银行全面合规经营检查方案.doc

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1、银行全面合规经营检查方案 银行全面合规经营检查方案随着我行经营规模的不断壮大，为进一步提高我行的可持续经营能力，加强全员风险合规意识，坚决守住经营底线，形成“审慎经营、稳健运行”的合规文化氛围。我行结合自身实际情况，组成检查领导小组，对青岛平度惠民村镇银行的各项经营活动开展全面检查，具体方案如下：一、组织领导组长：副组长：成员：二、检查方式本次检查将依据银行各项规章制度，对各网点实行现场检查。涉及到信贷业务调查的，将逐笔逐户上门核对调查。三、检查范围检查范围：对总行各部室及各支行网点的所涉及经营活动进行全面检查。包括：内部管理、柜面核算、信贷资产、其他资产、管理环节以及安全保卫等。四、检查目的

2、通过本次检查，及时发现经营和管理中的不足，扬长避短，及时弥补漏洞。对检查中发现的问题实行边整改边评估再整改的工作机制，坚决打好防范化解重大风险的攻坚战，全面增强员工遵纪守法合规意识，切实守住风险底线、合规经营、达到可持续发展。五、检查时间本次检查时间自至日结束，根据实际检查情况确定具体时间，时间服从质量。本次检查将留存底稿，形成检查报告。六、主要检查内容（一）柜面运营1.现金业务及现金库房的管理（1）库房管理是否合规，是否执行双人同进同出；（2）库存现金是否帐实相符，现金是否按券别、残损程度分类管理，有无白条抵库现象；（3）库管员与其他柜员及押运公司交接手续是否完善、是否相互签字确认并及时登记

3、交接登记薄；（4）金库钥匙及密码管理是否合规；备用钥匙及密码是否按规定管理；（5）是否存在超库存现象，现金调剂是否及时，是否有在途现金和在途重空凭证，是否执行换人复核制度；（6）相关责任人是否按规定频率进行查库，查库内容是否全面、真实、详尽；（7）有价单证及抵质押物品是否入库保管，帐实簿是否相符，出入库手续是否合规，是否全部纳入表外核算；（8）现金收付业务的操作是否符合规定，大额取现是否执行预约、审批制度；（9）票币兑换和整点是否符合规定，残损币兑换是否摆放柜台残币兑换指示牌及张贴宣传单等；（10）假币收缴工作是否符合规定，是否执行两名以上工作人员持证收缴假币、收缴程序是否合规，是否有且妥善保

4、管假币印章、假币收缴凭证、按时登记收缴假币登记簿且及时上缴假币、是否摆放假币收缴指示牌、张贴反假币宣传单等；2.重空凭证及重空凭证库房的管理（1）重要空白凭证账簿实是否相符，是否按规定及时入库保管，是否严格执行“章证分管”制度；（2）是否存在重要空白凭证预先加盖印章现象；（3）其他未入综合业务系统的重要空白凭证是否按规定纳入表外科目核算，是否及时登记重空凭证登记簿；（4）重要空白凭证库房是否按管理的规定，库房管理是否合规； 3.柜员的管理（1）柜员级别的设置及操作权限是否符合规定，是否做到分工明确、职责清晰，相互制约。（2）日常业务是否按规定进行授权，是否存在违规、超限授权现象；授权时是否认真

5、审查凭证并了解所授权的业务，大额现金收付授权时是否核验有效身份证件，是否卡把并清点散把现金；（3）柜员临时或因故离柜，是否退出操作界面，是否收妥章、证、现金及当日凭证； 4.会计档案及库房的管理会计档案库是否由专人保管，档案品是否及时入库、是否分类管理，库房是否达到“五防”和“五无”的标准，有无存放与档案无关的其他物品； 5.印章管理（1）业务印章的刻制、领取、下发、保管是否符合规定；（2）业务印章的启用、变更、上缴、停用、销毁是否按规定及时登记管理；（3）业务印章是否全部纳入表外核算，是否账实相符；（4）业务印章的停用与销毁是否按规定程序办理； 6.监控管理（1）监控室是否双人管理，监控密码

6、是否不定期更换；（2）营业室、库房、重点监控区域是否存在死角；（3）是否按规定日常巡检监控设备，巡检是否认真、全面；（4）监控资料是否完整，储存期限是否超过3个月；（5）调阅监控录像手续是否合规；7.会计基础业务（1）科目账户设置及使用是否正确；（2）会计凭证的填制、审查、传递、装订、保管是否合规；（3）错账冲正方法是否正确，是否有主管会计或负责人审批签字；（4）上年度会计档案是否及时装订归档，包括各种报表、会计凭证、各种登记簿及其他相关资料等；（5）账务资料是否齐全，装订归档是否及时。8.各种账、簿的设置和登记是否规范（1）机打账簿表是否齐全完整，是否按规定期限打印、装订、保管，归档是否及时

7、；（2）手工登记薄设置是否齐全完整，记载是否及时、准确、完整，与帐表有核对关系的是否核对相符；（3）各种登记簿是否按规定区分责任人管理，年末是否及时装订归档；（4）反洗钱业务是否按时、准确报送大额和可以交易记录；是否按规定要求登记反洗钱登记簿；9.账户管理（1）账户开立是否符合规定；账户资料是否齐全、完整、有效，填写是否正确；代理人来办理，是否签署合规有效授权书及必要身份证件，法人及代理人身份证是否联网核查、核查结果是否打印在身份证复印件后，并加盖联网核查人员名章；是否合规签署账户管理协议。（2）开户资料的复印件是否加盖开户单位的公章；是否加盖开户行的业务印章及经审核无误与原件相符的印章；是否

8、由双人审核，是否由专人保管账户资料。（3）验资户是否预留印鉴，开销户手续是否合规。（4）财政预算账户是否有财政审批表。（5）机关账户是否出具政府人事部门或编制委员会的批文。（6）账户使用是否合规，是否有借户、串户现象，账户撤销是否符合相关手续；（7）对账率是否达到100，对账时是否认真核验预留印鉴，是否签署对账日期、对账结果和双方对账人员签字确认，是否及时登记银企对账登记簿；是否执行零余额账户对账（当季如果有发生额要按照规定进行对账，如果当季没有发生额可电话对账）的规定。（8）印鉴卡是否完整齐全，是否与企业预留印鉴完全相符，印鉴卡的管理是否符合规定，更换印鉴卡片手续是否完善且符合相关规定；（9

9、）是否及时向人行报送开销户账户资料； 10.挂失业务（1）挂失申请书是否由本人填写，是否核验并留存有效身份证件且进行联网核查，且加盖联网核查责任人名章；（2）特殊情况允许他人代理办理挂失申请的业务，是否出示代理人和被代理人的身份证身份证，且进行联网核查无误；（3）挂失申请书填写事项是否齐全，是否留存有效联系方式和准确联系地址，加盖印章是否齐全；（4）是否按规定办理解挂和挂失申请书的挂失业务；（5）是否存在他人代理密码挂失和代理人代理解挂密码和凭证挂失现象；（6）当日挂失解挂的业务是否按特殊业务信息核对表进行认真核对。11.ATM机的管理（1）是否配备专、兼职管理员；（2）是否按规定每日巡检，巡

10、检是否认真；（3）加钞手续是否合规，所加钞币是否经过手工认真挑剔达到无破损、断面、缺角标准；（4）A、B岗管理员交接是否合规，是否存在岗位交叉现象；（5）ATM备用钥匙、密码是否按规定备案，备案手续是否合规，密码更换频次是否及时、合规； 信贷业务1.贷前调查（1）受理的信贷业务是否具备准入条件。是否按规定收集客户的基本资料，建立客户档案；是否对客户身份证明、主体资格、信用状况、财务状况等资料的合法性、真实性和有效性以及贷款用途、还款来、贷款担保进行实地调查核实并以书面形式记载；是否有相关人员的签字，不同借款人签字笔迹是否存在雷同现象，是否按规定对客户信息变动进行核查记载。（2）贷前调查中是否执

11、行双人调查制度，是否按制度规定对生产经营场所、抵押物进行实地调查，现场是否留存影像资料。（3）调查报告所提供情况是否真实、完整，能否满足贷款管理需要，是否存在虚假记载、误导性陈述或重大疏漏，调查报告的关键信息，如存款、现金、存货、负债、现金流量等是否有相关数据支撑，是否有多方信息进行交叉验证。（4）是否对客户财务和非财务因素进行全面、客观分析p ，第一还款来是否可靠；贷款用途是否真实、合规，能否有效确定借款人真实身份、贷款真实用途，是否存在顶冒借名贷款、诈骗贷款、转移用途或用途不合规等情况。（5）贷款投向是否符合国家产业政策，有无投向国家明令禁止行业。（6）客户信用评级是否做到评级资料真实、完

12、整，是否存在违规上调客户信用评级现象。个人贷款是否以分析p 借款人现金收入为基础，对借款人偿还能力、诚信状况进行全面、动态的评价。（7）是否对贷款第二还款来进行分析p ，保证人保证资格是否合规，代偿能力是否充分、可靠。2.贷款审批（1）贷款审批手续是否完善、合规；是否对尽职调查内容进行全面审查；是否审查法律文件的合法合规性；是否落实贷款发放条件。（2）审批是否严格执行审贷分离、分级审批要求，合理确定客户授信最高限额。是否违反规定流程授信。3.合同签订与贷款发放（1）贷款合同要素填写是否齐全、完整，填写账户姓名、账号与贷款合同、放款单填写是否相符，相关资料是否均由贷款人签字。贷款合同上是否加盖合

13、同专用章，现场签订合同时是否执行面签制度。4.贷后管理（1）是否按规定开展贷后检查并建立真实、完整的书面记录。（2）是否检查贷款用途、去向，是否存在贷款实际用途与合同约定不符以及信贷资金违规流入股市、房产等情况。（3）是否对担保人的担保能力进行贷后监测。（4）是否对借款人的项目情况实行监测，当发现经营管理、财务等不利或违约情形时，及时开展实地核查并采取有针对性措施；展期是否符合规定；是否未及时发现客户重大事项变化、未采取控制措施导致风险或损失。（5）信贷档案管理是否做到保管责任明确，移交、调阅有序，资料安全、完整。5.内部管理情况（1）信贷人员是否存在“吃拿卡要”的情形；是否存在与其收入不匹配

14、的情况；单独约谈部分信贷人员，了解员工思想状况、生活作风和工作过程，了解是否存在领导授意发放贷款或知晓其他信贷人员存在违规情况。七、工作要求（一）高度重视，精心组织。开展内控检查工作，是提高管理水平、促进我行发展、有效预防和及早发现、化解风险案件的重要措施，务必要充分认识开展此项工作的重要性和必要性，加强领导，周密安排，精心组织，制定具体实施办法，明确工作目标，落实工作责任，将此项工作抓实、抓细、抓到位。（二）即查即改，落实责任。要坚持边自查边整改，以检查促整改。对检查中发现的隐患和问题，要立即督促整改。对暂时不能整改的隐患和问题，要制定并落实防范措施，指定专人负责，限期整改，跟踪落实，确保各类问题及重大事故隐患及时解决、消除，有效降低各类风险。（三）整改验收对于限期整改的问题，由检查小组在限期内督促整改落实情况。未按要求整改或整改落实不到位的，按照稽核处罚办法给予相应处罚。二O一八年三月二十六日第 7 页 共 7 页