生物基新材料公司企业投资战略方案【参考】.docx
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1、泓域/生物基新材料公司企业投资战略方案生物基新材料公司企业投资战略方案xx集团有限公司目录一、 项目概况3二、 企业投资战略决策应考虑的因素5三、 企业投资战略的目标与原则8四、 企业财务战略的内容与任务9五、 企业财务战略的作用10六、 融资战略决策遵循的原则11七、 企业融资战略的类型13八、 产业环境分析18九、 壮大平台赋能体系18十、 必要性分析20十一、 投资方案分析21建设投资估算表23建设期利息估算表24流动资金估算表25总投资及构成一览表27项目投资计划与资金筹措一览表28十二、 建设进度分析29项目实施进度计划一览表29一、 项目概况(一)项目基本情况1、承办单位名称:xx
2、集团有限公司2、项目性质:新建3、项目建设地点:xxx(以选址意见书为准)4、项目联系人:薛xx(二)主办单位基本情况未来,在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时,公司以“和谐发展”为目标,践行社会责任,秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任,服务全国。公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中,综合考虑其对消费者的影响,确保产品安全。积极与消费者沟通,向消费者公开产品安全风险评估结果,努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度,持续推进产品升级,为行业提供先进适用的解决方案,为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。企业履行社会责任,既是实现经济、环境、
3、社会可持续发展的必由之路,也是实现企业自身可持续发展的必然选择;既是顺应经济社会发展趋势的外在要求,也是提升企业可持续发展能力的内在需求;既是企业转变发展方式、实现科学发展的重要途径,也是企业国际化发展的战略需要。遵循“奉献能源、创造和谐”的企业宗旨,公司积极履行社会责任,依法经营、诚实守信,节约资源、保护环境,以人为本、构建和谐企业,回馈社会、实现价值共享,致力于实现经济、环境和社会三大责任的有机统一。公司把建立健全社会责任管理机制作为社会责任管理推进工作的基础,从制度建设、组织架构和能力建设等方面着手,建立了一套较为完善的社会责任管理机制。公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念,
4、以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨,竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务,欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。(三)项目建设选址及用地规模本期项目选址位于xxx(以选址意见书为准),占地面积约39.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越,交通便利,规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备,非常适宜本期项目建设。(四)项目总投资及资金构成本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算,项目总投资19266.21万元,其中:建设投资14529.79万元,占项目总投资的75.42%;建设期利息186.54万元,占项目总投资的0.97%;流动资金4549.88万元,占项目总投资
5、的23.62%。(五)项目资本金筹措方案项目总投资19266.21万元,根据资金筹措方案,xx集团有限公司计划自筹资金(资本金)11652.44万元。(六)申请银行借款方案根据谨慎财务测算,本期工程项目申请银行借款总额7613.77万元。(七)项目预期经济效益规划目标1、项目达产年预期营业收入(SP):39400.00万元。2、年综合总成本费用(TC):32783.57万元。3、项目达产年净利润(NP):4827.47万元。4、财务内部收益率(FIRR):17.36%。5、全部投资回收期(Pt):6.12年(含建设期12个月)。6、达产年盈亏平衡点(BEP):17498.05万元(产值)。(八
6、)项目建设进度规划项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需12个月的时间。二、 企业投资战略决策应考虑的因素企业高层领导在进行投资战略决策时,究竟应选择哪一种投资战略方案,应在综合考虑下列因素后做出选择。(一)国家发展战略和产业政策要求早在20世纪80年代后期,我们国家就提出了实行经济增长方式的转变,由粗放型增长方式向集约化增长方式转变,即实行注重效益、提高质量、优化结构、转变机制的集约化增长战略。因此,企业的投资战略要服从宏观经济发展战略的要求,服从国家优化产业结构的政策要求,企业的投资战略选择要有利于国家产业结构的调整和优化。通过投资实行企业经营领域的优化和产品结构的优化
7、,推动国家产业结构的优化。总之,我国绝大多数企业应转向实行集约化即内涵型的投资战略。(二)企业所属行业的特点企业所属行业或即将进入的行业的技术结构、技术水平和竞争结构差异及平均利润率水平影响着企业投资战略的选择。(三)市场需求趋势及企业的市场开发能力市场需求趋势及企业的市场开发能力也是影响投资战略选择的重要因素。企业进行投资,需要捕捉市场机会,考虑当前和长远的市场前景。如果某些产品当前及未来需求量大,企业可以考虑选择外延型投资战略,扩大生产规模,以适应市场对产品数量的巨大需求。相反,则需要通过内涵型投资战略,走品种和质量效益型的发展道路。(四)企业外部的资源环境和竞争态势企业正常的生产经营活动
8、离不开资源的保障,如果企业所需要的各种原材料、辅助材料、燃料、动力能够充分供应,那么企业的生产就能比较稳定地增长,企业只需准备适量的流动资金按时按量采购,以保证生产经营的需要。如果外部资源供应紧张,企业的物耗、能耗又比较高,物资供应不足,争夺资源将成为主要矛盾,企业就必须考虑选择节能降耗和资源开发的投资战略;同时企业还必须分析竞争环境,研究竞争态势,了解同类产品生产厂家之间竞争的焦点。如果竞争的焦点主要在规模上,即产量和成本上,那么可选择数量型投资战略;如果竞争的焦点主要在品种、质量与技术上,那么企业应果断地选择质量型投资战略;如果竞争的关键在人才的竞争上,那么企业应实施智力投资战略。(五)企
9、业自身的积累和投资能力选择何种投资战略,必须考虑企业的积累,即投资能力,或者考虑企业的筹资能力,在规定的时间内能筹集到多少资金。在选择投资战略时必须坚持量力而行的原则。如果资金雄厚,筹资也比较容易,若市场对某种产品需求量很大,可考虑选择外延型投资战略反之,企业自我积累不多,筹资又很困难,可选择少花钱、见效快的技术改造投资战略即内涵型投资战略。(六)企业成长阶段企业自身成长发展的阶段不同,所选择的投资战略也不同。在上升发展时期,企业处于生产规模发展阶段,一般选择数量型投资战略,即外延型投资战略,以完成生产经营任务。当企业形成一定规模,如进入集团化成长阶段,就需要由生产规模发展转为经营规模扩大化,
10、重点是执行商品经营任务,一般选择质量型、内涵型投资战略。当企业进入多元化经营时,资产经营、资本经营成为发展的特点,由此,资本投资战略、无形资产投资战略、股票投资战略、债券投资战略等成为必然选择。(七)企业当前和今后一定时期的主要矛盾投资要有利于解决企业与市场需求之间的矛盾。企业应根据企业与市场需求之间的矛盾在不同阶段的表现,抓住主要矛盾或矛盾的主要方面来选择投资战略。如果产品落后成为主要矛盾或主要薄弱环节,那么应选择产品投资战略;如果主要矛盾是设备数量不足或设备落后,那么应选择设备投资战略。三、 企业投资战略的目标与原则(一)企业投资战略的目标企业在制定投资战略时,要明确投资的目标。一般来说,
11、企业投资目标包括三个方面:(1)收益性目标,这是企业生存的根本保证;(2)发展性目标,即实现可持续发展是企业投资战略的直接目标;(3)公益性目标,即强调企业在获取经济效益的同时,还需要以关心人的生存发展和社会福祉为目标,这将是未来经济社会转型中企业资本配置中的一个重要因素。(二)企业投资战略的原则企业投资过程中需要遵循的原则主要有:(1)集中性原则,即把有限资金集中投放,这是资金投放的首要原则;(2)准确性原则,即投资要适时适量;(3)权变性原则,即投资要灵活,要随着环境的变化对投资战略做相应的调整,做到主动适应变化,而不可刻板投资;(4)协同性原则,即按合理的比例将资金配置于不同的生产要素上
12、,以获得整体上的收益。四、 企业财务战略的内容与任务从上述资本运营活动的过程可以看出,企业财务战略的内容主要包括三个方面:融资战略、投资战略、资本运营战略。企业财务战略的目标是确保企业资金均衡有效流动,最终实现总体战略。为此,其任务主要有:第一,正确地选择筹资渠道,保证生产经营活动对资金的需求。第二,正确选择资本(资金)投向,合理安排使用。第三,正确运营资本(资产),重组资本(资产),优化资本(资产)结构,提高经济效益。五、 企业财务战略的作用企业财务战略是贯彻落实企业发展战略、明确企业财务管理、指导企业各项财务活动的依据,其作用表现为:(一)对各项经营决策起着综合平衡的作用企业各项经营战略决
13、策都涉及资金需求和盈利问题,都要汇总于财务部门,关系到财,战略决策。而各项经营决策以及所涉及的因素,相互之间往往又是矛盾的、不平衡的,只有通过财务决策,把它们综合起来,进行总体平衡,才能形成一个统一的、相互严密衔接的、完整的经营决策体系。(二)对各种经营战略方案起着评价和选择的作用各种经营战略方案是否正确和合理,应从多方面加以衡量和评价,而其中最重要的是看占用的投资和实现的盈利是多少。企业财务决策过程,就是根据每个经营战略方案占用投资和实现其盈利的情况,来评价战略方案的优劣,并选择资金占用少、能带来更多盈利和社会效益的方案。(三)对经营资源的分配起着指导作用资源是一切生产经营活动的保证。资源分
14、配是否正确,不仅要从实物形态上考察,而且还应从价值形态上考察,看资金的分配使用是否合理。这一工作正是通过财务决策对资源分配的指导来完成的。通过对资金使用方向进行正确的指导,来实现对资源的合理分配。六、 融资战略决策遵循的原则融资战略决策,就是对资金筹措的渠道、方式、筹集数量,以及所拟订的各种战略方案所进行的评价和选择。在这个过程中需要遵循以下原则:(一)以内源型融资渠道战略为主即尽可能挖掘企业潜力,实行内源型融资渠道战略。在企业自有资金比较充足、自我积累能力较强的情况下,自主地解决发展资金的需求。内源融资具有无偿性,不用支付融资成本,融资手续简便,纳税优惠,自主灵活,没有财务风险。(二)努力开
15、通外源型融资渠道战略在企业自有资金不足、内部融资不能满足对发展资金的需求时,则要努力开通外源型融资渠道战略。在外源型融资渠道的两种具体形式中,尽可能选择直接融资渠道。目前企业仍以间接融资为主,向各类商业银行和非金融机构贷款,融资成本高,且融资困难不少。随着我国资本市场的发展,企业应尽可能通过证券市场直接融资,特别是通过债券市场融资,这是资本市场发展的必然趋势。此外,还可以通过企业联合经营、“三来一补”等形式直接融资,解决企业成长与资金不足的矛盾。(三)促进优化企业资本结构企业融资来源的选择要有利于优化企业资本结构。即各种资本来源的比重要恰当,特别是长期负债与权益资本之间的比例关系要合理。判断是
16、否合理,标准有三条:一是各种融资的综合资本成本最低;二是所有者收益最大;三是适度的财务风险。在企业经营形势很好、产品需求前景可观的条件下,应适当提高长期负债资本的比重,即提高外源型融资的比重,虽然财务风险大,但收益也大。(四)营造良好的投资环境良好的投资环境是争取资金来源的前提条件,由此,要着力营造这种环境:(1)要有诚信。企业能按时履约,诚信度高,融资成功的把握就大。(2)正确决策。企业经营管理水平高,能够正确决策,善用资金,这是争取投资者、贷款者信任的重要条件。(3)投资项目经济效益高。企业选择的投资项目经济效益高,投资后能得到丰厚的回报,资金收回迅速,就能吸引投资。(4)政策支持。投资项
17、目符合国家产业政策要求,能够获得国家政策支持,会有利于企业融资成功。七、 企业融资战略的类型企业融资战略依据不同的划分标准可有不同的分类,具体包括:(一)按融资方式不同划分1资本积聚战略指企业将自身的留成利润转化为资本,用于扩大再生产的战略,因此,也叫企业自我积累的融资渠道战略。资本积聚战略的特点是:(1)不需要付出融资的成本,即不存在支付借款利息,因而风险最小。(2)筹措到足够投资的资本数额所需时间的长短取决于企业留利水平,若企业留利不丰厚,甚至无留利,那么转化为资本的数额就小,甚至为零。由此,单纯依靠企业的积累来进行融资和投资,可能会由于较长的融资时间而丧失市场机会。2负债经营战略指企业向
18、商业银行等金融企业或向信托投资公司等非金融性企业借款,或通过有关银行向社会发行企业债券,以筹集所需资金用于生产经营活动的一种战略。负债经营战略的主要特点是:(1)筹集资金的速度快,能在较短时间内集中大量的资金,以满足企业扩大生产经营规模的需要。(2)能够迅速抓住市场机会,赢得企业的发展。(3)需支付较高的贷款利息或债券利息,因而有较大的财务风险。负债经营战略也叫借贷经营战略,是可供产品有可观的市场前景的企业所选择的战略。3合资或合作经营战略合资或合作经营战略既是企业的一种经营战略,也是可供选择的融资战略,即通过合资经营、合作经营,可以从合资伙伴、合作伙伴那里取得扩大生产所需资本,或取得相当于资
19、本的设备、技术、专利等,解决了企业独资时由于资本不足,不能扩大生产经营规模的困难。合资或合作经营战略融资方式的一个重要特点就是不用支付融资成本。由于合资双方或合作双方共同投资,共同经营,因而共同承担经营风险。由于合资或合作对双方都有利,应积极选择合资经营或合作经营的融资方式战略。4股份经营战略股份经营战略既是一种经营方式战略,也是一种融资方式战略,即通过有限责任公司的股份经营,能够筹集数量较多的法人股份资本和企业内部职工股的部分资本;通过股份有限公司,不仅能取得较多的法人股份资本、企业内部职工股的部分资本,而且股票上市后能从社会上集中大量的个人股份资本。股份经营战略这种融资方式战略的特点是(1
20、)资本集中的速度很快。(2)资本集中的数额巨大。因而能够迅速扩大生产经营规模,抓住难得的市场机遇求得企业的迅猛发展。股份经营的融资战略也叫资本集中战略,是可供企业选择的比较理想的融资方式。5“三来一补”战略“三来一补”战略是指“来料加工、来样加工、来件组装、补偿贸易”战略。这既是一种经营方式战略,也是一种融资方式战略。“来料加工”,即客商自备原材料,企业按照客商要求的产品进行加工,收取加工费。这种方式可以克服本企业流动资金不足的困难,利用客商流动资金,充分利用生产能力,保证企业能正常生产。“来样加工”,客商提供产品样品,企业按客商要求进行加工生产;客商提供资金,加工企业备料进行加工,也是利用客
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