开题商业银行风险管理研究.doc

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1、北京理工大学现代远程教育学院毕业设计(论文)开题报告题 目： 商业银行风险管理研究 教 学 站： 专 业： 会计专业 学生姓名： 指导教师： 一、 课题的研究背景与意义研究背景：操作风险是商业银行经营活动中所面临的最古老的风险种类。但是与市场风险、信用风险、流动性风险相比,商业银行对操作风险的理解、认识和管理都处于较低水平。20世纪80年代以来,全球金融机构因操作风险已经损失了2000多亿美元。巴塞尔委员会在2002年举行过一次全球操作性风险调查,被调查银行共计报告47269起损失金额超过1万欧元的操作性风险事件,平均每家银行发生操作风险事件528起。随着银行业务的不断发展和市场竞争的加剧，银

2、行业风险也呈现出复杂多变的特征。商业银行对风险管理的认知逐步转变和演进。随着人们对金融风险的重视和认识的加深，商业银行风险管理的内涵和理念不断深化，水平也在不断提高。操作风险频繁引爆,破坏力量之大令人震惊,建立和完善操作风险管理体系已经成为现代商业银行急需解决的重大课题。 研究意义：随着新会计准则的实施、金融产品的多元化和电子信息技术的广泛应用，商业银行面临的风险更为复杂，会计操作风险已成为银行经营管理的主要风险之一，操作风险是商业银行经营活动中所面临的最古老的风险种类。但是，与市场风险、信用风险、流动性风险相比，商业银行对操作风险的理解、认识和管理都处于较低水平。操作风险频繁引爆，破坏力量之

3、大令人震惊，建立和完善操作风险管理体系已经成为现代商业银行急需解决的重大课题。自商业银行产生，收益与风险总是一对孪生兄弟共同伴随着商业银行而存在。商业银行通过对风险与回报的有效管理来实现价值创造，国际上优秀的银行机构所以能取得良好的经营业绩、具备市场竞争优势，其根本原因之一就是具备优异的风险管理能力，这也已成为现代商业银行的核心竞争力。构建完善的风险管理体系，提升抗风险能力，成为是深化我国银行业改革的头等大事。二、 研究思路与主要内容研究思路： 1主要通过网络，图书馆的相关书籍，杂志，以及相关调研报告等等，收集资料和数据。对要研究的问题进行全面调查、分析。 2结合自身银行业的工作环境,通过自身

4、操作流程,发现问题并进行分析.3利用所学的经济、会计、管理等方面的专业知识来联系实际进行分析研究。 4归纳其他专家、学者的观点与思想，结合获取的资料数据信息，深入研究，提出自己的见解。 主要内容：前言：操作风险是商业银行经营活动中所面临的最古老的风险种类。但是与市场风险、信用风险、流动性风险相比,商业银行对操作风险的理解、认识和管理都处于较低水平。20世纪80年代以来,全球金融机构因操作风险已经损失了2000多亿美元。巴塞尔委员会在2002年举行过一次全球操作性风险调查,被调查银行共计报告47269起损失金额超过1万欧元的操作性风险事件,平均每家银行发生操作风险事件528起。随着新会计准则的实

5、施、金融产品的多元化和电子信息技术的广泛应用，商业银行面临的风险更为复杂，会计操作风险已成为银行经营管理的主要风险之一，操作风险是商业银行经营活动中所面临的最古老的风险种类。但是，与市场风险、信用风险、流动性风险相比，商业银行对操作风险的理解、认识和管理都处于较低水平。操作风险频繁引爆，破坏力量之大令人震惊，建立和完善操作风险管理体系已经成为现代商业银行急需解决的重大课题。1 银行业操作风险的特征商业银行面临的风险问题，可分成三个最基本的方面。他们有信贷方面的风险，比如说潜在的坏账；他们还要面临流动性的风险，这会涉及到资产和债务的不匹配；另外他们还要应对操作的风险，如虚假个人消费贷款、关联企业

6、骗贷、票据诈骗等等。除了这种一般性的原因外，影响资产价格波动性的因素取决于该资产市场所具有的特殊性质。对此研究较为成熟的就是关于利率、汇率、股市等的研究。由于金融市场价格的波动，导致商业银行所持有的金融资产和负债的价格波动，无疑给商业银行带来了巨大的风险，这通常就是我们所说的商业银行市场风险。1.1操作风险的生成具有明显的内生性。相对于信用风险和市场风险，操作风险的生成更多的是由银行内部不合规的操作引起。1.2操作风险具有较强的人为性。在巴塞尔新资本协议中按照损失事件类型划分的七类操作风险中，有六类与人为因素直接相关。1.3操作风险具有明显的厚尾性。相对于信用风险与市场风险两种风险而言，操作风

7、险在现实运营中出现的概率较小，但其产生的影响和损失却是不可估量的，甚至在短时间可以威胁金融体系的正常运转乃至银行机构出现挤兑和破产危机，巴林银行破产倒闭案就是典型例证。 1.4操作风险在国内更多表现于欺诈。欺诈包括内部员工、外部人员以及内外部勾结等形式的欺诈，其中内外勾结的欺诈是当前国内商业银行面临的典型操作风险。1.5操作风险在银行基层分支机构更为常见。由于银行业务运作大多数集中在基层机构，且与上级行的控制力负相关，当分支机构距离较远、受到的监管较弱时，一些违规操作通常不易被发现，操作风险发生的可能性相对较大。2银行业操作风险管理的现状和问题2.1操作风险管理理念淡薄 2.2控制体系漏洞较多

8、 2.3管理方法和手段落后3商业银行操作风险管理的优化建议。3.1建立完善的操作风险控制机制3.2建设立足岗位差异的多元化人力资本激励制度3.3 构建科学合理的员工职业生涯设计体系和实践平台3.4 塑造精诚合作、执行高效的企业文化氛围 结论：总之，商业银行风险管理的基本理论，在过去数十年的金融市场、电子、通讯技术突飞猛进的发展情况下，得到了迅速的发展和完善 。使人们对金融市场的微观行为基础有了较为深刻的理解，对包括商业银行在内的金融中介机构的风险有了进一步的认识。当前商业银行的风险趋于全球化、多样化、复杂化，这就需要我们顺应风险管理的新趋势，构建更合理和完善的商业银行风险管理体系。采取适时而进

9、的新方法，积极度量风险，科学管理风险，合理承担风险，才能获取与之相匹配的收益回报。 三、主要参考文献1 夏志凌.当前我国银行业操作风险及对策探析J.金融会计，2006(7)：7-9. 2谢罗奇，李小林.我国商业银行操作风险及其防范对策探析J.石家庄经济学院学3 巴塞尔委员会.操作风险管理与监管的稳健做法,2003 4 .巴塞尔委员会.巴塞尔新资本协议,20045 赵先信.银行内部模型和监管模型.上海人民出版社,2004 6 张吉光.商业银行操作风险识别与管理.中国人民大学出版社,20057 招商银行.商业银行管理前沿.中信出版社,20058 余明江;我国金融风险测度方法与控制模型研究J;安徽工

10、业大学学报(社会科学版);2004年04期9Stulz Rethinking risk managemeng 1996(05)10陈忠阳 金融风险分析与管理研究2001四、 计划进度1.选题起止时间：2012年06月11日-2012年07月05日2.开题起止时间：2012年07月06日-2012年07月28日3.中期起止时间： 2012年08月26日-2012年08月31日4.提交论文起止时间： 2012年09月16日-2012年10月08日五、课题的研究目标分析商业银行操作风险的特点和成因，寻求解决之道，以化解中小商业银行所面临的各类操作风险。随着我国金融市场的进一步开放和发展，中小商业银行的生存环境既有机遇也面临着很大的挑战。中小商业银行应积极寻求先进的风险管理技术，积极加强风险管理，从而提高其核心竞争力六、 指导教师意见指导教师： 年 月 日