《南方电网超高压输电公司财务信息化业务方案07010636599.docx（55页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、南方电网超高压压输电公司财务信息化业务务方案广东远光软件股股份有限公司司200612231 目 录目 录一、 概述22（一）、 总体体思路2（二）、 工作作计划2（三）、 实施施的具体目标标2二、 财务信息息系统建设实实施内容3（一）、 财务集中核核算、财务分分析、财务稽稽核系统的实实施3（二）、 核心心业务系统的的实施3三、 业务方案案详细说明4（一）、 财务集中核核算、财务分分析、财务稽稽核41、 财务集中中管理42、 财务分析析和稽核6（二）、 核心心业务系统81、 资产管理理82、 工程管理理183、 预算管理理29第 i 页 南方电网超高压输电公司财务信息化业务方案一、 概述南方电网

2、超高压压输电公司负负责管理、运运营、维护和和建设南方电电网跨省区骨骨干网架和重重要联络线。公公司特点是地地域广泛，资资产资金密集集，建立以主营营业务收入、资资产、资金、工工程项目为核心业务的的集中管理财财务信息系统统，有利于强化化超高压公司司的监控力度度、管理水平平和工作效率率。（一）、 总体思路以公司财务管理理信息系统建建设规划为指指导，与公司司信息化建设设规划相衔接接，本着突出出重点、稳步步推进、务求求实效的原则则，在原有的的会计核算系系统基础上，以以公司管理需需求为主导，继继续完善、扩扩展其功能，逐逐步向国内、国际信息化化先进企业看看齐，为公司司在国际资本本市场进行资资本运作打好好基础。

3、（二）、 工作计划按照财务信息化化建设的总体体思路，20007年财务务信息化工作作的实施计划划为：一是建建设上下畅通通的财务信息息网络，建立立财务数据集集中平台，实实现财务数据据的集中管理理，以信息化化提升财务管管理水平；二二是通过接口口方式建立财财务管理信息息系统与核心心业务系统的的链接，实现现数据信息的的相互传递，今今年重点推广广实施资产管管理核心业务务模块，同时时进行预算管管理、工程管管理两个模块块的试点工作作。（三）、 实施的具体目标标实现财务数据集集中：在公司所属属各单位已全全面应用了远远光财务核算算软件，积累累了大量基础础财务信息的的基础上，实实施财务集中核算算系统，实现现以超高压

4、输电电公司本部为为中心的财务务数据集中存存放，整合公公司财务信息息资源，实现现财务信息的的实时传递，有有利于进行全全面的财务分分析、财务监监督和经营业业绩评价，对对重大财务事事项进行实时时的管理和监监控。核心业务系统的的实施：公司核心业业务系统的实实施将重点推推广实施资产产管理核心业业务模块，进进行预算管理理、工程管理理两个模块的的试点工作。资产管理模块的的实施目标：以资产卡片片为管理对象象，以业务单单据和业务凭凭证为原始数数据，完成对对各类资产（固固定资产、无无形资产）的的管理。主要要功能包括：以公司为整整体进行资产产业务分类和和对象分类，建建立资产卡片片，记录资产产各种特征；设置固定资资产

5、卡片的各各种属性，可可进行各类固固定资产的编编码管理，实实现固定资产产各类统计口口径的汇总数数据统计查询询；自动分类类计提折旧，结结转折旧费用用；建立、管管理各种资产产台账，记录资产产变动情况，进进行资产管理理等工作。预算管理模块的的实施目标：按照公司统统一的预算体体系，在该系系统内实现预预算的定额、编编制、预算的的分解、预算算数据上报下下达、预算的的审批，与账账务系统建立立接口，实现现预算的控制制。工程管理模块的的实施目标：进行工程的的立项和审批批，控制工程程的资金预算算与资金的申申请、拨付，进进行完工项目目的费用分摊摊与结转，竣竣工决算报告告的编写、提提交与审批，资资产移交。二、 财务信息

6、系统建建设实施内容（一）、 财务集中核算、财财务分析、财财务稽核系统统的实施以超高压输电公公司总部为中心的财财务数据大集集中存放、管管理模式，建建立统一的财财务信息化标标准与体系和和财务数据集集中平台，实实现财务数据据的集中管理理，整合公司司财务信息资资源，并通过过财务分析、财财务稽核加强强对财务数据据的利用和分分析，整合及及优化集团财财务资源，进进行全面的财财务分析、财财务监督，对对重大财务事事项进行实时时的管理和监监控，以信息息化提升财务务管理水平。（二）、 核心业务系统的的实施全面推广资产系系统实施的软件产品品为：远光电力资资产管理子系系统试点工程和预算算试点工程管理和和预算管理系系统，

7、实施的的软件产品如如下： 远光电力工程管管理子系统；远光电力预算管管理子系统； 三、 业务方案详细说说明（一）、 财务集中核算、财财务分析、财财务稽核超高压输电公司司的财务集中中核算方案采采用远光公司司基于三层结结构的远光集集团财务系统统，实施财务务集中核算，以以公司范围内内的财务数据据大集中为基基础，实现报报表的自动生生成和收集，基于网页方方式的公司内内各单位核算算数据和财务务指标的统一一查询、分析析和监控，实实施财务分析析与财务稽核核系统，建设设具有高安全全性、高可靠靠性、高实时时性的财务集集中管理系统统。财务数据集中的的实现方式：以超高压输输电公司本部部为数据存放放中心，公司司总部可以通

8、通过层层穿透透的方式直接接查询所属各各单位的财务务数据，包括括账、证、表等等原始数据；所属各单位位通过指标上上报的方式向向公司总部传传递财务数据据，公司总部部通过指标查查询及时掌握握各单位重要要的财务数据据；公司总部可选择保保留下属单位数据据库服务器，定定期将下属单单位的财务数数据远程备份份至公司总部部的数据库服服务器上，以以应对网络不不畅通等突发发性事件；所所属各单位数数据库服务器器要建立安全全防范机制，包包括海量数据据存储，异地地容灾备份等等。1、 财务集中管理1）、 集中核算内容通过应用远光集集中核算系统统，将下级单单位的财务数数据集中存放放到超高压输输电公司总部部财务数据中中心服务器中

9、中，实现全公公司财务数据据的集中管理理，同时也保保证了超高压压输电公司总总部对公司范范围内财务数数据的实时掌掌握。其具体体内容如下：u 在不改变现有管管理模式的情情况下，将下下级单位的财财务数据集中中存放到总部的服务器器中，实现财财务数据的集集中管理，同同时也保证了了公司总部对全公司司范围内财务务数据的实时时掌握；u 自动生成和收集集下级单位的的报表，自动动进行汇总合合并，改变目目前进行手工工报表报送收集的现现状；u 利用各种手段对对下级单位的的财务数据进进行挖掘式查查询和分析，能能及时了解下下级单位的最最新财务状况况，为经营决决策提供及时时准确的财务务信息；2）、 集中核算模式在超高压输电公

10、公司总部建立立数据中心，通通过数据迁移移，将公司所所属各单位的的财务数据集集中存放在公公司总部数据据中心，各单单位在公司光光纤网络畅通通的条件下，通通过远程登录录公司本部服服务器。同时时保留各单位位服务器作为为数据备份服服务器，并建建立数据回流流机制。超高高压输电公司司可以通过层层层穿透的方方式直接查询询所属各单位位的财务数据据，包括账、证、表等等原始数据。本本部可控制所所有单位账套的汇总结结账，直接生成成所有下属单单位的报表，通通过集中核算算附加的管理理工具，本部部可进行各单单位财务报表表的自动收集集、跨单位财财务信息指标标的查询、财财务工作信息息的桌面通知知及手机短信信提醒等。考虑到各单位

11、财财务人员的分分工、数据的的优化管理和和系统性能的的提升等方面面因素，财务务集中核算针针对不同下级级单位采用不不同的数据库库账套模式：直属单位：按单单位来设立数数据库账套，各自在在本单位财务务数据库账套进行财务务业务的处理理；直属单位的下属属单位（三级级及以下非独独立核算单位位）：不再单单独开设数据据库账套，而直接接采用直属单单位的数据库库账套来核算。该核算模式的特特点：u 多级核算转为一一级核算；用用一个账套取代了NN个账套；完全消消除了内部核核算单位之间间的往来账以及对账业务；u 会计核算的业务务流程、核算算办法、科目目体系得到了了最大的简化化和统一 ，使使会计核算的的扁平化管理理实现了一

12、步步到位，大幅幅度地提高了了会计核算的的工作效率与与质量；u 直接获得企业完完整的财务状状况和会计报报表；完全取取消了内部核核算单位的报报表编制和汇汇总业务；利利用查询、汇汇总灵活的即即可得到任意意单位的部分分或全部管理理、控制、考考核的财务指指标及相关统统计数据；u 会计电算化领域域独创性的应应用方法，以以创新的管理理思想和方法法为指导，大大幅度地提高高了企业财务务管理的工作作效率，是一一项投入产出出比极高的企企业管理应用用技术创新方方案。3）、 集团财务管理在集中核算管理理模式下可通通过系统进行行集团内权限限管理、集团账内制制定和下发集集团范围内统统一的账户体体系模板、集团内自动动对账，生

13、成成抵消分录；方便的汇总总各成员企业业账务数据和和抵消数据，实实现超高压输输电公司 “一套账”管理；集中中产生、收集集报表，自动动汇总合并报报表。2、 财务分析和稽核核应用财务集中核核算系统后，运用财务分析、财务稽核实现灵活的多单位、多口径、多指标的财务状况实时综合分析，彻底改变以往财务状况分析完全依靠报表，分析结果周期长、实时性差、财务指标不完整、分析方法比较原始、分析模型比较简单等缺陷，使得财务分析可以依据先进的分析方法和分析模型通过对目前公司所有单位的报表、指标和账务的海量数据进行深入挖掘，得到更全面的、更深层次、更大跨度的综合分析结果，为财务管理水平的进一步提高提供坚实的基础。u 可利

14、用软件内置置先进的财务务分析模型、全全面的财务评评价体系对财财务凭证、账账户、指标、报报表及其相互互关系进行评评价和分析；u 可支持用户自定定义财务分析析模型u 可支持用户对各各类财务分析析数据的权限限管理u 可以对本部以及及所有下属单单位的财务数数据进行对比比、汇总，实实时了解和掌掌握所有单位位的财务数据据变动趋势；u 利用严格的内审审和稽核规则则，由软件自自动对各财务务状况进行内内部稽核，通通过简便有效效的内审，实实时发现问题题，解决问题题。u 软件提供了大量量的财务报告告模板，这些些财务报告直直接从系统数数据库取数，可可以将分析比比较的结果直直接反映到财财务报告上，避避免了大量的的财务报

15、告的的起草和财务务报告上财务务数据手工计计算的失误。1）、 财务分析采用先进的分析析模型、全面面的评价体系系、报表分析析、因素分析析、自动生成成财务报告，以以及账表证穿透查查询等功能，对对超高压输电电公司、大中中型企业的财财务分析及管管理将发挥重重要的作用，为为企业的财务务分析工作锦锦上添花。主主要包括：指标分析：包括括指标定义、单单指标分析、多多指标比较分分析和指标综综合分析等功功能。整体评价：内置置五种整体评评价的方法：杜邦分析法法、效绩评价价、沃尔评分分法、财务失失败预警和财财务风险预警警，并支持自自定义设置其其他评价方法法。报表分析：主要要是对本单位位和下级单位位的报表进行行多种方法的

16、的分析，得到到定基分析、环环比分析和结结构分析报表表；进行结构构分析时可以以设置结构块块，对块内项项目进行结构构分析；可以以隐藏部分报报表项目，将将剩余的部分分保存为符合合用户特殊需需求的临时报报表；通过设设置混合报表表，可以将同同单位不同报报表的项目组组合起来进行行分析，也可可以将不同单单位的不同报报表项目组合合起来分析，制制作成灵活方方便的混合分分析报表；当当然，也可以以方便的查询询原报表。因素分析：因素素分析法是由由利润因素分分析抽象出来来的分析方法法，其作用是分分析每个因素素变化对总体体变化的影响响程度。系统统支持采用利利润因素分析析的原理，通通过灵活的设设置，进行成成本费用因素素分析

17、、售电电收入因素分析等。财务报告：主要要是通过使用用统一的财务务报告模板，帮帮助企业方便便准确地生成成财务报告。用用户可以自定定义财务报告告的模板，财财务报告中部部分数字、表表格和图形通通过进行取数数设置从系统统中直接取数数得到。每期期只要对特殊殊项少许修改改，并重新取取数即可生成成当期的财务务报告，报告告以Wordd文件形式保保存。具体功能包括括报告模板的的建立、修改改、删除、取取数设置、查查看权限设置置、模板导入入导出、报告告生成、报告告打印等。穿透查询：企业业的报表、明明细账、日记账、清理账、凭证清单单、凭证分录录信息之间存存在交错复杂杂又紧密相关关的联系性，穿穿透查询模块块主要提供各各

18、类信息之间间层层穿透的的功能，例如如：从资产负负债表的“货币资金”项目，可以以直接穿透到到银行存款和和现金明细账账、日记账，从明细账和日记账又可以穿透透查询到相关关的所有凭证证，如果存在在凭证附件，从从凭证中可以以直接查看到到相关的原始始凭证。这为管理人员员进行业务分分析提供了非非常得力的工工具。本功能依附在在报表分析模模块中，以报报表分析的结结果为起点进进行穿透查询询。2）、 财务稽核在将各下属企业业的财务数据据集中到超高高压输电公司司总部后，财务数据据非常庞大，很很难直接检验验出所有下属属单位财务数数据的正确性性。为此财务稽稽核系统通过过内置、自定定义并运用账账户报表及指指标稽核、凭凭证稽

19、核、账账表证稽核等规规则对集中存存放的财务数数据按照国家家法律、规章章、政策等规规定的规则进进行稽核。大大体功能包括括：账户报表及指标标稽核：通过设置并并执行账户、报表及及指标相关的的稽核规则，检检验企业的账账户数据、报报表数据及指指标数据之间间的勾稽关系系、逻辑运算算关系是否正正确，是否符符合企业实际际情况，与企企业标准指标标相比的差距距等。凭证稽核：从企企业最基本的的凭证出发，按按照会计准则则、企业内部部制度等标准准设置凭证稽稽核规则，通通过规则的执执行，检验出出不符合规则则的所有凭证证，通过对这这部分特殊凭凭证分析，可可以发现记账账过程中的出出现错弊的疑疑点，以及同同类业务记账账方式是否

20、规规范，进而查查找产生错弊弊的可能原因因，提出业务务规范的方案案等。（二）、 核心业务系统1、 资产管理1）、 实施目标根据南方电网文文件要求，资资产管理模块块的实施目标标：以资产卡卡片为管理对对象，以业务务单据和业务务凭证为原始始数据，完成成对各类资产产（固定资产产、无形资产产）的管理。主主要功能包括括：以公司为为整体进行资资产业务分类类和对象分类类，建立资产产卡片，记录录资产各种特特征；设置固固定资产卡片片的各种属性性，可进行各各类固定资产产的编码管理理，实现固定定资产各类统统计口径的汇汇总数据统计计查询；自动动分类计提折折旧，结转折折旧费用；建建立、管理各各种资产台账账，记录资产产变动情

21、况，进进行资产管理理等工作。总的来说就是以以企业日常资资产管理业务务为主线，以以资产卡片为为核心从多角角度实现对资资产的管理和和控制；提供供完成日常资资产管理活动动的基本系统统环境设置，并并根据特定的的资产管理业业务需要对系系统进行个性性化设置，以以满足分类核核算、统计等等多方面的管管理需求；定定义各项资产产管理活动的的业务流程，以以充分体现资资产管理业务务过程中的授授权机制；提提供功能强大大的报表查询询功能，方便便按照企业管管理需要随时时从系统中提提取各项业务务历史发生及及汇总数据，为为企业的科学学管理决策提提供实时准确确的信息。系统实施基本目目标：u 业务处理单据化化：将前端有有关资产的各

22、各项业务处理理全面单据化化，保证资产产处理规范化化，数据格式式统一化，管管理规范化。u 资产数据明细化化：改变以前前粗放型资产产分类管理模模式，以明细细资产卡片作作载体，将资资产管理数据据明细，管理理精细化。u 业务流程规范化化：结合业务务处理单据化化将涉及到资资产的各项业业务处理运用用工作流技术术全面流程化化、规范化。u 业务操作WEBB化：这主要要是提供方便便的入口程序序和便捷的操操作性。系统实施高级目目标：u 业务数据集成化化：业务数据据的集成化即即表现在一个个单位内部不不同业务范围围的集成资产与工程程、往来、预预算的集成；还表现在一一个集团内上上下单位、平平行单位的集集成执行统一一的资

23、产目录录、管理模式式、数据处理理、显示标准准等。u 资产管理全程化化：实现从资资产的计划、采采购、安装到到资产日常使使用、维护、修修理、改造，到到资产变卖、清清理、报废的的全过程管理理。通过系统统对变动事项项的全面记录录，实现资产产调拨、检修修维护、拆除除更新等业务务的变动全过过程记录，为为资产的实物物管理提供全全面、及时的的信息保障，为为资产整个生生命周期管理理提供支持。u 资产表现地图化化：结合资产产管理地图将将资产数据图图形化，形象象化u 数据分析智能化化：以报告、报报表、图形、账账簿等多种方方式，按照多多种口径实现现对资产增加、减减少、转移等等的分析、预测和和预警等，实实现对资产的的统

24、筹管理、综综合分析和决决策。2）、 整体功能架构资产管理整体功功能架构图主要内容包括u 灵活的系统配置置从业务流程处处理、计提折折旧、清查、计计提减值准备备、查询分析析等方面建立满足足南方电网公公司管理需要要的资产管理理体系，从而而把超高压输输电公司固定定资产价值管管理、实物管管理和成本中中心结合起来来，提高固定定资产的管理理效率，在企企业内部实现现固定资产的的优化配置。u 通过划分资产目目录、定义经经济性质、电压等级、增增加方式、减减少方式、资资金来源等分分类、记录资资产的运行部部门、实物主主管部门、实实物保管责任任人、坐落地地点、所属台台区、价值变变动、流转情情况等各项信信息，对资产产进行

25、规范化化的管理，使使企业可以一一目了然地了了解和掌握所所有固定资产产的详细数据据和使用状况况。u 运用工作流引擎擎的业务驱动动机制实现对资产增加、减少、调拨、变更更等的流程化化管理，做到到各部门管理理职责明确，业业务流程明晰晰。跟踪资产产整个生命周周期内的使用用情况，完成成对资产折旧旧的计提、清清查、减值准准备的计提、账账销案存等的的管理。u 以报告、报表、图图形、账簿等等多种方式，按按照多种口径径实现对资产产增加、减少少、转移等的分析、预测和和预警等，实实现对资产的的统筹管理、综综合分析和决决策。u 综合采用现代先先进管理思想想与方法，以以资产为中心心，通过对资资产的设计、建建设、运行维维护

26、直至退役役等全过程的的统筹管理，在在确保安全性性的条件下，使使资产在寿命命周期内整体体费用最优。从从而建立以财财务为中心、使使用和保管为为目的的固定定资产全寿命命周期管理模模式。加强资资产规范化管管理，努力提提高资产质量量。夯实资产产管理基础，完完善账、卡设置，实实现实物管理理与价值管理理统一，在此此基础上，建建立资产管理理信息系统，推推动资产全寿寿命周期管理理。3）、 资产管理实施在本文中将只就就财务信息系系统建设中资资产实施的业业务主要内容容作整体简要要说明和样例说说明，具体业业务设计细节节将在超高压压输电公司的的资产实施业业务设计文档档中根据实际情况实现。I、 建立统一资产管管理业务体系

27、系u 统一定义资产的的划分标准和和分类为满足统计分析析和规范管理理的需要，资资产管理系统统没有固化的的分类统计口口径，用户完完全可以根据据自身需要灵灵活设置各种种分类统计口口径，如经济济性质、电压等级、增增加方式、减减少方式、资资金来源等分分类，同时系系统也要求统统一设置各种种共性的分类类，统一设置置后，超高压压输电公司总总部、各下属属超高压局就不不需要再重复复设置，可以以直接使用设设置的分类。u 统一集团资产目目录管理和分分析统计口径径资产系统提供集集团统一管理理的资产目录录供各下级单单位引用，对对资产目录的的管理（增、删删、改）权限限集中在超高高压输电公司司总部，实现现资产的统一一管理模式

28、。资资产目录在系系统中是唯一一固定、集成成、共享的，对对资产的分类类、资产的登登记对象、低低值易耗品的的范围划分、固固定资产的折折旧年限及净净残值率进行行了如实、规规范的管理。实实现财务部门门在此基础上上进行价值管管理，并统一一建账，供所有相相关部门查阅阅、统计、分分析，保证在在企业内所有有涉及资产管管理部门的资资产信息是唯唯一和及时的的。通过共享享此资产目录录，各下级单单位可以直接接运用（查询询、引用），确确定资产的目目录名称的同同时确定该类类资产的年折折旧率、折旧旧年限和净残残值率，实现现统一管理。并并根据资产目目录实现按资资产的分类对对数据进行归归集汇总，实实现资产数据据信息的分类类核算

29、、查询询、分析。 u 统一集团内的资资产卡片属性性及信息格式式。资产管理系统可可以根据国家家、外部、自自身管理需要要提供了多达达20多种的的信息形式，按按照这些信息息进行各种口口径的分类统统计、查询、分分析。健全资资产卡片档案案，记录资产产价值历史变变动情况，提提高资产的跟跟踪管理、分分类统计等。系系统要求建立立集团内统一一的资产卡片片信息格式档档案，明确必必须添列项目目，指定下级级单位使用内内容，同时允允许下级单位位在此基础上上根据本单位位特色补充自自己独有的信信息格式，实实现系统整体体性和个性化化的统一。u 统一集团内的资资产业务管理理可以对资产日常常业务进行整整理、归类，建建立各类业务务

30、的操作规范范，形成集团团范围内的统统一的资产管管理模式，规规范各下级单单位资产日常常管理。各下下级单位在省省电力公司规规定的资产管管理要求下，根根据实际业务务设置各类资资产业务的岗岗位流程，实实现集团内资资产管理业务务流程化管理理。u 系统集成性与资资源的共享系统实现从超高高压输电公司司的角度统计计其所有下属属各级单位数数据。需进行行统一管理、核核算的内容由由超高压输电电公司设置管管理，并共享享此资源，供供下级单位调调用。同时因因这种共享、调调用的关系，各各下级单位所所发生的各类类业务数据信信息通过汇总总反映到省电电力公司，实实现对资产运运行的各类管管理信息均能能够统一管理理、统一核算算，更好

31、地对对资产的全面面信息进行管管理。II、 资产管理业务处处理u 职责分工和权限限管理固定资产是电力力企业资产的的重要组成部部分，因而实实现对固定资资产的有效管管理是电力企企业实现国有有资产保值增增值的重要内内容。固定资资产业务往往往涉及数量、金金额较大，在在实现对固定定资产高效管管理的同时，要要求做好资产产管理中的权权责划分。在资产管理系统统中，系统提提供严谨、全全面的操作权权限控制。系系统不但提供供按业务功能能设置权限，同同时支持对资资产类别、业业务类型甚至至具体资产卡卡片的具体特特性设置权限限，用户可以以根据不同用用户级别设置置不同级别的的操作权限，如如增加、修改改、报废、查查看等。在完完

32、成上述严谨谨、完整的权权限设置后，又又不失其处理理灵活性，当当具有某项处处理权限的人人员外出等，又又可以根据实实际情况通过过系统权限委委托功能将其其业务权限委委托给适当的的人员，以保保证业务处理理的及时性。具体包括：功能菜单权限：在系统中通通过设置岗位位对菜单的功功能权限来实实现对用户的的菜单授权。资产卡片权限：在系统中可可根据按固定定资产分类、具具体固定资产产卡片、固定定资产卡片所所属部门等进进行授权。资产卡片属性权权限：可根据实际际业务情况，设设置操作岗位位对于固定资资产卡片明细细属性权限，业务权限：固定定资产业务包包括资产的新新增、购建、折折旧、盘点、报报废等，可对对固定资产管管理各种业

33、务务处理流程和和行为行权限限设置。权限委托：在现现实业务处理理中，具备相相应权限人员员外出等情况况不方便处理理业务的情况况时可通过权权限委托功能能实现业务处处理委托，将将相应的业务务处理权限委委托给适当的的人员，则受受托人员可在在委托人外出出期代理完成成相应业务处处理，委托人人也可在任何何合适的时候候收回权限委委托。u 业务流程管理工作流设置置在南网超高压输输电公司各种种资产业务处处理过程中，运运用工作流引引擎技术可对对南网超高压压输电公司的的各类资产业业务的处理流流程依据实际际需要进行灵灵活流程设置置，从而做到到职责和流程程明晰、业务务流转顺畅：建立本单位资产产业务处理中中各种业务流流程处理

34、范围围建立本单位部门门间、跨部门门的业务流程程资产业务处处理流程：建立集团内跨单单位的资产业业务处理流程程：根据不同业务的的需要设置不不同资产业务务处理内容流流程，如：按按照增资方式式不同、资产产类别不同，设设置不同的资资产卡片建立立流程；根据各类资产业业务的具体需需要灵活定义义流程中的岗岗位性质，不不同的部门对对不同业务的的申请、审批批权限不同，从从而做到固定定资产价值主主管部门、实实物主管部门门、运行部门门职责明晰。u 资产零星购置增增加填写零购增资申申请单，运行行部门资产管管理专责根据据已购置资产产的清单填写写零购申请单单，提交给实实物主管部门门审核，实物物主管部门审审核无误的，提提交给

35、财务部部审核。审批批流程结束后后，系统自动动建立卡片，自自动进行卡片片编号，并同同时将卡片已已建立的信息息反馈给运行行部门和实物物主管部门。u 资产外包基建的的增加转入基建工程完工，在在固定资产管管理系统内批批量导入固定定资产移交清清册提交给运运行部门。运运行部门接收收资产清单并并经实地清点点验收后，按按照预先设定定的流程，提提交实物主管管部门审核，实实物主管部门门提交财务审审核，财务部部填写资产价价值。流程结结束，系统自自动建立卡片片。u 自行建造基建转转入增加资产产基建工程完工，在在固定资产管管理系统内批批量导入固定定资产移交清清册（如果实实施了工程系系统，可以直直接从工程管管理系统中转转

36、入，读取工工程建设过程程中购入设备备的信息，根根据固定资产产移交清册直直接转赠固定定资产卡片，卡卡片建立后，要要经过完整的的审批流程才才能生效。利利用此功能可可以大大减少少工作量，避避免固定资产产卡片信息的的重复输入。）提提交给运行部部门。运行部部门接收资产产清单并经实实地清点验收收后，按照预预先设定的流流程，提交实实物主管部门门审核，实物物主管部门提提交财务审核核，财务部填填写资产价值值。流程结束束，系统自动动建立卡片。系统可以使用暂暂估入账调整整功能，工程程增资完毕后后，可以先根根据暂估入账账的价值计提提折旧，暂估估入账调整后后，系统自动动计算折旧差差额，并生成成业务单据对对差额进行调调整

37、，从调整整的下月起，按按照调整后的的价值计提折折旧。u 技改、科技等资资本性支出增增加或调整资资产对于技改项目完完工后需要改改变原有资产产价值的情况况，在资产管管理系统中，可可利用业务单单据输入的方方式补入资产产增值部分以以及补充输入入卡片变动信信息，系统中中可以方便的的查询每次价价值变动的情情况。对于技改项目完完工后需要对对部分资产进进行拆除报废废处理的，在在资产管理系系统中，可以以先对资产卡卡片进行恰当当拆分，然后后将拆出的部部分进行报废废处理（具体体实现方式见见资产报废业业务处理说明明），同时生生成业务单据据，记录资产产减值部分，系系统中同样可可以方便的查查询每次价值值变动的情况况。对于

38、大修业务，不不改变资产原原值，但需要要填写大修记记录，资产管管理系统中提提供了大修记记录填写功能能，记录每次次大修的基本本情况，如：大修时间、大大修费用、大大修原因等。u 上级拨入资产资产管理系统在在上级拨入资资产增加资产产卡片时，首首先在上级单单位作资产移移交减少操作作（业务处理理见资产减少少），然后在在接受单位批批量导入固定定资产移交清清册，提交给给运行部门。运运行部门接收收资产清单并并经实地清点点验收后，按按照预先设定定的流程，提提交实物主管管部门审核，实实物主管部门门提交财务审审核，财务部部填写资产价价值。流程结结束，系统自自动建立卡片片。u 无偿接收系统外外、盘盈增加加资产固定资产管

39、理系系统提供了专专门的资产接接收、盘盈解解决方案，可可以方便地对对无偿接收系系统外资产、盘盘盈增加固定定资产业务进进行处理，实实现方式采取取先由业务部部门提出申请请，填写固固定资产盘盈盈审批单固固定资产接受受捐赠审批单单等，经主主管部门、财财务部审核，然然后经局领导导审批，然后后财务部再根根据有关规定定的要求报超超高压输电公公司审批，传传递完毕后自自动生成业务务单据和账务务凭证，整个个流程一体化化的处理方式式，达到对该该种资产严格格控制和方便便地统计的效效果。u 报废、盘亏、调调出的减少系统提供了专门门的资产减少少的业务处理理解决方案，实实现方式采取取由运行部门门填写资产产报废申请单单、资产产

40、盘亏申请单单或资产产调出申请单单，提交实实物主管部门门审核（捐赠赠转出直接由由实物主管部部门提出申请请），实物主主管部门提交交给财务部审审核，财务部部提交给局领领导审批（资资产盘亏需先先经审计部审审核）。局领领导审批完毕毕后，传回财财务资产专责责，作相应的的账务处理（报报废资产的卡卡片转入账销销案存管理），业业务单据和账账务凭证自动动生成，整个个流程一体化化的处理方式式，达到对资资产减少严格格控制和方便便地统计的效效果。u 资产内部转移可根据用户需求求设置固定定资产内部转转移单，实实现方式采取取先由需要资资产的运行部部门向实物主主管部门提出出申请，实物物主管部门下下发资产内部部转移通知，资资产

41、转出部门门接到实物主主管部门根据据需要下发的的资产内部转转移通知后，再再在本系统填填写固定资资产内部转移移单，更改改资产管理部部门、使用保保管部门等信信息，提交给给实物主管部部门审核，实实物主管部门门审批后，提提交资产接收收部门确认，资资产转入部门门接收确认后后，系统自动动作转移处理理，自动变更更资产的运行行部门，并同同时将转移信信息反馈给转转出部门、转转入部门、实实物主管部门门和财务部。u 资产卡片属性信信息变更系统可以预先设设定某些重要要的卡片信息息不允许直接接修改，这类类卡片属性信信息便根据需需要进行严格格的控制，实实现方式采取取先由运行部部门提出申请请，然后经实实物主管部门门、财务部审

42、审核后，系统统自动修改信信息，并将变变更信息反馈馈给实物主管管部门、财务务部和运行部部门。u 折旧计提和账务务处理系统提供了直线线法、工作量量法、年数总总和法、双倍倍余额递减法法等多种折旧旧计提方法供供企业选用，对对于每种方法法的折旧公式式都可以按照照最新会计制制度的规定灵灵活定义，这这就计提的范范围、依据等等符合会计制制度要求，对对于最后一期期计提的折旧旧，系统中还还可以专门设设置相应的折折旧公式，确确保最后一期期计提的折旧旧加上之前已已经计提的折折旧再加上净净残值等于固固定资产原值值。系统为用户留有有可扩充的余余地，如果需需要其他折旧旧方法，也可可以增加，并并按照会计法法规定设置符符合制度

43、要求求的折旧公式式，以满足计计提折旧的需需要。设置完毕，系统统将根据用户户的设置自动动计提折旧，并并自动生成相相应的凭证和和单据。u 资产清查系统中可以灵活活设置固定资资产清查流程程、分别赋予予运行部门、实实物主管部门门、财务等部部门相应的固固定资产清查查权限，由各各部门在系统统中对照进行行清点，并得得到盘盈盘亏亏情况的清查查结果，并可可实现清查结结果的上报审审批，盘点结结果审批完毕毕后，系统中中可自动生成成相应的账务务凭证，卡片片的价值也相相应得到调整整。u 资产减值准备计计提系统中可以灵活活设置固定资资产减值准备备计提流程及及计提规则、分分别赋予运行行部门、实物物主管部门、财财务等部门相相

44、应的固定资资产减值准备备计提权限，由由运行部门在在本系统填写写固定资产产减值准备计计算表，填填写完毕后系系统会根据减减值准备计提提制度进行校校验，校验通通过后方可按按照设定的流流程和传递审审批完毕后，由由系统根据表表格数据自动动生成凭证，各各卡片数据相相应发生变化化。u 资产账销案存流流程对于固定资产账账销案存的处处理，资产管管理系统也提提供了相应的的功能，变卖卖收入可以完完全对应每项项报废资产填填写，可以通通过费用分摊摊报表，自定定义分配标准准，按照分配配标准将残值值收入合理摊摊销到每项资资产，并可以以自动生成业业务单据和账账务凭证；对对没有取得残残值收入的报报废资产申请请核销以及超超过一个

45、月为为处理的情况况，系统可以以实现自动提提醒功能；对对于报废资产产预计残值收收入与实际变变卖收入不等等的，提供方方便的查询比比较方案，可可以自动运算算出差额，供供随时查询。u 折旧预测资产管理系统提提供了固定资资产预测功能能，可以进行行资产分类预预测、折旧率率变动预测、资资产原值变动动对折旧影响响变动预测等等。u 条形码管理资资产盘点处理理引入固定资产条条形码管理是是保证账实相符、加加强实物管理理，提高盘点点工作效率和和准确性的重重要方法。首首先由财务部部会同相关业业务部门制定定条形码格式式和输出样式式，再在资产产管理系统的的卡片录入中中打印已有条条形码标签并并分发各资产产保管部门的的资产管理

46、员员粘贴。各资产保管部门门的资产管理理员在负责粘粘贴资产条形形码标签后应应定期检查标标签的完好性性，并在资产产盘点的时候候利用条形码码进行资产盘盘点管理u 资产租赁以融资租赁方式式租入的固定定资产与自有有资产同样管管理，在资产产增加时，建建立固定资产产卡片，计提提折旧。因短期需要等原原因，经批准准以经营租赁赁方式租入的的固定资产，由由租入主办部部门根据合同同（协议）清清点实物并负负责保管使用用；同时填具具租入资产清清单交财务部部门登记租入入资产备忘录录，不计入公公司固定资产产。租入主办办部门按期通通知财务部门门支付租金，合合同（协议）期期满通知财务务部门注销备备忘录，并负负责归还。租入资产的折

47、旧旧费用，由出出租方负担；日常维护及及修理费用（包包括大修）等等支付办法应应在合同（协协议）中明确确。闲置、多余及暂暂时不使用的的固定资产，可可经资产主管管部门审查，按按财权划分规规定批准后出出租给其他单单位。资产出出租时应订立立合同（协议议），明确出出租资产的名名称、型号、数数量，租赁期期限，租金数数额和收取办办法；维护、保保养、修理费费用（包括大大修）及突发发事项等双方方权责和处理理办法等。出出租主办单位位负责资产的的交接，在租租赁期间经常常了解资产的的使用保养情情况，通知财财务部门按期期收取租金，合合同（协议）期期满进行验收收收回等事项项。u 资产台账管理资产管理系统按按每一个固定定资产卡片建建立资产台账账，全面记录录资产使用寿寿命期间内所所有变动的资资产管理信息息和价值信息息。III、 统计、查询、分分析系统实现了灵活活的查询分析析功能，可以以通过多种方方式、按照固固定资产增加加方式、减少少方式、资金金来源、固定定资产大类、固固定资产明细细分类、运行行部门、实物物主管部门、业业务种类、变变动状况、坐坐落地点、所所属台区等多多种分类口径径、多个项目目字段灵活查查询当月增加加、减少、转转移等资产业业务数据、资资产折旧计提提情况等，可可进行资产结结构分析，编编制资产更新新计划等。可可建立各种统统计分析、趋趋势分析、折折旧预测及预预警等模型，形形成百分比、柱柱状图等分