葡萄干项目融资申请报告（模板范本）.docx

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1、泓域咨询 /葡萄干项目融资申请报告葡萄干项目融资申请报告目录一、 项目背景分析3二、 项目名称及投资人3三、 项目建设背景3四、 结论分析4五、 项目选址综合评价5六、 建设规模及主要建设内容5七、 各部门职责及权限6八、 监事9九、 预期效果评价11十、 项目技术流程11十一、 员工技能培训11十二、 项目运营期原辅材料供应及质量管理13主要原辅材料一览表14十三、 能源消费种类和数量分析14能耗分析一览表15十四、 建设投资估算15建设投资估算表16十五、 建设期利息17建设期利息估算表17十六、 流动资金18流动资金估算表19十七、 项目总投资20总投资及构成一览表20十八、 资金筹措与

2、投资计划21项目投资计划与资金筹措一览表21十九、 经济评价财务测算22营业收入、税金及附加和增值税估算表22综合总成本费用估算表24利润及利润分配表25二十、 项目盈利能力分析26项目投资现金流量表28二十一、 财务生存能力分析29二十二、 偿债能力分析29借款还本付息计划表30二十三、 经济评价结论31二十四、 项目风险分析风险风险及应对措施32二十五、 项目招标依据32二十六、 项目总结32一、 项目背景分析葡萄干，是借助于太阳热或人工加热使葡萄果实脱水形成的食品，含糖量较高，是一种典型的高能量营养品；另外，葡萄干的含水量相对较低，有利于交通运输和日常储存。由于葡萄干的营养成分来源于葡萄

3、，因此在极大程度上继承了葡萄本身具备的营养价值。具体来看，葡萄干含有丰富的矿物质、维生素和氨基酸，其中含铁量达新鲜葡萄的15倍，是体虚贫血者的佳品；另外，葡萄干还能起到促进消化、排毒养颜、降低胆固醇、抗氧化、抗衰老，以及有效防止细胞癌变或抑制恶性肿瘤的增长等作用。二、 项目名称及投资人（一）项目名称葡萄干项目（二）项目投资人xxx集团有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xx（以最终选址方案为准）。三、 项目建设背景“十三五”时期是我国全面建成小康社会的决胜期，也是南宁贯彻“四个全面”战略布局、落实“三大定位”新使命、勇当广西“两个建成”排头兵的关键期。必须深刻认识国内外环境的新变化，准确把握

4、发展的历史方位和阶段特征，抓住用好重大战略机遇，促进经济社会持续健康发展。四、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xx（以最终选址方案为准），占地面积约50.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxundefined葡萄干的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资22381.35万元，其中：建设投资18664.62万元，占项目总投资的83.39%；建设期利息399.32万元，占项目总投资的1.78%；流动资金3317.41万元，占项目总投资的14.82%。（五

5、）资金筹措项目总投资22381.35万元，根据资金筹措方案，xxx集团有限公司计划自筹资金（资本金）14232.06万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额8149.29万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：38200.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：29301.74万元。3、项目达产年净利润（NP）：6514.21万元。4、财务内部收益率（FIRR）：22.09%。5、全部投资回收期（Pt）：5.75年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：12393.65万元（产值）。五、 项目选址综合评价项目选址应符合城乡建设总体规划和项目占地使用规划

6、的要求，同时具备便捷的陆路交通和方便的施工场址，并且与大气污染防治、水资源和自然生态资源保护相一致。六、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积33333.00（折合约50.00亩），预计场区规划总建筑面积54298.78。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx集团有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx葡萄干，预计年营业收入38200.00万元。七、 各部门职责及权限（一）销售部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，

7、确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价

8、格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。（二）战略发展部主要职责1、围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，

9、组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。7、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的

10、管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。4、定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6、负责平衡内部控制

11、的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。八、 监事1、公司设监事会。监事会成员不得少于三人。监事会设主席一人，由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于三分之一。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。2、监事会行使下列职权：（1）应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；（2）检查公司财务；（3）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监

12、督，对违反法律、行政法规、本章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；（4）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；（5）提议召开临时股东大会，在董事会不履行公司法规定的召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会；（6）向股东大会提出提案；（7）依照公司法第一百五十二条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；（8）发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担。3、监事会每6个月至少召开一次会议。监事可以提议召开临时监事会会议。监事会决议应当经半数以上监事通过。4、监事会制定监事会

13、议事规则，明确监事会的议事方式和表决程序，以确保监事会的工作效率和科学决策。5、监事会应当将所议事项的决定做成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。监事会会议记录作为公司档案保存15年。6、监事会会议通知包括以下内容：（1）举行会议的日期、地点和会议期限；（2）事由及议题；（3）发出通知的日期。九、 预期效果评价本工程针对生产过程及当地具体条件，依据有关国家标准、规范、规定，设计中采用了防地震、防雷击、防洪水、防暑、防冻等措施，同时采取一系列安全供电、安全供水、防其他伤害措施，在正常情况下，保障了机电设备和人身安全；针对生产特点

14、，采取了除尘、降噪等措施，为职工创造了良好的操作环境，企业如能建立有效的安全卫生管理系统，职工安全和劳动卫生将会得到进一步保障。十、 项目技术流程xx、xx、xxx、xxx、xx、xxx十一、 员工技能培训1、为了得到文化技术素质较高、操作熟练的操作人员和技术人员，必须高度重视对人员的培训工作，这是提高企业效益、保证安全生产的重要手段，也是提高企业管理水平和保证经济效益的重要环节，因此，项目建设单位应选择国内外同类型生产设备对操作技术人员进行培训，使其在上岗前熟悉操作，以保证设备顺利开车及安全生产。2、人员培训工作在设备安装前完成，以便操作人员能在设备安装阶段熟悉现场配置和生产工艺流程，并作好

15、单机试车、联动试车和投料试车的各项准备工作。项目人员的培训工作考虑在国内相似工厂进行。3、项目建设单位将对新增各类人员必须进行岗前培训和岗位技能培训，上岗人员需经所应聘岗位和职责范围进行应知应会考试，合格后方可上岗。4、新增员工在上岗前，由项目建设单位培训部门按岗位职责范围，统一组织进行岗前培训，届时聘请劳动就业局讲授中华人民共和国劳动法，请消防部门和电力部门讲授安全操作知识，同时加强公司经营理念综合培训，教育员工爱岗敬业，遵纪守法。5、本期工程项目需进行培训的人员主要包括技术人员、生产操作人员和设备维修人员；新增人员岗前培训采用集中授课，统一考核的方式，其培训内容及程序入厂军训企业文化（管理

16、制度）培训法制培训消防、安全培训技术理论培训（设备操作程序及原理、加工工艺、检测方法、设备维修与保养，各种原材料、辅料、备品零部件的识别及使用方法）ISO9000质量管理体系培训考试、考核。6、项目建设单位将定期对全体员工进行法律法规的宣传教育，做到教育有计划、考核有标准、培训制度化，不断提高员工的业务素质，为企业的发展奠定良好的人力资源基础。十二、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx集团有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、项目建成投产后，物资采购部门根

17、据生产实际需要制定原材料采购计划，掌握原材料的性能、特点，在不影响产品质量的前提下，对项目所需原辅材料合理地选择品种、规格、质量，为企业节约使用原材料降低采购成本。2、本期工程项目所需要的原材料、辅助材料实行统一采购集中供应，并根据所需原材料的质量、价格、运输条件做到货比三家。3、验收材料应根据领料单或原始凭证进行清点实测验收，发现规格、质量、数量不符等问题应及时与有关人员联系处理；做好原辅材料原始记录和资料积累，及时准确地做好月报、季报和年度各种统计报表工作。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十三、 能源消费种类和数量分析（一）项目用电量

18、测算本期工程项目用电量由生产设备电耗、公用辅助设备电耗、工业照明电耗以及变压器及线路损耗构成，根据项目生产工艺用电和办公及生活用电情况测算，全年用电量518.28万kwh，折合636.96tce（当量值）。（二）项目用新鲜水量测算项目生产工艺用水及设备耗水和生活用水由当地自来水供水管网供应，根据测算，本期工程项目实施后总用水量10728.00/a，折合0.92tce。（三）项目总用能测算分析根据综合测算，本期工程项目年综合总耗能量637.88tce。能耗分析一览表序号能源工质计量单位折标单位折标系数年消耗量折标能耗（tce）备注1电力万kw·hkgce/kw·h0.1229

19、518.28636.96当量值2水m³kgce/m³0.085710728.000.92工质合计tce637.88十四、 建设投资估算本期项目建设投资18664.62万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计16463.36万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为7022.30万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编

20、制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为8915.64万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为525.42万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1786.85万元。（三）预备费本期项目预备费为414.41万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用7022.308915.64525.4216463.361.1建筑工程费7022.307022.301.2设备购置费8915.648915.641.3安装工程费525.42525.422其他费用1786.851786.852.1土地出让金593

21、.97593.973预备费414.41414.413.1基本预备费245.45245.453.2涨价预备费168.96168.964投资合计18664.62十五、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款8149.29万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息399.32万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息399.3299.83299.491.1.1期初借款余额4074.6451.1.2当期借款8149.294074.644074.641.1.3当期应计利息399.3299.83299.491.1.4期末借款余额4074.6

22、458149.291.2其他融资费用1.3小计399.3299.83299.492债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计399.3299.83299.49十六、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目

23、流动资金为3317.41万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0017077.8919517.5924396.991.1应收账款0.007685.058782.9210978.651.2存货0.005977.276831.168538.951.2.1原辅材料0.001793.182049.342561.681.2.2燃料动力0.0089.66102.46128.081.2.3在产品0.002749.543142.343927.921.2.4产成品0.001344.881537.011921.261.3现金0.001366.231561.411951.

24、761.4预付账款0.002049.352342.112927.642流动负债0.0014755.7116863.6621079.582.1应付账款0.005312.056070.927588.652.2预收账款0.009443.6510792.7413490.933流动资金0.002322.192653.933317.414流动资金增加0.002322.19331.74663.485铺底流动资金0.005123.375855.287319.10十七、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资22381.35万元，其中：建设投资18664.62万

25、元，占项目总投资的83.39%；建设期利息399.32万元，占项目总投资的1.78%；流动资金3317.41万元，占项目总投资的14.82%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资22381.35100.00%1.1建设投资18664.6283.39%1.1.1工程费用16463.3673.56%1.1.1.1建筑工程费7022.3031.38%1.1.1.2设备购置费8915.6439.84%1.1.1.3安装工程费525.422.35%1.1.2工程建设其他费用1786.857.98%1.1.2.1土地出让金593.972.65%1.1.2.2其他前期费用1192.8

26、85.33%1.2.3预备费414.411.85%1.2.3.1基本预备费245.451.10%1.2.3.2涨价预备费168.960.75%1.2建设期利息399.321.78%1.3流动资金3317.4114.82%十八、 资金筹措与投资计划本期项目总投资22381.35万元，其中申请银行长期贷款8149.29万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资22381.35100.00%1.1建设投资18664.6283.39%1.2建设期利息399.321.78%1.3流动资金3317.4114.82%2资金筹措22381.35100.

27、00%2.1项目资本金14232.0663.59%2.1.1用于建设投资10515.3346.98%2.1.2用于建设期利息399.321.78%2.1.3用于流动资金3317.4114.82%2.2债务资金8149.2936.41%2.2.1用于建设投资8149.2936.41%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十九、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入38200.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0026

28、740.0030560.0038200.002增值税0.001359.551553.771772.092.1销项税0.003476.203972.804966.002.2进项税0.002116.652419.033193.913税金及附加0.00163.15186.45212.653.1城建税0.0095.17108.76124.053.2教育费附加0.0040.7946.6153.163.3地方教育附加0.0027.1931.0835.44（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产

29、年应缴增值税=销项税额-进项税额=1772.09万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用29301.74万元，其中：可变成本25028.30万元，固定成本4273.44万元。达产年项目经营成本27863.74万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第

30、1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0016281.9218607.9023259.882工资及福利费0.001768.421768.421768.423修理费0.00455.83455.83455.834其他费用0.002379.612379.612379.614.1其他制造费用0.00190.45190.45190.454.2其他管理费用0.00189.29189.29189.294.3其他营业费用0.001999.871999.871999.875经营成本0.0020885.7823211.7627863.746折旧费0.001026.801026.801026.807摊销费

31、0.0011.8811.8811.888利息支出0.00399.32399.32399.329总成本费用0.0022323.7824649.7629301.749.1其中：固定成本0.004273.444273.444273.449.2可变成本0.0018050.3420376.3225028.30（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加212.65万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=8685.61（万

32、元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=8685.61×25.00%=2171.40（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额8685.61万元，缴纳企业所得税2171.40万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=8685.61-2171.40=6514.21（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0026740.0030560.0038200.002税金及附加0.00163.15186.45212.6

33、53总成本费用0.0022323.7824649.7629301.744利润总额0.004253.075723.798685.615应纳所得税额0.004253.075723.798685.616所得税0.001063.271430.952171.407净利润0.003189.804292.846514.218期初未分配利润0.000.002870.826447.299可供分配的利润0.003189.807163.6612961.5010法定盈余公积金0.00318.98716.371296.1511可供分配的利润0.002870.826447.2911665.3512未分配利润0.00287

34、0.826447.2911665.3513息税前利润0.005715.667554.0611256.33二十、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=22.09%。本期项目投资财务内部收益率22.09%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值

35、（FNPV）=9390.31（万元）。以上计算结果表明，财务净现值9390.31万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.75年。本期项目全部投资回收期5.75年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目

36、投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0026740.0030560.0038200.001.1营业收入0.000.0026740.0030560.0038200.002现金流出9332.319332.3123371.1223729.9531062.062.1建设投资9332.319332.312.2流动资金0.002322.19331.742985.672.3经营成本0.0020885.7823211.7627863.742.4税金及附加0.00163.15186.45212.653所得税前净现金流量-9332.31-9332.313368.88

37、6830.057137.944累计所得税前净现金流量-9332.31-18664.62-15295.74-8465.69-1327.755调整所得税0.001428.911888.522814.086所得税后净现金流量-9332.31-9332.312305.615399.104966.547累计所得税后净现金流量-9332.31-18664.62-16359.01-10959.91-5993.37计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：29.51%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：22.09%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：17610.89万元；4、项目投

38、资财务净现值（所得税后，ic=12%）：9390.31万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.13年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.75年。二十一、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十二、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二

39、）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为28.19。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项

40、目达产年偿债备付率（DSCR）为25.35。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额4074.6458149.298149.298149.291.2当期还本付息99.83698.81399.32399.32399.321.2.1还本1.2.2付息99.83698.81399.32399.32399.321.3期末借款余额4074.6458149.298149.298149.298149.292利息备付

41、率28.193偿债备付率25.35二十三、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入38200.00万元，综合总成本费用29301.74万元，税金及附加212.65万元，净利润6514.21万元，财务内部收益率22.09%，财务净现值9390.31万元，全部投资回收期5.75年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十四、 项目风险分析风险风险及应对措施二十五、 项目招标依据1、中华人民共和国招标投标法。2、必须招标的工程项目规定（国家发改委令第16号）。3、工程建设项目自行招标试行办法（国家发改委令第5号）。4、工程建设项目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事项暂行规定（国家发改委令第9号）。5、建筑工程设计招标投标管理办法（中华人民共和国住房和城乡建设部令第33号）。二十六、 项目总结1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。2、本期工程项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业发达，人才资源汇集，地理位置优越，公用辅助设施有保证，完全完全能够满足项