虾青素项目运营报告（范文）.docx

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1、泓域咨询 /虾青素项目运营报告目录一、 项目名称及投资人3二、 项目建设背景3三、 结论分析3四、 项目实施的必要性4五、 项目选址综合评价5六、 建设方案6七、 各部门职责及权限6八、 项目节能概述9九、 项目技术流程11十、 项目总投资11总投资及构成一览表11十一、 资金筹措与投资计划12项目投资计划与资金筹措一览表13十二、 经济评价财务测算13十三、 招标要求15十四、 项目风险分析17十五、 总结19十六、 附表20主要经济指标一览表20建设投资估算表21建设期利息估算表22固定资产投资估算表23流动资金估算表24总投资及构成一览表25项目投资计划与资金筹措一览表25营业收入、税金

2、及附加和增值税估算表26综合总成本费用估算表27利润及利润分配表28项目投资现金流量表29借款还本付息计划表30一、 项目名称及投资人（一）项目名称虾青素项目（二）项目投资人xxx有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xx。二、 项目建设背景综合判断，“十三五”时期，杭州将迈入以改革求突破、以创新求发展的关键时期，仍处于可以大有作为的重要战略机遇期，既要对国家和我市经济长期向好的基本面充满信心，保持定力，抓住机遇，又要对面临的困难和挑战有充分估计，深化改革创新，破解发展难题，厚植发展优势，使经济更有效率、社会更加和谐、发展更可持续。三、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xx，占地面积约1

3、3.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxxundefined虾青素的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资6307.77万元，其中：建设投资4704.69万元，占项目总投资的74.59%；建设期利息100.48万元，占项目总投资的1.59%；流动资金1502.60万元，占项目总投资的23.82%。（五）资金筹措项目总投资6307.77万元，根据资金筹措方案，xxx有限公司计划自筹资金（资本金）4257.12万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额

4、2050.65万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：12900.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：10594.43万元。3、项目达产年净利润（NP）：1683.97万元。4、财务内部收益率（FIRR）：18.85%。5、全部投资回收期（Pt）：6.27年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：4959.08万元（产值）。四、 项目实施的必要性（一）现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展，公司现有厂房、设

5、备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。（二）公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。五、 项目选址综合评价项目选址所处位置交通便利、地势平坦、地

6、理位置优越，有利于项目生产所需原料、辅助材料和成品的运输。通讯便捷，水资源丰富，能源供应充裕。项目选址周围没有自然保护区、风景名胜区、生活饮用水水源地等环境敏感目标，自然环境条件良好。拟建工程地势开阔，有利于大气污染物的扩散，区域大气环境质量良好。项目选址具备良好的原料供应、供水、供电条件，生产、生活用水全部由项目建设地提供，完全可以保障供应。六、 建设方案主要厂房在满足工艺使用要求，满足防火、通风、采光要求的前提下，力求做到布置紧凑、节省用地。车间立面造型简洁明快，体现现代化企业的建筑特色。屋面防水、保温尽可能采用质量较高、性能可靠的新型建筑材料。本项目中主要生产车间及仓库均为钢结构，次建筑

7、为砖混结构。考虑当地地震带的分布，工程设计中将加强建筑物抗震结构措施，以增强建筑物的抗震能力。七、 各部门职责及权限（一）销售部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销

8、售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队

9、伍。（二）战略发展部主要职责1、围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及

10、时收到的款项查找原因进行催款。7、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险

11、。4、定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。八、 项目节能概述该项目的建设及运行一定要坚持“节能优先”的方针，采取各种节约用能合理用能的有效措施，大幅度提高能源利用效率，创建节能型工业企业，促进经济社会可持续发展。本着“节约有奖、浪费有罚”的原则，有效地节约能源，促进社

12、会的和谐发展。通过技术进步、综合利用、科学管理及产品、产业结构合理化调整等途径，直接或间接地降低单位产品的用能量，以最合理的能源使用方式取得最大的经济效益。（一）项目建设的节能原则1、项目建设过程不采用高耗能的落后生产工艺、技术和设备。2、推广应用先进的节能新技术、新设备。积极采用高效电动机、高效风机、高效水泵及其变频调速节能技术和软起动技术。变压器、电热设备、照明器具等符合国家能效标准的节能型产品。3、有效回收利用余热、余压。4、严格控制非生产用电。加强管理严格计量严格考核，减少厂区辅助、办公、生活等非生产用电。5、降低企业内部线损，合理补偿无功。推广无功就地补偿、无功自动补偿和无功动态补偿

13、技术。6、加强用电负荷管理。合理安排生产工艺、生产班次，错、轮休假日。在用电高峰季节安排设备大修，在日高峰时段安排设备检修。7、通过技术改造，转移部分高峰负荷至电网低谷时段消耗。8、开展电平衡测试。摸清企业节电潜力和存在问题，有针对性地采取切实可行措施降低能耗。（二）节能政策依据1、中华人民共和国节能能源法2、国务院关于加快发展循环经济的若干意见3、国务院关于加强节能工作的决定4、中国能源技术政策大纲5、关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作通知6、节能减排综合性工作方案7、中华人民共和国节约能源法九、 项目技术流程xxx、xx、xx、xxx、xxx十、 项目总投资本期项目总投资包括建设投

14、资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资6307.77万元，其中：建设投资4704.69万元，占项目总投资的74.59%；建设期利息100.48万元，占项目总投资的1.59%；流动资金1502.60万元，占项目总投资的23.82%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资6307.77100.00%1.1建设投资4704.6974.59%1.1.1工程费用4165.7166.04%1.1.1.1建筑工程费1880.2229.81%1.1.1.2设备购置费2153.3334.14%1.1.1.3安装工程费132.162.10%1.1.2工程建设其他费用410.9

15、46.51%1.1.2.1土地出让金197.673.13%1.1.2.2其他前期费用213.273.38%1.2.3预备费128.042.03%1.2.3.1基本预备费66.551.06%1.2.3.2涨价预备费61.490.97%1.2建设期利息100.481.59%1.3流动资金1502.6023.82%十一、 资金筹措与投资计划本期项目总投资6307.77万元，其中申请银行长期贷款2050.65万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资6307.77100.00%1.1建设投资4704.6974.59%1.2建设期利息100.48

16、1.59%1.3流动资金1502.6023.82%2资金筹措6307.77100.00%2.1项目资本金4257.1267.49%2.1.1用于建设投资2654.0442.08%2.1.2用于建设期利息100.481.59%2.1.3用于流动资金1502.6023.82%2.2债务资金2050.6532.51%2.2.1用于建设投资2050.6532.51%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十二、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入12900.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题

17、的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=502.32万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用10594.43万元，其中：可变成本9154.61万元，固定成本1439.82万元。正常经营年份项目经营成本10234.95万元。具体

18、测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加60.28万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=2245.29（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=2245.29×25.00%=561.32（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利

19、润总额2245.29万元，缴纳企业所得税561.32万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=2245.29-561.32=1683.97（万元）。十三、 招标要求（一）投标企业资质要求1、勘察设计招标资质要求：勘察设计是整个项目的前期基础性工作，为保证设计方案正确合理，确保本工程的顺利实施，实施公开招标的方式，对项目的设计进行公开招标时，要面向全国公开挑选勘察设计单位，投标人的资质要求最低在乙级以上。2、施工监理招标资质要求：施工监理对工程的质量起着关键性的督察作用，在进行施工监理招标时，要面向全省公开选择施工监理单位进行项目的监理，投标人的资质要求必须在乙级专业

20、资质以上。3、施工企业选择招标资质要求：依据工程建设的需要，采用总承包方式选择施工企业，本期工程项目要求资质在级以上，面向全省公开选择投标人。4、设备与主要材料采购招标资质要求：依据项目的需要，面向全国公开选择设备和主要材料生产厂家，投标人的设备制造技术水平和材料质量标准应符合项目设计规定，同时，符合质优价廉且有可靠售后服务的供货商。（二）项目发包方式1、由于本期工程项目包括内容繁多、专业性要求较强，因此，采用单项工作内容发包方式较为适合；项目建设单位将需要实施的全部工作内容按照不同阶段的工作、单位工程或不同专业工程的内容进行分别招标，分别发包给不同性质的承包商。2、由于工作内容的单一化，项目

21、可以吸引更多有资格的投标人参加投标，有助于项目建设单位取得有竞争性价格的合同而节约建设投资，另外，公司直接参与各个阶段的实施管理，可以保障项目建设顺利实施。（三）项目投标要求1、本期工程项目投标人应当具备承担招标项目建设的能力，并应按照招标文件的要求编制投标文件；投标文件的内容应当包括拟派出的项目负责人与主要技术人员的简历、业绩和拟用于完成招标项目的机械设备等。2、在招标文件开始发出之日起三十日内，凡是具有承担招标项目能力的法人或者其它组织都可以投标。3、投标人应当在招标文件要求提交投标文件的截止时间前将投标文件送达投标地点；如果投标人少于三个，招标人应当重新招标。4、投标文件应当对招标文件提

22、出的实质性要求和条件做出响应，招标项目属于施工的，招标文件的内容还包括拟派出的项目负责人与主要技术人员的简历、业绩和以完成招标项目的机械设备等。5、投标人拟在中标后将中标项目的部分非主体、非关键性工作进行分包的，要求项目建设单位在招标文件中载明。6、投标人不得相互串通投标报价，不得排挤其它投标人的公平竞争，不得损害招标人或其它投标人的合法权益。7、投标人不得以低于成本的报价投标，也不得以他人名义投标或者以其它方式弄虚作假、骗取中标。十四、 项目风险分析（一）政策风险本项目符合国家产业政策。项目实施后，可以向市场提供需要的相关系列产品，同时稳定企业的生产经营，增加就业岗位，保障社会和谐，符合国家

23、发展和谐社会的要求。根据市场调研分析，该系列产品市场空间大，需求旺盛，竞争力强，同时产品结构合理，产品灵活，因此政策风险很小。（二）社会风险本项目选址地势平坦，市政设施配套齐全，交通便捷，是建设该项目的理想地段。周边无任何文物古迹，矿产资源以烟煤为主，是非生态脆弱区。因此，分析该项目社会风险小。（三）经济风险经济因素在项目的全寿命周期内长期存在，影响频率高，交叉作用多见，原因较为复杂。主要有合同风险（如合同履约与变更问题，争议与索赔，合同的条款确定等）、建设成本风险（包括涉及到项目的建设成本的融资问题、财务问题、利率与汇率波动、通货膨胀和物价波动问题等）、项目的竣工风险（主要是指项目的进度计划

24、和竣工时间的不确定性）、税收政策的风险（指项目在建设期和运营期内负担的税赋和税率、税种变化的不确定性）。而对于以上各种风险，除非不可抗力的原因造成外，大部分风险是人为可控的，如合同风险、项目竣工风险等通常在执行过程中通过严格的程序化控制，其风险是可以接受的。本节不做分析。其他风险分析如下：1、税收风险：目前及未来几年，由于国家采用的是刺激消费，造福民生的宏观政策，税收应是越来越宽松的，因此，本项目不存在税收风险。2、利率汇率风险、通货膨胀风险和物价波动风险：目前世界金融危机已波及全球，原材料、产品的价格波动会产生一定的影响。这些风险对本项目 而言，是可以接受的。3、财务风险：就项目财务的评价报

25、告可以看出，本项目的静态与动态盈利能力超过了行业的基本标准，财务评价结果是良好的。（四）技术风险本项目涉及的生产技术为本公司既有技术，生产工艺、检测技术成熟，原材料有稳定供应渠道，生产操作条件温和、易控，产品质量稳定。本项目的技术风险较小。（五）管理风险项目由于管理原因而产生的安全、质量、责任事故影响恶劣，且后果损失巨大，其中多数因管理组织方式的建立、管理制度的制定不健全或是因疏于对人员的管理教育而产生道德行为风险和职业责任风险。十五、 总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技

26、术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。十六、 附表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积8667.00约13.00亩1.1总建筑面积14256.79容积率1.641.2基底面积5026.86建筑系数58.00%1.3投资强度万元/亩354.422总投资万元6307.772.1建设投资万元4704.692.1.1工程费用万元4165.712.1.2其他费用万元410.942.1.3预备费万元128.042.2建设期利息万元100.482.3流动资金万元1502.603资金筹措万元6307.773.1自筹资金万元4257.123.2银行贷款万元2050.654营业收入万元1290

27、0.00正常运营年份5总成本费用万元10594.43""6利润总额万元2245.29""7净利润万元1683.97""8所得税万元561.32""9增值税万元502.32""10税金及附加万元60.28""11纳税总额万元1123.92""12工业增加值万元3877.26""13盈亏平衡点万元4959.08产值14回收期年6.2715内部收益率18.85%所得税后16财务净现值万元1380.40所得税后建设投资估算表单位：万元序号项目建

28、筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用1880.222153.33132.164165.711.1建筑工程费1880.221880.221.2设备购置费2153.332153.331.3安装工程费132.16132.162其他费用410.94410.942.1土地出让金197.67197.673预备费128.04128.043.1基本预备费66.5566.553.2涨价预备费61.4961.494投资合计4704.69建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息100.4825.1275.361.1.1期初借款余额1025.3251.1.2当期借款2050.6

29、51025.331025.331.1.3当期应计利息100.4825.1275.361.1.4期末借款余额1025.3252050.651.2其他融资费用1.3小计100.4825.1275.362债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计100.4825.1275.36固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用1880.222153.33132.164165.711.1建筑工程费1880.221880.221.2设备购置费2153.332153.331.

30、3安装工程费132.16132.162其他费用213.27213.273预备费128.04128.043.1基本预备费66.5566.553.2涨价预备费61.4961.494建设期利息100.48100.485合计4607.50流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.006830.638294.339758.041.1应收账款0.003073.783732.454391.121.2存货0.002390.722903.013415.311.2.1原辅材料0.00717.21870.901024.591.2.2燃料动力0.0035.8643.5551.231.

31、2.3在产品0.001099.731335.381571.041.2.4产成品0.00537.91653.17768.441.3现金0.00546.45663.54780.641.4预付账款0.00819.67995.321170.962流动负债0.005778.817017.128255.442.1应付账款0.002080.372526.172971.962.2预收账款0.003698.444490.965283.483流动资金0.001051.821277.211502.604流动资金增加0.001051.82225.39225.395铺底流动资金0.002049.192488.30292

32、7.41总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资6307.77100.00%1.1建设投资4704.6974.59%1.1.1工程费用4165.7166.04%1.1.1.1建筑工程费1880.2229.81%1.1.1.2设备购置费2153.3334.14%1.1.1.3安装工程费132.162.10%1.1.2工程建设其他费用410.946.51%1.1.2.1土地出让金197.673.13%1.1.2.2其他前期费用213.273.38%1.2.3预备费128.042.03%1.2.3.1基本预备费66.551.06%1.2.3.2涨价预备费61.490.97%1.2

33、建设期利息100.481.59%1.3流动资金1502.6023.82%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资6307.77100.00%1.1建设投资4704.6974.59%1.2建设期利息100.481.59%1.3流动资金1502.6023.82%2资金筹措6307.77100.00%2.1项目资本金4257.1267.49%2.1.1用于建设投资2654.0442.08%2.1.2用于建设期利息100.481.59%2.1.3用于流动资金1502.6023.82%2.2债务资金2050.6532.51%2.2.1用于建设投资2050.6532.51

34、%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.009030.0010965.0012900.002增值税0.00397.00482.07502.322.1销项税0.001173.901425.451677.002.2进项税0.00776.90943.381174.683税金及附加0.0047.6457.8460.283.1城建税0.0027.7933.7435.163.2教育费附加0.0011.9114.4615.073.3地方教育附加0.007.949.6410.05综合总成本费用

35、估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.005976.147256.758537.352工资及福利费0.00617.26617.26617.263修理费0.0092.6392.6392.634其他费用0.00987.71987.71987.714.1其他制造费用0.0075.0175.0175.014.2其他管理费用0.0082.9682.9682.964.3其他营业费用0.00829.74829.74829.745经营成本0.007673.748954.3510234.956折旧费0.00255.05255.05255.057摊销费0.003.953.953

36、.958利息支出0.00100.48100.48100.489总成本费用0.008033.229313.8310594.439.1其中：固定成本0.001439.821439.821439.829.2可变成本0.006593.407874.019154.61利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.009030.0010965.0012900.002税金及附加0.0047.6457.8460.283总成本费用0.008033.229313.8310594.434利润总额0.00949.141593.332245.295应纳所得税额0.00949.141593

37、.332245.296所得税0.00237.28398.33561.327净利润0.00711.861195.001683.978期初未分配利润0.000.00640.671652.119可供分配的利润0.00711.861835.673336.0810法定盈余公积金0.0071.19183.57333.6111可供分配的利润0.00640.671652.113002.4712未分配利润0.00640.671652.113002.4713息税前利润0.001286.902092.142907.09项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.00903

38、0.0010965.0012900.001.1营业收入0.000.009030.0010965.0012900.002现金流出2352.342352.348773.209237.5811572.442.1建设投资2352.342352.342.2流动资金0.001051.82225.391277.212.3经营成本0.007673.748954.3510234.952.4税金及附加0.0047.6457.8460.283所得税前净现金流量-2352.34-2352.34256.801727.421327.564累计所得税前净现金流量-2352.34-4704.68-4447.88-2720.4

39、6-1392.905调整所得税0.00321.73523.03726.776所得税后净现金流量-2352.34-2352.3419.521329.09766.247累计所得税后净现金流量-2352.34-4704.68-4685.16-3356.07-2589.83计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：26.34%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：18.85%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：3397.43万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：1380.40万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.53年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.27年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额1025.3252050.652050.652050.651.2当期还本付息25.12175.84100.48100.48100.481.2.1还本1.2.2付息25.12175.84100.48100.48100.481.3期末借款余额1025.3252050.652050.652050.652050.652利息备付率28.933偿债备付率25.92