论我国商业银行信用卡信用风险的成因及对策.doc

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1、论我国商业银行信用卡信用风险的成因及对策论我国商业银行信用卡信用风险的成因及对策专业：姓名：学号：目录摘要.3关键词. 3一、 信用卡及信用风险. 3(一) 信用卡概述 3(二) 信用卡风险的分类 3二、 我国商业银行信用卡信用风险的成因. 4(一) 信用卡发卡规模 4(二) 信用卡发卡环节 4三、 信用卡信用风险的对策. 5(一) 建立健全社会诚信体系，为信用风险管理创造良好的外部条件伤害事故的特点.5(二) 加强银行内部信息管理建设 6四、 小结7参考文献 7摘要：近年来，随着中国经济的快速发展和国民收入的不断提高，我国居民的消费水平得到大幅度增长，信用卡这种便利的信用方式深受消费者的喜爱

2、。但随着信用卡业务的迅猛发展，信用卡产生的风险也越来越明显，而信用风险作为商业银行信用卡业务中最主要的风险，应当引起商业银行的高度关注。本文从分析信用卡信用风险入手，在对风险成因进行深入剖析的基础上，提出了防范信用风险的措施和建议。关键词：信用卡 信用风险 对策一 信用卡及信用风险信用卡起源于20世纪初的美国。二十世纪六七十年代，信用卡在西方普及，并逐步为各国所接受和青睐。经过一个多世纪的发展，信用卡业务已成为发达国家以及许多国际大银行的黄金业务。（一）信用卡概述信用卡作为一种循环信贷工具，是银行或专门的发卡机构发给资信良好的消费者的一种信用凭证。持卡人可凭卡在发卡机构指定地点消费，也可以向银

3、行存取现金。信用卡的基本功能有三方面：一是提供转账结算，即持卡人到特约商户消费或取得相应服务时，可进行信用卡支付，替代现金结算，这是信用卡最主要功能；提供信贷，即允许持卡人进行一定额度的透支，这是银行或专门的发卡机构向信用卡客户提供信贷的一种形式；支取现金，这作为信用卡的辅助功能。（二） 信用风险的分类信用卡作为一种先进的支付方式，其业务不同于一般的银行信贷业务，具有高成长性、高利润率、客户群体庞大、发展前景广阔等特点。它在给商业银行带来丰厚利润的同时，也对商业银行的风险管理提出了新的、更高的要求。 信用是指在经济活动中, 交易双方实行的以合同为基础的资金借贷、承诺和履约行为,也是借贷和商品买

4、卖之中延迟付款的合称,是以偿还作为条件的价值运动特殊形式。商业信用是指企业之间在商品交易时,将合同作为预期的货币资金支付保证的经济行为,其物质内容可以是商品的赊销,而其核心却是资本运作, 它在商品经济中主要起润滑生产和流通的作用。 风险是指在一定的条件和某一特定的时期内可能发生的各种结果的变动程度。信用风险是发卡银行最主要的信用卡业务风险信用风险是银行或金融机构在经营信用卡业务过程中资金损失的不确定性。信用风险主要有：(1)无抵押贷款风险信用卡是一种无抵押贷款，持卡客户在申请信用卡时，无需向发卡银行提供任何资产抵押。目前，各家银行所发行的信用卡，只需填写一张信用卡申请表，加上身份证复印件就可以

5、拥有一张信用卡，当持卡客户出现不及时还款或具不还款的问题，发卡银行没有可以抵押品或变卖品来偿还债务。这时银行只能通过客户当时所填写的申请表来催交。目前，国内客户信息的不对称，个人征信体系尚不健全，使得银行在审核客户资质时，缺少强有力的条件，方法手段单一，无法灵活。银行对客户资质出现偏差上判断，风险也就跟着进来了。(2)循环贷款风险信用卡是弹性还款方式，持卡客户在还款上可以选择全部还款也可以选择部分还款，只要贷款数额在发卡银行核定的信用额度内，持卡客户就可以继续用卡消费。而持卡人的经济活动不断发生变化的，这样财务状况也就随着时间而变化从贷款的角度看，时间愈长信贷风险愈高。当然也有一些是良好的客户

6、，他们可以按时还款，如果此类人群的状况再发生恶化，那信用卡催收就更困难了。有时候一个客户也可能要还几家银行的款，这也存在能力上的困难。(3)其他隐含风险信用卡在发行的过程中，银行还给了一些其他服务，目的是提供给客户更多的便捷。同时便捷与风险是一对共存的、永恒的矛盾体，越是没有条件，越是方便，其风险控制上的要求越高。例如：一些附带的服务上，发卡行的信用卡临时额度调整了，这种浮动额度是飘在信用额度之外的，以及支付交易不连接发卡银行系统而由第三方支付系统直接完成的代授权交易等功能，这给发卡银行所带来的信用风险在某种程度上就被放大了，虽然这种风险可以用技术的发展来管控，但随之附加功能之多仍然面临很多的

7、风险挑战。二 我国商业银行信用卡信用风险的成因（一）信用卡发卡规模从信用卡发卡规模来讲，近年来由于市场竞争的加剧，国内各家银行为在竞争取胜，各发卡银行在信用卡市场纷纷“跑马圈地”，无形之中忽视了业务推进过程中的风险控制。截至2011年12月末，中国市场信用卡发卡量2.85亿张，较2006年末的0.51亿张猛增2.34亿张，增幅高达458.82%。表12006-2011年中国市场信用卡发卡量统计表（单位：亿张）资料来源：笔者根据2006-2011年中国金额统计年鉴整理得出（二）信用卡发卡环节各家的信用卡在发卡环节上下了很深的功夫，发卡银行为了在信用卡这个大市场占领据高不下的地位。第一，各家银行对

8、各大高校的学生加大了营销力度，发卡的初衷是觉得他们是一大潜在的市场，也就没有按照规定对信用卡申请人还款能力进行实质性审核，忽略了大学生属于无工作、无固定收入的群体不说，各家发卡银行基本上都采取了免首年年费、消费积分、赠送礼品等方式来促销自身的信用卡产品，为了加大营销力度，有的银行甚至雇佣学生销售人员对其周围的同学、朋友进行大势营销。部分消费者出于同学关系，朋友关心或获取礼物的各种心理申请办理了信用卡，但是有一些人觉得用不到，所以并不开卡，这就造成了发卡银行系统资源的浪费。由于学生收入状况不稳定，所以极有可能在未来给发卡银行信用卡业务带来较大的信用风险。第二、 各家银行的信用卡流通到企业中，这就

9、形成了商业信用，商业信用行为已被广泛认可，在买卖双方信用的基础上建立商业活动, 由此而产生应收账款与日俱增。商业信用风险的外在表现是指企业应收账款无法收回, 产生坏账、呆帐，造成资金供求矛盾，引起资金链的断裂，最终导致破产。由于市场竞争的激烈性，导致大量企业以赊销的方式售出产品，导致应收账款不断攀升，并且逾期率居高不下。这就造成企业的一种假象：看其表面一片繁荣，而实际经营却面临重重困难，无力进行再生产。企业应收账款无法及时收回，已处于潜亏状态，为了减少损失，则疲于催款讨债，而讨债又致使企业的支出费用增加，导致企业财务状况形成恶性循环。应收账款潜在的风险发生于企业销售过程中，每个处于市场竞争环境

10、中的企业都会遇到这种风险。这种风险主要在于企业提供销售信用给客户过程中，企业采取赊销、分期付款等方式，允许客户分期付款。这种方式虽然可以增加企业销售额，增加利润，但应收账款的增加也会增加资金成本和坏账损失等费用。在建立市场经济制度前，各家企业应收账款占流动资产的比例并不大，这不会给企业带来明显的风险。但随着市场经济制度的逐步建立，应收账款占流动资产的比例逐步增大。据不完全统计，目前国企逾期应收账款的比率高达60%。如果不有效控制这种状况，则将转化为呆帐、坏账，引起信用风险，威胁企业生存。因而，应收账款的风险管理非常有必要列到企业管理的议事日程上。三 信用卡信用风险的对策（一）建立健全社会诚信体

11、系，为信用风险管理创造良好的外部条件（1）加强道德教育、立法约束和行业自律以营造信用社会一是加强道德教育，倡导诚信为本。加强全社会的诚信教育，首先，学校在先行动起来从基础教育开始抓，使学生或学生之间的守诺意识加强，其次，要让社会公众和各行各业对市场经济条件下诚信的内涵。再次，要让每个家庭的家庭教育体现以诚信，让孩子们懂得生存条件必须以诚信为前题。在市场经济社会，诚信要求个人在经济交往中讲求无欺、守诺、践约。当诚信能为交往的各方均带来利益时，诚信才真正为人之本。因此诚信为本依赖于只有尊重他人的利益，才能获得自身利益这一制度环境。二是加强法律约束，创建信用社会。从国外情况来看，个人信用管理的关键在

12、于法律支持。针对这方面，许多发达国家建立了完备的法律支持体系，如美国1968年颁布的个人信用保护法以及英国颁布的1974年个人信用法等。借鉴发达国家的做法，并结合我国国情，必须依靠法律手段以建立健全个人信用制度，即创建信用社会必须立法先行。中国人民银行在2005年8月18日发布了2005年第3号令，颁布了中国人民银行个人信用信息基础数据库管理暂行办法，该办法为规范信用查询和使用提供了制度办法，但仍需不断完善整个社会个人信用管理方面的法律，以在社会各项活动中不断规范和强制实施信用。我国现行诸多法律可作为维护个人信用的基本依据。刑法针对经济活动中不讲信用行为制定了严厉的刑事责任制度，如针对以非法占

13、有作为目的，诈骗金融机构，贷款数额较大的，规定了贷款诈骗罪等；民事诉讼法规定了保护个人隐私的内容，但针对个人信用问题目前还缺乏具体的法律约束。从目前看，最迫切的是需要不断修订完善破产法，并将个人信用纳入其中，建立破产保护期制度，在保护期内应该严格监督和苛刻限制个人的经济行为，应该明确规定已申请破产的借款人在一定期限内不得担任企事业的法人代表或企业高管，其消费行为也应受到严格限制，以增加个人的违约成本，有效遏制违约行为。三是狠抓行业自律。这要求从现实抓起，在利益导向、利益机制两方面狠下功夫。一方面使诚实守信的人能获利，促使诚信成为有力的竞争手段以及获利手段，促使诚信者更诚；另一方面必须使不守信用

14、的人无利可图，在经济上遭到严惩且在道德上受到强烈谴责，使不守信用者付出惨重代价，在利益导向、利益机制两方面入手逐步完善信用制度，形成鼓励保护诚实守信者，严厉打击不守信用者的良好社会风气。（2）健全全社会范围的个人征信体系建立全社会个人征信体系和信用档案。从两个方面考虑：第一，从政府开始，以每个家庭为单位，为各人做一个信用档案，搜集整理家庭收入、信用、犯罪等记录，各个家庭里包括多少人，再评估个人信用等级，这样的话政府机关可以做为征信机构，现在是信息化社会，遵循“会员无偿提供信息，有偿提供查询服务”原则，这样银行在发放信用卡时，就可以到政府所设立的征信机构中去查，会大大减少信用风险。第二、各银行还

15、应根据自身业务特点制定具体的个人信用评价体系，现在每个人除了信用卡外，还有工资卡或者储蓄卡，在每个办卡人的身份证下面做信息记录，以资产状况来做信用评价的基础。并以此作为放贷的基本标准，使之从源头上发挥防范信贷风险的作用。（3）建立科学的个人信用评价体系各家银行需在建立健全全社会个人诚信体系和信用档案的基础上，结合本身业务特点和银行发展战略制定切实可行的个人信用评价体系。将个人信用评价体系作为放贷的基本标准，在放贷的源头发挥防范信贷风险的作用。个人信用评价体系可考虑采用积分制，分为四部分：第一部分是基本情况评分：主要涉及个人基本情况，包括姓名、出生日期、职业、学历、工作经历、当前工作单位、收入情

16、况、家庭成员等，不同情况对应相应的积分。第二部分是是业务状况评分：在个人的信用登记号下，发生的每一笔业务，包括存款、贷款、购买金融债券、信用卡消费金额、透支消费等，都对应一定的积分。第三部分是特殊业务奖罚分，比如多次透支，但在规定期限内弥补透支就可获得奖励积分；个人借贷按期还款付息可获得奖励积分；恶意透支，并且未能按期还款付息，就应罚分，情况严重者列入黑名单。第四部分是根据上述累积得分评定个人信用等级。个人信用评价体系是信用卡业务风险管理的基础，银行可根据个人信用状况规定不同层次的服务与优惠，而对信用积分低的客户，则限制办理某些业务，对列入黑名单的客户银行拒绝对其提供服务。（二）加强银行内部信

17、息管理建设银行向客户发放信用卡的时候主要依据客户当时的经济状况和信誉状况，然而客户的具体情况是一个动态的过程，如果客户的职业、收入、家庭、健康等因素发生变动，经济状况恶化无力还款，那么将引发信用风险。所以，防范和降低信用风险应从以下三个方面入手。（1）信用风险的事前审核一是审慎选择客户来源。各大银行在选择信用卡发放时，要选择在本行已有的存款客户，这些客户的资料信息情况，银行银行可以通过对其存款账户资金流动情况来了解，在知己知彼的情况下，信用风险也就相对减小了；对于在本行没有存款的客户，客户在申请信用卡时第一要有身份证复印件，第二、填写自己的基本信息，第三、要有一定担保能力的担保人这自己担保等，

18、做好严格的信用审查。二是合理制定信用额度。随着个人资信信息共享度的逐步提高，银行可充分利用各人行征信系统等外部资源对申请人的个人信用资质进行全面调查，在通过信贷审核、批准发卡的客户，发卡银行还将依据申请人的收入、资产职业、职务、学历、年龄等基本指标的综合考评结果，为其核定信用额度，形成梯度信用额度。（2）信用风险的事中监控一是随时关注客户的还款能力。发卡银行需及时全面跟踪客户信息，根据客户卡片使用情况、还款情况等，评估和预测客户的还款能力，及时发现潜在的信用风险客户。二是加强行业间的沟通交流，实现信用风险信息共享。行业之间应加强风险沟通，银行之间共享不良借贷记录、黑名单等风险信息，针对信用风险

19、客户建立黑名单库，方便各家银行及早发现信用风险客户，力争将风险降到最低。（3）信用风险的事后追缴在这种情况下就已经形成了信用风险，信用风险产生的结果是持卡客户逾期不归还借款。目前对于各家发卡银行的作法，最普遍的、最常用的追缴还款方式，一是电话催收，二是发催缴函，三是上门催收，对于上述几个方式均无法实现款项追缴的款项，就需要借助法院进行司法追偿或公安机关强制执行还款。随着信息技术的不断发展，追缴技术也会越来越高效，例如，对不同的客户可以采取不同的政策和方法，可以采用发电子邮件，手机短信、或QQ信息提醒等，也慢慢成为有效的追缴方式。四 小结通过本文的分析，可以总结为两点：第一信用风险是我国商业银行

20、信用卡的主要风险，主要表现在，一是无抵押贷款风险、二是循环贷款风险、三是其它风险。第二、加强银行内部信息管理建设是降低信用风险的关键。即，要加强银行的自身建设，在信息处理领域做到知己知彼，一是要信用风险的提前审查，二是信用风险的事中控制，三是信用风险的事后追缴。提高信用风险防范的水平，在信息记录上准确、及时和全面，减少客户与发卡银行之间信息不对称，所带来的事前逆向选择和事后道德风险隐患，真正实现资源的有效配置，实现经营效益的最大化。参考文献1、杨朝晖，商业银行消费信贷风险分析与对策研究，河北软件职业技术学院学报，2005年2、颜伟等，浅议我国商业银行的品牌战略，现代商业，2008年3、王万友，我国信用卡风险管理策略研究，学位论文，南京大学，2007年4、汤康，中国信用卡业务风险管理的研究，学位论文，上海交通大学，2010年5、何志慧等，浅析个人住房贷款的风险与防范，中国房地产，2006年6、常磊，商业银行消费信贷的风险分析与对策研究，金融与经济，2006年6