公司财务管理制度(doc 62页)17159.docx

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1、财 务 管 理 办 法第一章 总 则则第一条 为规范项项目管理中中的资金管管理，加强强内部银行行管理及结结算工作，提提高财务管管理监控职职能，保证证资金运营营质量，根根据国家有有关规定和和集团公司司财务管理理制度，结结合公司的的实际情况况及其管理理要求，特特制定北京京城建一建建设工程有有限公司财财务管理办办法(以以下简称“本办法”)。 第第二条 本办法适适用北京城城建一建设设工程有限限公司下属属各项目经经理部、专专业分公司司及机关各各职能部门门。第二章 内部银行行管理 第三条 机构设置置；公司在在财会部设设立内部银银行，内部部银行是公公司赏金管管理中心，为为增强内部部银行的权权威性，协协调各内

2、部部单位之间间的经济业业务关系，促促进内部银银行业务的的顺利开展展，公司总总经理任行行长，总会会计师任副副行长，内内部银行内内设主任一一名，工作作人员由四四至八人组组成，内部部银行业务务纳入公司司财务工作作统一管理。 (一)公司司董事会：审批公司司对外投资资、借贷、担担保、抵押押等重大经济决决策。 (二)内部部银行行长长：执行董董事会决议议，对内部部银行管理理承担领导责任。(三)内部部银行副行行长：审核核并向董事事会呈报公公司资金计计划，监督督检查内部部银行的运运行，对内内部银行管管理承担具具体责任。 (四)内部部银行主任任：对内部部银行日常常业务进行行全面管理理，提出公公司资金收收支计划方方

3、案，审批批公司规定定权限内的的资金。 (五)开户户范围及原原则：公司司所属项目目经理部、专专业分公司司均在内部部银行开立立“内部账户户”，用于施施工生产及及经营活动动支付业务务。 公公司范围内内的一切资资金结算必必须通过内内部银行办办理，内部部银行信守守“谁家的钱钱存入谁家家的户，谁谁家的钱谁谁家用，存存贷款分别别计息”的原则，公公司不搞一一平二调。资资金余缺通通过内部银银行借贷解解决。 第第四条 会计科目目：内部银银行开户单单位必须按按照财政部部规定的会会计制定法法和公司有有关设置和和使用会计计科目执行行。 (一)内部部银行在集集团内部银银行的资金金存款收付付结算通过过“银行存款款一内部银银

4、行存款”科目结算算；向集团团公司内部部银行借用用资金时，通通过“其他应付付款一内部部银行短期期借款”科目核算算：(二)内部部银行设立立“内部往来来内部存款款项目部部”、“内部往来来一内部借借款一项目部”、“其他应付付款一项目目承包费用用”、“其他应收收款一承包包成本差异异”科目： (三)项目目经理部设设立“内部往来来一内部存存款”、“内部往来来一内部借借款”、“其他应收收款项目承包包费用”、“其他应付付款承包成本本差异”科目：专专业分公司司设立“内部往来来一内部存存款”、“内部往来来内部借款款”科目。“内部存款款”账户作为为“内部借款款账产的备备抵账户。 第第五条 内部银行行结算任务务是：根据

5、据企业内外外经济往来来合理组织结算，并并准确、及及时、安全全地办理结结算，保障障结算活动动正常进行 第第六条 各单位和和个人办理理结算必须须遵守国家家的法律、法法规和本办法的的各项规定定。对外各各项经济往往来，除按按国家现金金管理规定定可以使用用现金外，都都必须办理理转账结算算。 第第七条 内部银行行票据：公公司内部银银行和集团团内部银行行统一规定定的票据和和结算凭证证，按照规规定正确填填写，字迹迹清楚，印印章齐全，单单位名称写写明全称，外外单位和异异地结算要要写明用逾逾、金额、省省(自治区区、直辖市市)、县(市)字样样收款单位位开户行全全称。 内内部银行票票据和结算算凭证严禁禁自印，违违者依

6、照有有关规定处处理。 第第八条 内部银行行开户的单单位和个人人办理结算算必须遵守守下列结算算原则： (一)遵守守信用，履履约付款； (二)谁家家的钱进谁谁家的账，由由谁支配； (三)内部部银行不垫垫款；(四)存贷贷计息。第三章 内部银行行收支 第第九条 内部支票票支付规定定 (一)内部部支票是内内部银行的的存款人签签发给收款款人办理结结算或委托托内部银行行将款项支支付给收款款人的票据据。 内内部支票分分为现金支支票和转帐帐支票，现现金支票只只限于提取取现金，转转帐支票不不能支取现现金 (二)单位位在本公司司进行商品品交易和劳劳务提供以以及其他款款项的结算算均可使用用内部支票票。 (三)单位位在

7、集团内内部各公司司进行商品品交易和劳劳务供应以以及其他款款项的结算算可凭原始始凭证使用用公司内部部支票委托托内部银行行用集团内内部支票进进行结算。 (四)单位位在集团以以外同城或或异地进行行商品交易易和劳务供供应以及其其他款项的的结算可凭凭原始凭证证使用内部部支票经内内部银行审审签后委托托集团内部部银行进行行结算。 (五)内部部支票一律律记名支票票的起点为为100元元。内部支支票(包括括外部支票票)借付期期为十天。 (六)签发发内部支票票应使用碳碳素墨水填填写，未按按规定填写写，被涂改改冒领的，由由签发人负负责。 (七)支票票大小金额额、收款人人(单位)、日期、限限额不能更更改。 (八)签发发

8、人必须在在内部银行行账户余额额内按照规规定签发内内部支票。对对签发空头头支票或印印章与预留留印签不符符的支票，内内部银行除除退票外，按按票面金额额处以5但不低于于五十元的的罚款对对屡次违规规签发支票票，内部银银行根据情情节给予警警告、通报报批评、直直至停止使使用存款。借借取外部支支票前认真真填写“支票借取取单”的限额，凡凡限额支票票无特殊情情况一律不不允许超支支。无特殊殊理由超支支在1000元以内，技技超支部分分的10予以罚款款；超支2200元以以内，按超超额部分的的20处处罚；超支支500元元以内，按按超额部分分的40处罚：超超支5000元以上，按按超额部分分的1000处罚。罚罚款由内部部银

9、行划转转，分别由由主管会计计和支票使使用人各承承担50。 (九)收款款人应将受受理的内部部转帐支票票连同填制制的内部银银行存款单单送交内部部银行，由由内部银行行进行内外外银行“票据交换换”，收妥后后入账。 (十)开户户单位凭现现金支票支支取现金，须须在内部支支票背面背背书，经有有关人员签签认后，在在核批额内内持票到内内部银行提提取现金。 (十一)外外单位(或或个人)持持内部支票票换取外部部支票时需需交验原始始单据和合合同以及内内部“支票借取取单”，经有关关人员签认认后方可办办理。 (十二)已已签发的现现金支票遗遗失，可以以向内部银银行申请挂挂失挂失失前已经支支付，内部部银行不予予受理。己己签发

10、的转转帐支票遗遗失，内部部银行不予予受理挂失失，可请求求收款人或或内外部银银行协助防防范。第十条 内部开户户单位撤销销或停止帐帐户，必须须将全部剩剩余空白支支票交回内内部银行。 第第十一条 外部托托收、承付付、转付结结算规定。(一)外部部托收承付付由内部银银行转付结结算是内部部银行专用用的结算方方式。(二)在内内部银行开开户的单位位委托承付付水、电、电电话、煤气气等结算均可使用用托收承付付结算凭证证。(三)委托托收款必须须有合法的的经济合同同、原始凭凭证，在同同城、异地地均可办理理，不受金金额起点的的限制。内部单位商商品交易、劳劳务费用、分分包工程款款等费用结结算一般不不办理托收收承付结算算，

11、如遇特特殊情况需需要办理托托收承付结结算业务必必须由主管管内部银行行领导签发发后，经收收付双方领领导同意方方可办理结结算。 （四四）托收承承付办理人人，要凭原原始资料到到内部银行行填制托收收承付单据据，由内部部银行负责责内外办理理结算，外外部承付手手续由内部部银行委托托集团内部部银行办理理。 （五五）托收承承村转付结结算凭证，付付款期为五五天，付款款人从内部部银行发出出付款通知知的次日起起。付款人人在付款期期未向银行行提出异议议，银行视视为同意付付款，内部部银行将主主动划给收收款人。如如在付款期期满前，付付款人通知知内部银行行提前付款款，应及时时办理划款款。 若若付款人审审查付款凭凭证和有关关

12、单据，发发现有明显显的计算差差错，少付付多付款项项时，可由由付款人出出具书面证证明，内部部银行据实实予以划款款。 （六六）拒绝付付款。付款款人审查有有关单据后后，对收款款人委托收收取的款项项需要全部部拒绝交付付时，应在在付款期内内出具全部部拒绝付款款理由书，连连同有关单单据送交内内部银行(集团内部部和外部银银行由内部部银行转送送)，内部部银行不负负责审查拒拒付理由，将将拒付款理理由书和有有关凭证单单证退回收收款单位，转转交收教人人。需要部部分拒绝付付款的，应应出具部分分拒绝付款款理由书送送内部银行行，内部银银行办理部部分划款，并并将部分拒拒绝付款理理由书送给给收款人单单位转交给给收款人。 （七

13、七）无款支支付。付款款人在付款款日期终了了前如无足足够资金支支付：全部部款项，内内部银行即即视为无款款支付，内内部银行于于次日上午午，通知收收款人在次次日内将收收款人有关关单据全部部退回。 第第十二条 内部银银行收付制制度 （一一）开户单单位办理结结算，必须须严格遵守守内部银行行结算办法法的规定，不不准出租、出出借账户，不不准签发空空头支票和和远期支票票，不准套套取内部银银行信用。 （二二）内部银银行办理结结算，必须须严格执行行结算办法法的规定，需需要退回的的结算凭证证，必须及及时退回，不不准延误、积积压结算凭凭证。不准准挪用，截截留客户和和外部银行行的结算资资金。未收收妥款项，不不准签支。不

14、不准拒绝受受理开户单单位正常的的结算业务务。 第第十三条 内部银银行收付责责任 （一一）开户单单位办理结结算，由于于填写结算算凭证有误误影响资金金使用，票票据和印章章丢失的，由由其自行负负责。（二）允许许背书转让让的票据，因因不获付款款而遭退票票时，持票票人可以对对出票人背背书和其它它债务人行行使追索权权，票据的的各债权人人负连带责责任。第四章 资金使用审审批程序 第第十四条 采购材材料用款审审批程序 （一一）物资供供应分公司司统一对外外结算的材材料款：由由物资供应应分公司根根据月度施施工生产用用料计划、结结合内部结结算资金和和财会部核核定的往来来资金定额额，编制（月月度材料采采购用款计计划表

15、），每每月30日日前上报财财会部。财财会部依据据以收定支支、谁收款款谁先用、优优先组织材材料供应的的原则审签签拨付资金金，由物资资供应分公公司统筹排排。加工定定货的预付付款，物资资供应分公公司向财会会部提供加加工订货合合同，财会会部依据建建设单位付付款情况拨拨付资金。 (二)公司司所属单位位自行采购购、自行结结算的材料料(非供应应分公司统统一结算的的材料)：付款单位位提供收据据、点验单单、必要的的经济合同同，经物资资管理部领领导审批后后由财会部部审签付款款。 (三)自行行采购劳保保用品的结结算：付款款单位提供供收据、点点验单，经经施工管理理部负责劳劳保用品管管理的责任任人审批后后，财会部部审签

16、后付付款。 第第十五条 设备购购置、大修修及租赁款款项审批程程序 (一)设备备购置：内内部银行根根据公司办办公会批准准的年度设设备置计划划安排资金金，分项实实施。每次次设备购置置前由设备备管理部门门提出报告告，由公司司分管领导导和总会计计师审批。购购置计划之之外的设备备，须经公公司经理审审批。 (二)设备备大修；因因设备状况况及施工生生产需要而而大修设备备的费用，必必须由设备备管理部门门提出年度度大修计划划，经理办办公会批准准。每次大大修经公司司总会计师师审批后，由由内部银行行按审批意意见支付。大大修费在11万元以上上应由经理理审批。 (三)日常常中小型维维修购置配配件的结算算： 付付款单位提

17、提供收据点点验单，经经设备管理理部领导审审签后付款款。 (四)公司司所属单位位自购不组组固定资产产的中小型型机具： 使用单单位提出书书面申请，经经设备管理理部和总会会计师审批批后支付，11万元以上上的设备需需经经理批批准 (五)管理理用车辆租租赁：根据据公司施工工生产需要要，由租车车单位提出出报告，经经公司设备备管理部、行行政管理部部同意，并并经分管领领导审批后后，由行政政管理部小小车队签订订有效租赁赁合同，井井通过内部部银行按合合同支付。 (六)施工工生产用机机械租赁：因施工生生产需要租租赁的施工工机械、运运输设备由由承租单位位写出书面面申请，经经设备管理理部和施工工管理部门门批准签订订有关

18、协议议，财会部部根据相关关协议和机机械设备使使用单，经经设备管理理部门签认认后据实支支付。 第第十六条 工资及及劳务费开开支审批程程序 (一)职工工工资；由由经营管理理部门依据据工资、奖奖金提取办办法提出各各单位工资资、奖金，提提取数额经经分管领导导审批后，财财会部依据据各单位存存款及收款款情况核发发。 (二)兑现现奖：超额额盈利的兑兑现奖，经经营部门根根据审计报报告计算兑兑现额，及及时上报办办公会审批批，由财会会部门挂帐帐反映，财财会部依据据工程款收收取情况核核发。 (三)工期期奖；项目目经理部收收取的工期期奖在财务务成果不亏亏损的情况况下，按规规定上交公公司60用于集体体福利，单单位留用部

19、部分上报经经营部门核核报经理批批准后财会会部核发。项项目经理部部亏损不准准发放工期期奖。 (四)工程程质量奖：由质量管管理部根据据工程质量量奖罚办法法，写出书书面中请，经经总工程师师、总会计计师、经理理审批后，由由财会部核核发。 (五)公司司职能部门门依据公司司管理办法法，对公司司所属单位位奖罚，实实行以罚定定奖、专款款专用，写写出书面申申请报告，经经分管业务务部门的公公司领导和和总会计师师审批，55000元元以上报请请公司经理理审批，财财会部依据据审批报告告及奖罚通通知单划拨拨。 (六)外包包劳务费：财会部依依据经济合合同，分包包工程款(预)结算算账单，经经施工、质质量、经营营、劳务、财财务

20、管理部部门签认后后支付。 第第十七条 管理性性费用开支支审批程序序 (一)业务务招待费 各各单位(部部门)确因因生产经营营需要需招招待工程甲甲方、监理理单位、质质量管理单单位、市有有关职能管管理部门的的人员，由由单位归口口业务人员员出具书面面报告，写写明招待事事务情况，单单位(部门门)主管领领导在书面面报告上签签批。基层层单位申请请招待费支支票，依据据审批权限限。机关部部室借取招招待费支票票，要求报报请公司分分管业务部部门的公司司领导审批批。一次招招待金额在在20000元以内的的，由财会会部领导审审批。20000-33000元元之间的需需报请公司司总会计师师批准；重重大经营活活动，30000元

21、以以上或需到到城区以外外的费用，必必须报请公公司经理批批准。(二)办公公用品：因因生产管理理需要，一一次支付金金额在10000元以以内的开支支，单位提提出计划，由由财会部审审核。10000元以以上开支，由由单位提出出计划和报报告，经总总会计师审审批。100000元元以上购置置大型办公公用品时，由由单位提出出详细报告告，经经理理审批后，内内部银行按按照审批的的意见支付付。(三)出差差：因生产产经营管理理需要出差差的人员，由由单位(或或个人)提提出申请报报告，经公公司相关业业务部门领领导同意后后，报公司司主管领导导审批乘乘飞机的，须须经公司主主管领导批批准，财会会部门按规规定的标准准报销凡凡超规定

22、报报销的，需需由经理批批示。 第第十八条 专项费费用开支审审批程序 (一)职工工教育经费费：日常职职工教育经经费开支，由由人事管理理部门领导导审批；到到外培训或或学习的有有关人员，个个人写出书书面申请，经经系统领导导同意，报报分管职工工教育的公公司领导和和总会计师师审批，同同时必须严严格控制(报考研究究生学历的的，原则上上一律不予予报销)。 (二)党委委宣传费、团团费：由部部门写出书书面申请，经经分管部门门的公司领领导和总会会计师审批批 (三)工会会经费：由由工会按有有关规定审审批。 (四)劳务务管理费：由部门写写出书面申申请，报分分管劳务部部门的公司领导审审批。 (五)科技技奖励、竣竣工图编

23、制制的奖励： 由部部门写出书书面申请，报总工、总总会、经理理审批。 (六)检验验试验费：由总工、总总会审批。第十九条 机关部部门承包费费用审批程程序 (一)业务务招待费：除了执行行公司业务务招待费开开支审批程程序外，须须经分管业业务部门的的公司领导导审批。 (二)其他他承包费：业务部门门领导审批批，财务部部门严格控控制。 (三)工程程投标出差差：投标部部门写出书书面申请，报报分管投标标工作的公公司领导和和经理审批批，出差费费用报销经经分管投标标工作的公公司领导和和总会计师师审批。 第第二十条 其他费费用审批程程序 (一)投资资、借款：公司因经经营需要投投资和借款款项目的支支出，需相相关协议、合

24、合同、可行行性报告及及公司办公公会议决定定的相关文文件，经公公司法人代代表审批后后支付。 (二)投标标保函、中中标费，由由分管投标标工作的公公司领导和和总会计师师审批。 (三)福利利费，住院院及门诊费费用支付按按公司(医医疗费用报报销办法规规定执行。困困难救济按按工会文件件及审批执执行。集体体福利项目目需开支时时，由主办办部门写出出报告，55万元以内内经总会计计师审批，55万元一110万元报报经理审批批，10万万元以上由由公司办公公会议决定定。(四)内部部贷款：根根据内部银银行贷款的的有关规定定，由贷款款单位提出出申请，经经总会计师师审批后，内内部银行按按照有关贷贷款手续办办理贷款业业务。第五

25、章 存 款 第第二十一条条 项目目经理部收收取的工程程备料款、进进度款及结结算款等资资金全部存存入公司内内部银行。 第第二十二条条 开户户单位存入入现金。开开户单位收收取的现金金连同填写写的一式两两联“内部银行行现金存款款单”送交内部部银行 (一)内部部银行接到到开户单位位送存的现现金和两联联现金送款款单时，应应认真核验验审查；11.经检验验现金是否否有假币如发现假假币，内部部银行将假假币予以没没收；并开开具“假币没收收单”按规定及及时上缴银银行。2.现金是否否完好无损损。如有残残缺，则由由开户单位位到银行办办理兑付，内内部银行不不予受理。经经内部银行行检验审核核无误，在在“内部银行行现金送款

26、款单”加盖“内部银行行现金收讫讫章”后，返回回开户单位位一联，内内部银行留留存一联，均均作为记账账依据。第二十三条条 开户户单位收取取的银行支支票、汇票票须按规定定背书，背背书后连同同填写的一一式两联的的“内部银行行支票存款款单”送交内部部银行。第二十四条条 内部部银行接到到开户单位位送交的支支票、银行行汇票，两两联进账单单时，应按按制度规定定进行审查查。内部银银行审查无无误后，在在“内部银行行存款进账账单”加盖“内部银行行收讫章”，返回开开户单位一一联，内部部银行留存存一联，并并将支票、银银行汇票及及时交存集集团内部银银行和外部部银行。第六章 贷 款 第第二十五条条 内部部银行是办办理企业内

27、内部贷款的的职能部门门，其基本本原则是：贯彻国家家有关的政政策法规和和公司的有有关规定严格执行行资金营运运计划和控控制额度，坚坚持以提高高综合经济济效益为中中心，保证生生产经营资资金需要， 第第二十六条条 内部部银行贷款款必须贯彻彻“保证重点点，兼顾一一般”的原则，优优先保证重重点项目和和有社会影影响的项目目资金需要要。内部银银行贷款实实行项目目工程资金金贷款证)制度并签签订(内部部资金占用用协议书)。 第第二十七条条 生产产经营周转转金贷款开户单位位生产经营营资金紧张张，需要补补充营运资资金，向内内部银行贷贷款的，由由借款单位位提出书面面申请，送送经内部银银行核实，呈呈总会计师师审批同意意后

28、，由借借款单位与与内部银行行签订借款款合同。明明确贷款期期限，规定定贷款利息息和付息时时间。 第第二十八条条 甲方方付息的协协议拖欠工工程款工程程贷款因因中标需要要甲方要求求乙方先拖拖欠工程款款施工，后后支付工程程款及利息息时，需有有公司同甲甲方签订的的有效合同同、防患措措施及公司司办公会议议决定，开开户单位在在合同拖欠欠工程款时时间内，每每月向内部部银行按上上月上报完完成工作量量的比例进进行贷款，内内部银行根根据申请拨拨付贷款资资金。 第第二十九条条 甲方方付息的协协议拖欠工工程款利息息计算。按按照本规定定，开户单单位向内部部银行申请请拖欠工程程款利息按按内部银行行统一利率率计算开开户单位收

29、收取甲方的的拖欠工程程款利息归归开户单位位核算。 第第三十条 甲方不不付患的协协议拖欠工工程款工程程贷款闲闲中标需要要，甲方要要求乙方先先拖欠工程程款后付款款而不支付付利息时，须须有公司同同甲方签订订的有效合合同、防患患措施及公公司办公会会议决定，开开户单位在在协议拖欠欠工程款合合同时间内内，每月可可向内部银银行按上月月上报完成成工作量的的百分比进进行贷款，内内部银行根根据申请拨拨付贷款资资金。贷款款利息由公公司财务费费用负担，并并报项目核核算部计算算此类项目目的模拟总总成本。 第第三十一条条 甲方方协议拖欠欠工程款不不付息的计计息方法。按按照公平、公公正和资金金营运计算算成本的原原则，讨息息

30、方法如下下： (一)在协协议拖欠工工程款期限限内(按协协议拖欠工工程款合同同和施工进进度计算)开户单位位按进度分分期贷款额额不计取利利息。(但但内部银行行应按统一一利率计算算应收利息息，登记台台帐，计算算资金营运运成本。)(二)协议议拖欠工程程款工程贷贷款到期时时，开户单单位要及时时回收拖欠欠工程款，偿偿还内部银银行拖欠工工程款贷款款协议拖拖欠工程款款贷款到期期时未归还还的余额按按内部银行行利息统一一计收。(三)合同同规定拖欠欠工程款不不付息的甲甲方，开户户单位通过过努力后收收回的利息息归本单位位核算。 第第三十二条条 协议议拖欠工程程款工程贷贷款的申请请。开户单单位根据协协议拖欠工工程款合同

31、同及公司决决定向公司司内部银行行提出拖欠欠工程款贷贷款申请。送送内部银行行核实后呈呈报总会计计师批准，内内部银行按批准拖欠欠工程款额额和施工进进度、供货货量分期放放款。 第第三十三条条 协议议拖欠工程程款工程贷贷款不论是是否付息，都都必须签订订贷款合同同，承担贷贷款责任。 第三十十四条 贷款纪律律。内部银银行办理贷贷款必须坚坚持原则，秉秉公办事，严严格遵守下下列纪律： (一)不准准以权谋私私； (二)不准准贷人情款款； (三)不准准对不符合合条件的单单位贷款； (四)不准准任何人违违反贷款程程序，擅自自贷款； (五)不准准利用贷款款之机办理理个人私事事。第三十五条条 内部部银行和有有关人员必必

32、须执行“五不准”制度，自自觉抵制不不正之风，模模范地执行行有关政策策和各项制制度。第七章 计 息 第第三十六条条 利息息的计算。开开户单位在在内部银行行的存贷款款均应计算算利息(无无息拖欠工工程款贷款款期内除外外)。 第第三十七条条 计算算时间。为为使内外银银行计息时时间相应，凡凡在内部银银行存、借借款的开户户单位，均均按季度计计算利息，每每季后一月月的20日日为计息日日。存、借借款的计息息时间是从从上季最后后一个月221日到本本季最后一一个月的220日放放贷和还款款前后期间间按实际天天数计算。 第第三十八条条 利息息的计算方方法。存款款利息：积积数X年存存款利率360天天X存款天天数，贷款款

33、利息：积积数X年贷贷款利率360天天X贷款天天数(贷款款天数一无无息贷款天天数)。 第第三十九条条 存款款利息的划划转采用用直接划转转方式，记记入开户单单位存款账账户内。内内部银行根根据计算的的存款利息息表填制“内部银行行存款利息息计算单”并加盖“内部银行行转讫章”后返给开开户单位，双双方各留存存一联，均均作为记账账依据。第四十条 贷款利利息的划转转采用直直接划转方方式，从开开户单位存存款中划出出内部银银行根据开开户单位每每一笔贷款款合同分别别计算贷款款利息，井井逐笔填制制“内部银行行贷款利息息通知单”加盖“内部银行行转讫章”后，双方方各一联，均均作为记账账依据。第八章 一般规范 第第四十一条

34、条 各开开户单位填填写票据和和结算凭证证必须做到到标准化、规规范化，要要求数字正正确、字迹迹清晰、不不潦草、不不涂改。 第第四十二条条 凡需需要复写的的票据和结结算凭证可可使用圆珠珠笔填写，其其他不需要要复写的票票据和凭证证一律使用用碳素墨水水填写。 第第四十三条条 大写写金额数字字应用汉字字正楷或行行书体书写写书写的的文字力求求工整清晰晰。不准自自造简化字字和滥用繁繁体字，禁禁止使用连连笔字。 第第四十四条条 中文文大写金额额数字到“元”为止的，在在“元”之后，应应写“整”(或“正”)；在“角”字之后，可可以不写“整”(或“正”)字大大写金额数数字有“分”的，“分”后面不写写“整”(或“正”

35、)字。 第第四十五条条 中文文大写金额额数字前应应标明“人民币”字样，大大写金额数数字应紧接接“人民币”字样填写写，不保留留有空白。 第第四十六条条 阿拉拉伯小写金金额中有“0”时，中文文大写应按按照汉语语语言规律，金金额数字构构成和防止止涂改的要要求进行书书写。 第第四十七条条 阿拉拉伯小写金金额数字前前面，均应应填写人民民币符号“￥”阿拉伯小小写金额要要认真填写写，不得连连写。 第第四十八条条 大小小写金额数数字同时记记载，二者者必须一致致，二者不不一致的票票据和结算算凭证无效效，内部银银行不予受受理。第四十九条条 票据据和结算凭凭证的金额额、出票或或签发日期期、收款单单位名称不不得更改，

36、更更改的票据据和结算凭凭证无效，内内部银行不不予受理。第九章 附 则 第第五十条 本办法法由公司内内部银行负负责解释。 附附录：记录录表格 附附表一：内内部银行开开户申请书书 附附表二：内内部银行支支票(现金金)存款单单 附附表三：资资金还款协协议附表四：内内部银行存存(借)款款利息通知知单北京城建一一建设工程程有限公司司内部银行开开户申请书书附表一账户名称： 账号： 申请开户单单位名称： 电话： 开户资金来来源： 开户金额（大大写）： 内部银行预预留印鉴：单位财务务章 单位负负责人章 行长（签字字）： 附：贷款项项目批准书书启用日期： 年 月 日 销户户日期： 年 月 日北京城建一一建设工程

37、程有限公司司内部银行支支票（现金金）存款单单附表二存款人单位位： 账号： 金额（大写写）： 小写 资金来源： 存入该单位位账号金额额（75%）大写 小写写 预留内部调调剂资金（225%） 大写 小写写 内部银行（盖盖章）：北京城建一一建设工程程有限公司司资金还款协协议附表三债权方名称称： 债权务名称称： 本着双方自自愿原则，经经协商，双双方就 项目目发生的债债权债务，协协议如下：1、金额（大大写） 元其中：本金金（大写） 元 利息（大大写） 元2、还款方方式： 元2、违约方方式： 元债权方：（章章） 债务方：（章） 负责人：（签签字） 负负责人：（签签字） 年年 月 日 年 月 日北京城建一一

38、建设工程程有限公司司内部银灰存存（贷）款款利息通知知单附表四计算利息基基数（大写写）： 元利息起止日日期：自 年 月 日至 年 月 日利率： 利息金额（大大写） 元元（小写） 元备注：以上上存（贷）款款利息已于于 年年 月 日计入你你单位内部部银行账户户的借（贷贷）方，请请你单位收收到通知单单后及时作作账务处理理。内部银行（章章） 经办人（签签章） 年 月 日项目成本管管理制度第一章 总 则 第第一条 为加强工工程项目成成本管理，规规范成本费费用核算，结结合工程项项目经济承承包责任制制的落实，达达到提高企企业经济效效益的目的的，根据“两则”、“两制”及其(建建造合同)、依据集集团公司成成本费用

39、管管理及核算算办法、(项目管理理体系文件件)，参照照北京市有有关工程定定额、费用用标准制定定项目成本本管理制度度。第二章 建立工程项项目施工成成本管理责责任制 第第二条 项目经理理成本管理理责任 ()项目经经理是工程程项目成本本的第一责责任人，对对承包工程程的成本全全面负责。 (二)建立立和完善项项目的组织织机构，明明确各类人人员的职责责，充分发发挥全体人人员的积极极性，落实实全员参与与成本管理理。 (三)遵守守国家的法法律、法规规和财经纪纪律，执行行公司的各各项财经制制度。 (四)组织织项目全员员编制合理理可行的成成本计划，制制定并组织织实施各种种技术革新新方案，节节约成本，确确保项目成成本

40、计划的的实现。 (五)积极极妥善的处处理与甲方方的关系，努努力增加项项目收入。 第第三条 项目书记记成本管理理责任 (一)检查查监督项目目经理部非非生产性支支出。(二二)检查监监督经理部部全员的成成本管理工工作质量。 (三)制定定并落实文文明施工现现场，CIIS形象设设计费用支支出计划。 (四)管理理好行政办办公用的财财产物资，防防止损坏和和流失。 (五)安排排好后勤服服务，在勤勤俭节约的的前提下，满满足职工生生活需要。 第第四条 生产副经经理成本管管理责任 (一)根据据施工现场场情况，合合理规划施施工现场平平面布置以以及编制临临时设施搭搭设方案，严严格按照文文明现场标标准进行管管理，节约约经费开支支。 (二)掌握握执行工程程承包合同同中的内容容和有关规规定，做好好设计变更