公司信息化管理_ERP运行管理制度17860.docx

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1、公司信息化管理_ERP运行管理制度目 录录 一、 总则 二、 数字化管管理操作使使用管理制制度 三、 计算机上上机操作记记录制度 四、 数字化管管理人员管管理（岗位位责任制）制制度 五、 数字化管管理帐务处处理制度 六、 数字化管管理报表管管理制度 七、 数字化管管理系统（软软件及硬件件）维护制制度 八、 数字化管管理档案管管理制度 总 则 数字化化管理的最最终目的是是利用核算算手段及分分析手段的的现代化，实实现企业管管理工作的的现代化，为为企业管理理的现代化化提供基础础。ERPP系统是由由系统各类类人 员，计计算机硬件件系统、机机房、核算算软件，及及各类会计计信息组成成的一个有有机整体，为为

2、保证已建建立的ERRP系统的的安全、可可靠、正常常稳定的运运行，而且且在运行过过程中不断断 提高运运行效率，增增强信息系系统的运行行效果，有有必要对系系统进行科科学、严密密的管理，即即： 1、 建立、健健全各种组组织控制措措施，保证证系统安全全、正常、可可靠、稳定定运行； 2、 加强对已已建立的信信息系统的的管理，提提高系统的的运行效率率； 3、 充分利用用系统提供供的各种手手段，便利利灵活地为为管理提供供服务。根根据以上目目的，并结结合财政部部对企业财财务数字化化的规定和和FAS22000 ERP系系统的特殊殊性与我公公司的实际际情况，制制定出我公公司ERPP系统的管管理制度。 本制主主要包

3、括EERP系统统的使用管管理、帐务务系统管理理、报表系系统 管理、人人员组织管管理、维护护管理及档档案管理等等内容。 本制度度由XX部部负责解释释说明及监监督实施。 本制度度是依照财财务的有关关规定并结结合当前EERP系统统的运行实实际情况制制定的，为为满足本公公司数字化化管理发展展的客观需需要应及时时进行补充充修改。 本制度从公公布之日开开始执行。 数字化化管理操作作使用管理理制度 数字化化管理就是是把物料控控制、生产产计划和管管理等管理理系统工程程、电子计计算机应用用技术、IINTERRNET、网网络等学科科与会计理理论和方法法融为一体体，通过 货币计量量信息和其其它有关信信息的输入入、存

4、储、运运算和输出出，运用最最新科技成成果，以现现代机器工工作取代手手工操作，实实现企业整整体工作方方式的变革革和人的解解放，并定定期或 不不定期地提提供计划和和控制经济济过程需要要的会计信信息和生产产信息等，为为此，为保保证数字化化管理正常常运转并完完成预定的的任务，特特制定数字字化管理操操作使用管管理制度。 此制度度主要是通通过对系统统运行的管管理，保证证系统正常常运行完成成预定的任任务，保证证系统内各各类资源信信息的安全全与完整，只只有加强使使用管理才才能避免非非法舞弊 行为和企企业商业秘秘密泄露等等的发生，避避免系统内内数据由于于误操作而而被破坏或或丢失，保保证发生故故障后能及及时恢复，

5、出出现错误后后能及时发发现，及时时纠正，保保证输出信信息正 确确、真实。 一、 机房的管管理： 计算机机属公司常常规而又重重要办公设设备，应创创造一个良良好的运行行环境，为为保护计算算机设备，软软件与数据据的安全可可靠，现规规定如下： 1、 机房由系系统管理人人员和系统统维护人员员分工负责责、协调管管理、非工工作人员严严禁入内； 2、 保持机房房环境卫生生，定期清清洁（每周周末下午）微微机以及其其它设备的的尘埃和赃赃物； 3、 严禁在微微机前用水水和吸烟，以以免引起短短路、火灾灾或其它操操作； 4、 为防止意意外事故的的发生，机机房内杜绝绝一切火源源，机房内内所有电器器设备须经经电工安装装，其

6、它人人员不得随随意拆迁或或安装； 5、 在工作中中突然停电电，应注意意及时关闭闭有关设备备电源，在在操作人员员离开微机机时应关闭闭微机电源源，下班前前应检查电电源的关闭闭及UPSS使用等情情况； 6、 严禁在微微机内安装装或运行游游戏盘； 7、 未经许可可，不准对对外服务，以以防病毒传传入； 8、 机房无人人时应加锁锁，确保主主机安全。 二、操操作使用管管理： 本管理理是对计算算机硬件和和系统软件件在操作使使用中的制制度，主要要任务是 建立、健健全和完善善数字化管管理运行环环境，确保保主系统内内各类信息息资源的安安全、可靠靠及完整，防防止违规操操作，避免免因误操作作而导致数数据失真和和丢失，保

7、保证发生故故障时能及及时发现、及及时纠正、及及时恢复，同同时保证数数字化管理理信息资源源的正确性性、及时性性、完整性性和连续性性。 1、上上机运行系系统的规定定： （1） 系统管理理员、系统统操作员、系系统维护员员、数据录录入员、数数据审核员员及经系统统管理员批批准的有关关人员，有有权上机操操作运行系系统； （2） 非指定人人员不能上上机运行系系统； （3） 上机使用用注意事项项见附录：（上机注注意事项规规定）； （4） 上机使用用人员必须须使用其真真实姓名，操操作密码注注意保密，一一旦泄漏，操操作人员有有权修改自自己的口令令，否则，出出现问题，操操作人员和和系统管理理人员有不不可推卸的的责任

8、； （5） 上机人员员必须按照照各自的操操作权限进进入，不得得越权，为为防止此类类情况的发发生，上机机人员操作作完毕后，必必须退出系系统； （6） 应及时作作好各自的的备份工作作，以防止止意外事故故的发生； （7） 不能使用用来路不明明的软盘和和各种非法法拷贝工作作，以防止止病毒的传传入； （8） 未经批准准，不能使使用初始化化格式命令令和删除等等DOS命命令； （9） 对各应用用软件woord、eexcell等的使用用，必须建建立自己的的子目录，存存入自己的的文件，系系统文件目目录不应存存任何非系系统文件，维维护人员有有权删除这这些非系统统文件。如如被删除，文文件编辑者者自负后果果。 2、上

9、上机使用人人员职责和和权限： A、系系统管理员员： 对整个个系统的运运行进行负负责。 系系统管理员员必须根据据天心财务务软件的特特点和本单单位会计核核算的实际际 情况况建立本单单位的数字字化体系和和核算方式式。会计科科目的设置置必须符合合 会计计度与本单单位的核算算管理要求求，报表数数据格式必必须符合财财政部门和和 其它它有关部门门的要求。 协协调系统内内各类人员员之间的工工作关系； 负负责组织和和监督系统统运行环境境的建立和和完善以及及系统建立立时的各项项初始化工工作。 负负责保证计计算机系统统操作的安安全性、正正确性和及及时性的检检查，并做做好上机记记录的整理理工作，应应按规定及及时性归档

10、档。 负负责作好系系统运行情情况的总结结，提出更更新软件或或修改软件件的需求报报告。 B、系系统维护人人员： 负责系系统运行中中硬件和软软件的维护护工作： 负负责系统维维护工作，包包括各环境境库的修改改和更新操操作； 负负责定期或或不定期地地检查硬件件和软件的的运行情况况； 负负责系统的的安装和调调试工作； 按按规定程序序实施软件件的完善性性、适应性性和正确性性的维护； 系系统维护人人员除实施施数据维护护外，不允允许随意打打开数据库库运行操作作，实施数数据维护时时不准修改改数据库结结构，其它它上机人员员一律不准准实施数据据库操作。 C、系系统操作人人员： 系统操操作人员是是指有权进进入当前运运

11、行的数字字化系统全全部或部全全功能的 员。 负负责系统的的数据登录录、数据备备份和输出出打印工作作。 严严格按照系系统规定进进行操作； 负负责软盘备备份及归档档工作； 负负责输出打打印凭证、帐帐簿和报表表，并管理理及归档工工作； 日日记帐应当当天登录，登登录后即打打印出当天天的日报表表，做到日日清月结； 月月底满页可可打印所有有的帐簿和和会计报表表； 记记帐凭证按按规定随时时打印。 D、数数据录入人人员： 检检查专职会会计人员提提供的记帐帐凭证是否否合理、合合法与正确确，对于违违规 记帐帐凭证不得得录入； 数数据录入过过程中，如如发现有疑疑问或错误误时，应及及时询问有有关人员，不不 得擅擅自修

12、改和和作废。 认认真录入数数据，录入入完毕后检检查核对，核核对无误后后交复核人人员进行复复核； 日日记帐数据据录入应做做到日清月月结。 E、数数据审核人人员： 负负责数据录录入的审核核工作，包包括各类代代码的合法法性、摘要要的规范性性和数据的的正确性； 复复核人员不不得进行数数据录入操操作，复核核时如发现现录入错误误时，应通通知录入人人员修改，待待修改后再再进行复核核； 负负责输出数数据的审核核； 对对不符合要要求的凭证证和不正确确的输出数数据，不予予签字确认认。 F、专专职会计人人员： 根据原原始凭证编编制记帐凭凭证，编制制记帐凭证证应符合财财务制度的的要求，做做 到内容容完整、数数据正确、

13、代代码准确、摘摘要简明规规范； G、档档案管理人人员： 负负责数字化化管理各类类系统软盘盘、各种文文档、种类类数据软盘盘及输出打打印的记帐帐凭证，帐帐簿和报表表等有关会会计资料存存档管理； 按按规定时间间催交入档档； 对对不符合要要求的会计计资料及软软盘不予接接收； 做做好安全保保密工作； 未未经批准，不不得外借。 上机操操作注意事事项 一、开开机步骤： 1、 打开电源源开关； 2、 打开UPPS电源开开关； 3、 打开打印印机开关； 4、 打开显示示器开关； 5、 打开主机机开关。 二、关关机步骤： 1、 关上主机机开关； 2、 关上显示示器开关； 3、 关上打印印机开关； 4、 关上UPP

14、S电源开开关； 5、 关上电源源开关。 三、每每次关机后后再一次开开机应间隔隔一至三分分钟； 四、工工作完毕后后一定要完完全退出系系统后离开开； 五、停停电后UPPS不间断断电源会发发出警告，要要及时将数数据存盘，执执行上述操操 作步步骤； 六、使使用键盘时时要轻击，切切记不可重重打； 七、严严禁使用游游戏盘，违违者重罚。 计算机机上机操作作记录制度度 实际际应用ERRP管理软软件的企业业在实践中中发现，必必须规定对对数字化管管理单位要要求有“必必要的上机机操作记录录制度”，作作为天心FFAS20000ERRP系统也也不例外，为为 保证我我公司数字字化管理的的正常发展展，更好地地完成系统统维护

15、任务务，了解故故障发生原原因、地点点、时间以以及处理方方法和处理理结果等情情况，严格格微机管理理制度，现现规定如下下： 一、 所有上机机操作人员员必须登记记所有上机机操作情况况，要求填填写日期、 操作员员姓名、操操作内容，运运行时间和和运行情况况。 二、登登记操作记记录要认真真详细，操操作过程中中没有问题题，运行情情况及备注注栏填写运运行正常字字样，若有有问题则应应及时登记记录,并向向系统维护护员报告。 三、不不得进行未未作登记记记录的任何何软硬件维维护工作。 四、系系统维护员员在维护过过程中发现现的异常现现象和处理理方法，处处理结果都都应有明确确记载，对对于严重或或重大运行行故障，除除按规定

16、登登记外还须须另行填写写故障报告告单。并向向系统总负负责人汇报报。 五、操操作记录每每月装订成成册，日常常文档由管管理人员妥妥善保管，年年终整理归归档。 六、要要真实完整整地填写操操作记录，发发生问题不不登记者，按按有关制度度根据问题题的严重程程度予以处处理，请所所有操作人人员及维护护人员必须须严格遵照照执行。 附录二二： 上机操操作记录 上机时时间 操作作员姓名 操作内容容 运行时时间 运行行情况 备备注 数字化化管理岗位位责任制 为使我我公司数字字化管理工工作进程不不断加快，保保障数字化化工作正常常开展，确确保此项工工作的合法法性、准确确性、安全全性，特制制定数字化化管理岗位位责任性。 一

17、、 数字化管管理岗位： 根据企企业的内部部物料、制制造管理和和会计核算算的特点及及企业对数数字化管理理岗位设置置的要求，在在系统总管管理员的领领导下，从从各个岗位位出发围绕绕数字化来来开展工作作，更好地地发挥其应应有的作用用，特设如如下管理岗岗位： 主管会会计、财务务负责人、系系统管理与与维护、业业务经办与与操作录入入、业务复复核、业务务稽核、业业务数据管管理、档案案管理。 二、岗岗位职责： （一） 主管会计计：对企业业数字化发发展方向、规规模及重大大硬件、软软件、使用用、应用项项目进行决决策，保证证数字化管管理工作的的健康发展展。 （二） 财务负责责人：制订订财务数字字化发展规规划，为主主管

18、会计提提供重大硬硬件、软件件使用、应应用项目的的决策依据据，根据本本企业特点点合理的设设置数字化化管理岗位位及配备岗岗位人员，检检查岗位人人员的工作作情况，严严格按各岗岗位标准进进行考评。 （三） 系统管理理维护岗： 1、 参与制定定本厂财务务数字化发发展规划及及数字化管管理制度； 2、 执行对操操作人员的的管理和计计算机档案案管理职能能，对会计计软件进行行日常维护护，保证计计算机软件件、硬件财财产安全可可靠； 3、 及时了解解计算机故故障情况，并并采取相应应处理措施施，遇到重重大的系统统运行故障障必须根据据故障的发发展，处理理情况填写写故障报告告单并及时时报给数字字化主管人人员； 4、 正确

19、分配配系统操作作人员的使使用权限及及以后软件件开发工作作； 5、 开发的软软件应充分分利用本公公司已经应应用的信息息系统、报报表系统的的功能，并并应以易接接受、易掌掌握为原则则； 6、 未经各种种主管、系系统管理员员核准的开开发项目，不不得上机； 7、 保证各种种数字化管管理规定的的正确实施施。 （四） 业务经办办与操作： 依照照科目负责责制的原则则，设置成成本核算、费费用核算、材材料、销售售、债权债债务往来的的核算、现现金、银行行存款、固固定资产、记记帐、二级级核算等岗岗位，各岗岗位严格按按照本公 司财务制制定的业务务工作标准准进行日常常工作。做做好记帐前前对明细帐帐的审核，保保证录入数数据

20、正确。充充分使用计计算机对帐帐、核销等等功能来完完成工作，并并按帐务务管理制度度 要求求打印帐簿簿、报表。 （五） 数据录入入： 1、 执行系统统管理对岗岗位工作的的具体指挥挥、要求； 2、 及时、准准确地按规规定标准输输入手工记记帐凭证、生生成机制凭凭证及帐表表； 3、 通过系统统管理员及及时准确地地为领导提提供所需数数据； 4、 系统管理理员给本岗岗位设置的的口令不得得告知其他他任何人； 5、 正确执行行数字化管管理中的有有关操作，使使用等各项项规定； 6、 发现问题题，及时向向系统管理理员及财务务主管负责责人反映； （六） 数据复核核岗： 1、 对输入计计算机凭证证质量把关关，保证手手工

21、凭证与与机制凭证证的一致性性； 2、 对已录入入的凭证及及时复核，最最迟不得超超过次日复复核完毕； 3、 发现凭证证错误，分分析责任原原因，通知知有关岗位位人员进行行修改，复复核人员不不得擅自修修改； 4、 填好上机机操作及其其有关事项项登记表，发发现问题通通知有关人人员协调处处理； 5、 按日整理理复核后的的手工凭证证，交数据据管理员进进行汇总、打打印汇总凭凭证； 6、 复核后的的凭证要加加盖岗位人人员印章，并并对审核结结果负责。 （七） 数据稽核核： 1、 审核原始始凭证的合合理、合法法性及是否否有经办人人、验收人人、主管领领导签字； 2、 审核记帐帐凭证是否否符合会计计制度要求求，借贷关

22、关系式是否否平衡，各各种帐表相相互之间数数据是否一一致，保证证帐帐相符符、帐表相相符； 3、 发现不合合法的原始始凭证及手手工记帐凭凭证填写有有误时，退退回业务经经办人员进进行协调处处理； 4、 每周对所所有原始凭凭证、机制制凭证、报报表进行一一次稽核，确确保录入数数据正确无无误； 5、 稽核后的的凭证要加加盖岗位人人员印章，并并对所有因因人为因素素造成而未未及时稽核核发现的凭凭证问题负负责。 （八） 数据管理理岗： 1、 执行系统统管理员对对本岗位工工作的具体体指挥、要要求； 2、 根据复核核后的计算算机凭证，按按本汇总、打打印、输出出机制凭证证汇总表，粘粘贴在机制制凭证上，保保证机制凭凭证

23、在内容容、编号、金金额上的正正确性。 3、 对存贮在在磁盘（含含硬盘及软软盘）上的的会计文件件、凭证、帐帐表等要及及时备份，备备份软盘要要编号及盖盖章归档； 4、 根据帐帐务管理制制度有关关规定，进进行及时对对帐结帐、结结转下年； 5、 对硬盘上上的会计数数据和作为为正式的备备份软盘上上的会计数数据不允许许任何人进进行非会计计系统许可可的任何操操作； 6、 注意保管管、查看计计算机操作作记录，发发现问题及及时向系统统管理员报报告并负责责操作记录录的整理、装装订及归档档； 7、 按档案管管理要求移移交档案，填填写档案移移交单； 8、 对本岗位位负责，在在档案移交交单上盖章章。 （九） 档档案管理

24、岗岗： 1、 严格按照照档案管管理制度要要求进行日日常工作； 2、 对会计核核算结果的的历年资料料要保存三三份，分别别存放在不不同地点； 3、 对购置或或自制开发发的会计软软件，要作作为会计档档案妥善保保管，并负负责督促计计算机凭证证、帐薄、报报表的装订订归档； 4、 注意查看看档案移移交登记表表，对接接收的计算算机档案资资料负责。 各岗岗位严格执执行制度要要求，相互互协调工作作，发现问问题及时反反映，提出出有利于数数字化发展展的建议，保保证我公司司财务数字字化向着健健康有效的的方向发展展。 三、监监督、落实实 本规定定由财务主主管及系统统管理员监监督执行。 帐务系系统管理制制度为保证证帐务系

25、统统安全、正正常、可靠靠的运行，根根据天心软软件的实际际要求及我我公司的实实际情况，特特制定帐务务系统管理理制度。 本制度度包括帐务务系统人员员组织、操操作管理、业业务管理工工作标准等等内容。 一、 人员的组组织 系统配配备系统维维护员、录录入员、操操作员、复复核员、稽稽核员、数数据管理员员，从业务务管理及财财务处理流流程来分，系系统配备系系统管理员员，系统维维护员，数数据管理员员，财务主主管，主办办会计，出出纳，往来来会计，存存货会计，销销售管理员员，具体配配备见下表表： 编号 岗 位位 姓姓 名 1 系系统管理员员 系统管管理 阎勇勇 2 系系统维护员员 系统维维护 阎勇勇 3 数数据管理

26、员员 数据管管理 阎勇勇 4 财财务主管 稽核员 张经理 5 主主办会计 复核、录录入、操作作 张经理理 6 出出纳 录入入、操作 张文静 7 往往来会计 录入、操操作 张文文静 8 存存货会计 录入、操操作 吴宝宝刚、梅冲冲 9 销销售管理员员 录入、操操作 张淑淑京 具体职职责参看数数字化系统统岗位责任任制。 二、操操作管理制制度 （一） 日常事务务管理 1、 必须严格格按照FFAS20000天心心企业管理理软件操作作流程完完成各项工工作；各操操作人员及及财务主管管须按照天天心FASS20000业务流程程管理规范范及日日上 FAAS20000操作员员分工操作作流程规范范完成自自己的工作作，

27、详细操操作流程及及方法可参参照FAAS20000天心企企业管理全全能系统操操作手册（黄黄皮书）。 2、 必须以自自己的名称称、密码进进入本系统统，工作完完毕后应及及时退出系系统，以免免他人利用用系统进行行其他操作作； 3、 不得将口口令泄漏给给他人，并并定期修改改自己的口口令； 4、 各操作员员必须准确确输入属于于自己的工工作范围内内的单据内内容，同时时，必须输输入本系统统中起主要要作用的号号码，如：单据号、订订单号（即即大号）、制制令单号、凭凭证号等。 （二） 日常业务务管理 各操作作员必须按按照日上上FAS22000操操作员分工工操作流程程规范中中业务分工工一览表中中的步骤单单据及主营营业

28、务操作作流程来操操作。 一般操操作流程如如下： 月初：输出上月月财务报表表，报税，上上缴利润。 月中：输入如下下单据，查查询有关帐帐表 步骤及及单据 操操作员 审审核 有关关帐表 1进货货单 存货货会计 存存货会计 采购明细细表采购统统计表进销销存统计表表存货明细细表现存量量明细表 2进货货退回单 存货会计计 存货会会计 3进货货折让单 存货会计计 存货会会计 4销售售订单 销销售管理 存货会计计 受订明明细/统计计表 5制令令单 存货货会计 6领/退料单 存货会计计 存货会会计 领料料/退料明明细表进销销存统计表表存货明细细表现存量量明细表销销货明细表表销货统计计表销货年年度统计表表销货毛利

29、利分析表借借入还出明明细表借入入租金明细细表借出还还入明细表表借出租金金明细表调调拨明细表表, 调整整明细表 7成品品缴库单 存货会计计 存货会会计 8销货货单 存货货会计 存存货会计 9销货货退回单 存货会计计 存货会会计 10销销货折让单单 存货会会计 存货货会计 11借借入单 存存货会计 存货会计计 12借借入还出单单 存货会会计 存货货会计 13借借出单 存存货会计 存货会计计 14借借出还入单单 存货会会计 存货货会计 15库库存调拨单单 存货会会计 存货货会计 16库库存调整单单 存货会会计 存货货会计 17单单/多厂商商付款单 出纳 主主管会计 付款明细细表，应付付帐款明细细表/

30、统计计表/汇总总表/帐龄龄分析表厂厂商帐户变变动表 18单单/多客户户收款单 出纳 主主管会计 收款明细细表，应收收帐款明细细表/统计计表/汇总总表/帐龄龄分析表客客户帐户变变动表 19其其他费用收收入/支出出单 出纳纳 主管会会计 其他他费用收入入明细表/其他费用用支出明细细表 20帐帐户收支单单 出纳 主管会计计 帐户收收支明细表表，帐户收收支汇总表表 21帐帐户调拨单单 出纳 帐户收支支明细表，帐帐户收支汇汇总表 22票票据异动 出纳 23审审核凭证 主管会计计 科目总总帐，科目目明细帐，日日记帐，现现金帐，分分录帐，销销货帐，进进货帐，汇汇总表，对对象别帐 24过过帐、结转转凭证调整整

31、凭证 主主办会计 月末： 1、 存货会计计监督仓库库盘点，将将实际库存存数量经过过盘点处理理，有误差差时调整实实际库存数数量及金额额。 2、 存货会计计进行材料料出库成本本计算，并并结转生成成会计分录录传递给总总帐系统。 3、 出纳根据据银行送来来的对帐单单生成银行行余额调节节表。 4、 主办会计计审核完所所有的会计计凭证后结结转费用、成成本，形成成本月利润润，输出内内部报表（如如：费用表表，成本表表，现金流流量表等）。制制作财务报报表。 要求：能由系统统自动生成成的会计凭凭证不能直直接存总帐帐中输入，一一般性非主主营业务的的收付款在在银行帐户户收支单中中进行处理理，不能直直接在总帐帐中输入凭

32、凭证。 附录六六： 业务处处理工作标标准 现金： 1、 核对手工工凭证与输输入计算机机凭证的正正确性； 2、 要求日清清月结（启启动现金日日报表，每每日打印，现现金日报表表，核对无无误后打两两份，一份份上交主管管负责人签签字，一份份自己保存存，并随时时接受不定定期检查）； 3、 现金日记记帐满页打打印； 4、 出纳员每每天五点必必须结帐，与与库存现金金核对，打打印日报表表； 5、 出纳员应应每天核查查原始凭证证与记帐凭凭证； 6、 严格执行行现金管理理制度，库库存限额按按要求存储储； 支票管管理： 1、 发放及填填写支票，随随时进行录录入，新购购入支票首首先按整本本、分帐户户一次性录录入，待支

33、支票使用时时修改日期期、限额及及用途，使使用部门及及个人； 2、 报帐时及及时核销支支票； 3、 月末按部部门、经办办人提供未未核销支票票的明细，催催交报销； 4、 作废支票票应随正式式支票作为为凭证的附附件。 预付帐帐款、应付付帐款、其其它应付款款：（收付付款系统） 1、 按制定的的标准摘要要正确录入入； 2、 随时对新新增单位进进行目录维维护，并每每整理一次次，每月228日前交交部门目录录管理员； 3、 记帐完毕毕后，定期期（每月一一次）对单单位往来帐帐进行核销销； 4、 根据管理理的需要，对对欠帐单位位，用款部部门，金额额大小，提提供有关数数据，经常常通知公司司内有关部部门和人员员清理债

34、权权债务。 5、 根据业务务量大小，随随时与对方方单位进行行核清帐目目； 6、 必须进行行参照录入入，严格控控制往来单单位分户； 7、 属普通帐帐，统一打打印； 预提费费用、待摊摊费用： 严格划划清业务内内容，做到到及时冲销销预提及摊摊销费用。 生产成成本： 1、 根据设置置的明细科科目，按标标准摘要正正确填制； 2、 利用总帐帐表进行成成本核算（包包括汇集费费用、分配配费用、成成本计算）； 3、 根据管理理的需要，提提供成本核核算的有关关数据； 4、 定期进行行成本分析析；及时向向领导提供供成本核算算资料，对对带有倾向向性的成本本变化要及及时反映，以以便于改进进； 5、 属普通帐帐，统一打打

35、印。 6、 按时核对对明细帐，记记帐凭证审审核，当日日业务不超超过次日。 其他应应收款、应应收帐款： 1、 按制定的的标准摘要要正确录入入； 2、 随时进行行目录维护护，并每月月整理一次次，于月终终28日前前交部门目目录管理员员； 3、 输入单据据时或在一一定时期内内对应收帐帐款余额进进行核销； 4、 根据管理理的需要，每每月进行一一次帐龄分分析，关及及时交部门门领导（包包括清理欠欠款单位的的及时核销销）； 5、 随时与销销售部门核核对应收及及预收货款款，及时、准准确提供欠欠款单位及及金额； 6、 必须进行行参照录入入，严格控控制往来单单位分户； 7、 属普通帐帐，统一打打印。 管理费费用：

36、1、 根据设置置的明细科科目，按标标准摘要正正确录入； 2、 及时进行行部门目录录维护，每每月整理一一次，并于于月终288日前交部部门内目录录管理员； 3、 根据管理理需要，及及时进行费费用预算分分析，按部部门分项目目列出节约约与超支数数额； 4、 结合报表表，填好数数据反馈表表，反馈到到有关部门门； 5、 属普通帐帐，统一打打印。 银行存存款： 1、 录入银行行对帐单，随随时录入银银行对帐单单； 2、 审核银行行帐，审核核未记帐银银行明细帐帐，（根据据银行结算算单及银行行存款的标标准摘要）； 3、 打帐要求求月清，月月结，月打打帐； 4、 对帐，要要求根据计计算机产生生的待核银银行帐与银银行

37、对帐单单进行对帐帐，对帐后后打印出余余额调节表表及单位未未达帐和银银行未达帐帐； 5、 银行帐业业务分析，对对于单位未未达帐要求求按部门，经经办人等明明细打印，送送交各部门门催办，银银行未达帐帐，送开户户银行办理理； 产品销销售收入： 1、 根据已制制定的标准准摘要制票票； 2、 每月登记记销售收入入明细帐； 3、 根据管理理需要及时时提供销售售收入及应应交税金的的金额； 4、 属普通帐帐，统一打打印； 5、 按规定正正确计算利利润及应交交税金； 材料核核算： 1、 原材料、低低值易耗： 1） 录入依照照标准摘要要输入； 2） 结合总帐帐报表提供供内部报表表； 3） 明细帐和和总帐进行行核对，

38、与与库存材料料明细帐进进行核对； 4） 按一般帐帐统一打印印； 2、应应付帐款： 1） 按标准摘摘要制票录录入； 2） 属普通帐帐统一打印印； 3、其其他业务收收入： 1） 按标准摘摘要正确录录入； 2） 正确提供供其他销售售业务的有有关数据（包包括销货单单位、内容容及金额）； 3） 属普通帐帐，统一打打印； 固定资资产： 1、 固定资产产清理，输输入： 1） 按制定的的标准摘要要及资产名名称逐笔制制票； 2） 随时与固固定资产明明细帐进行行核对冲销销并结转盈盈余； 3） 帐簿打印印一般明细细帐打印； 2、 固定资产产原值、折折旧： 1） 充分利用用固定资产产子系统实实现其功能能； 2） 随时

39、利用用帐务系统统对固定资资产进行核核实与调整整； 3） 定期与实实物行核对对，做到及及时清理； 4） 定期与使使用部门进进行实物核核对及时处处理； 在建工工程： 1、 凭证依照照标准摘要要及时进行行填制； 2、 根据工程程项目的增增减及时修修改项目目目录； 3、 按资金来来源及用途途与有关部部门进行核核对； 4、 根据管理理需要，结结合总帐报报表建立专专项管理报报表，反映映专项资金金情况； 5、 提供各项项工程的完完工程度及及支款情况况； 6、 及时进行行工程结转转； 7、 帐簿统一一打印； 总帐、会会计报表、应应交税金、应应付工资、其其他应交款款、本年利利润、营业业外收入、营营业外支出出、长

40、期投投资、短期期投资、长长期借款。 1、 严格执行行会计制度度、税务制制度，正确确设置会计计科目； 2、 按标准摘摘要正确录录入，能准准确反映各各科目的业业务内容； 3、 及时核对对总帐与明明细帐，做做到帐帐相相符； 4、 按规定正正确填制报报表，按时时报送； 5、 准确反映映企业应交交及已交款款数额； 6、 随时提供供长期、短短期借款科科目的来源源、金额、期期限、偿还还时间、支支付利息等等情况； 7、 按单位、投投资构成掌掌握“长期期投资”科科目内容及及投资收回回情况； 8、 属普通帐帐，一般打打印； 9、 核对明细细帐； 10、 负责所有有会计帐务务的总稽核核，并对会会计凭证、帐帐簿经常性

41、性的审核； 数字化化管理报表表管理制度度 一、根根据上级主主管部门统统一设计和和布置的格格式来编制制上报的会会计报表。 二、内内部管理的的会计报表表，根据公公司管理需需要经主管管会计审核核设定。对对于内部期期层单位需需要上报的的会计报表表格式也要要由财务部部、主管会会计统一规规定，一经经确定不允允许轻易变变动。 三、根根据帐簿数数据准确填填制或由机机器自动生生成会计报报表。帐表表之间的数数据必须衔衔接一致。 四、内内部基层单单位上报的的会计报表表应将所属属单位的报报表数据输输入机器进进行汇总，保保证表与表表之间的勾勾稽严密，数数据一致。 五、每每月的会计计报表必须须软盘和书书面两种形形式保存。

42、软软盘报表和和书面报表表的数据必必须一致。 六、存存贮在硬盘盘上的会计计报表数据据必须建立立软盘备份份。备份次次每月不得得少于一次次。要做双双备份，做做备份前要要填写备备份数据登登记表（附附录八）。 七、每每月的会计计报表必须须以书面的的形式打印印出来统一一整理，并并经会计主主管领导审审阅签字或或盖章。 九、 每年年终终时，必须须将一年会会计报表数数据（包括括备份软盘盘和打印书书面报表）统统一整理并并与档案管管理员办理理存档手续续，具体详详见数字字化管理档档案管理制制度说明明。 附录七七： 会计报报表系统业业务流程图图 填制记记帐凭证 录录入 记帐（记记帐凭证） 帐帐中取数 取损损益表的数数据

43、 填制转转帐凭证 录录入 记帐（转转帐凭证） 帐帐中取数 资产产负债表 资产负负债表（续续） 应上交交及应弥补补表 表中取取数 财务状况况变动表 工业企企业指标表表 附录八八： 备份数数据登记簿簿 备份日日期 备份内内容 备份盘盘序号和盘盘数 备份状状态 操作员员 ERPP系统的维维护制度 目前EERP系统统已投入运运行，为及及时发现系系统出现的的问题，满满足财务管管理适应工工作的变动动，进一步步增进系统统的功能等等，必须加加强对系统统的维护。 系统的的维护包括括：维护任任务、人员员配备、维维护人员的的权限及软软硬件的维维护。 一、系系统维护的的任务： 1、 实施对系系统硬件设设备的日常常检查和维维护，以保保证系统的的正常运行行； 2、 在系统发发生故障时时，及时排排除故障和和恢复运行行； 3、 根据数字字化工作实实际需要提提出系统扩扩充报行，报报财务主管管； 4、