财务自查自纠整改报告-精简3篇.docx

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1、财务自查自纠整改报告|精简3篇财务自查自纠整改报告|精简3篇加强专项资金管理，刚好补发所拨村室专项资金，下面是派克资源网小编给大家带来的财务自查自纠整改报告|精简3篇，希望大家喜爱。财务自查自纠整改报告篇一A分行:依据XX分行2015年一季度会计检查看法书要求，我行由财会部部牵头，组织XX分行营业部、B支行、B支行对看法书中指出的相关问题进行了逐一整改、落实、现将相关状况汇报如下:一、组织工作2月中旬财会部总经理组织召开了2月份会计主管例会，XX营业部、A支行、B支行会计主管及财会部检辅人员参与了会议，会议对整改工作进行了具体布置，要求各机构于2月22日将检查发觉问题整改完毕，提交整改报告向财

2、会部汇报整改措施及整改结果。财会部在一季度会计检查中对整改状况进行追踪检查。二、整改措施及整改完成状况(一)加强会计业务培训，提高会计人员风险意识 针对会计人员风险意识淡薄查询查复不规范。的状况，我行加强了会计人员风险意识、合规意识培训，利用晨会、营业结束后组织集中培训。会计管理部门依据实际须要不定期地对会计人员进行业务培训，更新学问，刚好驾驭新政策、新规定，限度削减因制度理解偏差所带来的误操作，从而提高会计核算质量。财会部总经理牵头组织了兴业银行商业汇票业务会计操作规程和票据业务风险提示的学习，参与人员为各级会计管理人员、XX行营业部主任和票据岗专管员。对票据签发、解付、查询查复、质押、贴现

3、业务逐项比照制度解读，订正我行做业务中的偏差，进一步加强了票据业务的操作和管理。各机构定期向财会部报告问题库等制度规章的学习状况，财会部依据报送的记录抽查录像，跟踪员工学习的动态，通过季度考试、监督传票质量、会计检查等，落实学习效果。(二)加强会计队伍建设，做好会计人员的梯队培育针对会计人员不足，存在风险隐患的状况，我行进行了一系列的会计人员调整，充溢一线会计员工队伍，加强后备会计人员储备。详细是，第一步，由B行二级主办c接替zx担当B支行会计主管。Zx调回XX分行工作，主要负责票据管理等重要职责。E支行录用的会计主管在对公柜台担当会计经办工作。其次步，新入行的柜员先到现金柜台临柜学习，将现金

4、区工作满3年的老柜员逐步支配到对公区进行岗位轮换。此次人员调整是为了充溢XX营业部会计人员队伍，由老员工带好新兵，并加强柜面票据、账户管理。另外财会部加紧了事后监督岗位人员的聘请，预料近期会计管理人员会增加充溢。(三)建立健全岗位责任制，明晰会计岗位职责会计档案管理混乱现金和重要物品管理存在风险隐患的问题，我行分析缘由是由于柜员间职责不清，操作不规范导致的。整改措施是，对营业室人员进行明确分工，进一步健全会计岗位责任制。会计人员要根据岗位标准对所做的每项业务进行自查和改进，发觉问题，刚好解决。详细为:各机构会计主管梳理本机构会计人员岗位，结合本行的实际状况重新拟定岗位职责，加强各岗位的协调性，

5、和操作的连贯性，尤其将大量的会计后台业务做明细划分，避开一人兼职过多，无法履职的状况。会计主管将新一版的岗位职责表报送财会部，财会部对职责表进行把关，提出看法建议，并照此分工进行会计监督检查。(四)优化改革柜面流程，强化各项制度实施细则的建设目前我行存在柜面流程不尽合理，柜员操作存在逆流程的现象。对此问题我行实行的措施是，依据兴业银行会计内控要点、必知必会、综合业务核算操作规程等的要求来确定。制定会计管理制度实施细则，本着保证会计工作有序进行，科学合理，便于操作和执行的原则。全面规范本单位的各项会计工作。只有制定了先进合理的实施细则和操作流程，会计工作才能避开出现纰漏和风险。 近期财会部下发了

6、关于加强会计管理工作的通知对风险监测信息回复要求、会计管理、业务操作提出了要求。修订了现金管理实施细则对现金管理、查库管理执行操作按上级行制度做出了新的规定。营业室制定了印鉴卡领用、出售、建库管理操作流程，对印鉴卡运用管理流程进行了规范，(五)提高会计管理人员素养，加强会计业务检查监督针对检查问题整改不到位屡查屡犯问题严峻、大额及对账业务不规范等问题，我行分析了存在问题的缘由。主要是由于会计管理人员没有严格履行审核和监督的职责，审查力度不够。下一步工作中会计管理工作要求:一是检查突出重点;二是违法必究。突出重点，就是要集中力气深化检查，重点突破，避开做表面文章，避开查而不处、不了了之。违法必究

7、，是检查工作的关键环节。检查工作的落实，关键在于要严格执行:对于问题责任人，一是通报。二是罚款。三是行政处分。各级会计管理人员要严格要求自己，紧跟制度规章更新的步伐，做好规章制度的解读、传达、再培训。检查辅导人员要加强事中监督，避开以罚代管的工作方式，将监督重心前移。(六)整改完成状况本次检查中发觉的大多数问题都已按要求整改完毕，一户专用账户xx由于须要客户协作重开财政五联单，正在主动整改中。对于对2012年11月起开立的结算账户进行机构信用代码证的核对并留存复印件。的状况，已对11月份以来开户的单位逐个打电话联系，目前还有20个账户没有供应机构信用代码证。三、惩罚状况XX分行赐予相关人员惩罚

8、如下:各罚款100元。财务自查自纠整改报告篇二县卫计局计财股:我院收到卫计局关于上半年财务工作检查状况的通报后，院领导高度重视。快速组织院委会及相关人员召开了专题会议，仔细吸取通报总结的各兄弟单位好的阅历，好的做法，以半年工作检查作为一面镜子仔细查找我院在财务管理中存在的问题和漏洞，总结阅历找差距，并对检查通报中存在的问题统一进行刚好整改一、加强专项资金管理，刚好补发所拨村室专项资金，全部拨发村室专项资金已全部发放到位，不挪用，挤占专用资金，真正做到专款专用。二、加强制度管理，刚好制订了院财务管理制度，三公经费管理制度。建立了以*为组长，*为副组长，*、*、*、*等同志组成的三公经费管理领导小

9、组，明确责任，详细分工，各负其责，坚决贯彻执行卫生计生局下发的关于严格限制三公经费的管理制度，特殊是对业务款待费的限制。今年上半年业务款待费比去年同期下降了34%。坚决限制三公经费下降比例。三、肃穆财经纪律，规范财经手续，每张发票支出必需由经手人，证明人签字后再由分管财经院长签字后方能报销，每张支动身票必需仔细填写清晰五要素，即时间、品名、数量、单价、金额一要素也不能缺，品名多的发票必需附有明细清单作为附件。四、严格执行物价政策，成立物价管理领导小组，基药严格实行零利润销售。中草药严格执行物价政策规定的收费标准的规定，按进价顺加20%，将原来的库存中草药都已下调零售价格，统统调为在进价的基础上

10、顺加20%利润。五、加强固定资产管理。已组织专班对各科室财产、器械进行仔细的清点盘存，进行逐笔登记，各科负责保管财产的负责人签字负责保管。以便以后财产进行核对，丢失损坏科室照价赔偿。将盘存财产在电脑上进行分科、分类登记，并建立财产台账，做到帐实相符。并刚好登记增加，削减变动状况。财务自查自纠整改报告篇三为进一步加强财政资金管理，肃穆财经纪律，全面提高财政资金运用效益和财政财务管理水平，从源头上治理违法违纪行为，确保财政资金平安完整，依据xx市人民政府办公室关于开展全市财务大检查的通知(xx2016xx号)文件的要求，xx镇对2011年度财政财务收支及资金管理运用状况进行一次全面的大检查，详细状

11、况如下:一、加强领导，细心组织财政所刚好向政府领导作专题汇报，得到了领导的高度重视，并组织了全体财务人员参与的关于财政财务自检自查的会议，依照相关财经法规，制定规范了检查程序、检查时间及工作要求。严格根据通知要求，组织开展自检自查工作，确保按期圆满完成财务大检查自检自查工作任务。二、基本状况及自查结论(一)财务机构和人员设置状况1、xx镇单独设置会计机构，执行行政单位会计制度、事业单位会计制度，有会计人员xx人，其中高校本科学历xx人，中学学历xx人，有xx人具有初级会计职称，不存在会计人员无证上岗，并按规定支配实施接着教化。2、会计岗位设置状况。按规定设有稽查岗位、内部审计岗位、会计档案管理

12、岗位、微机管理(核算)岗位、出纳岗位。3、会计核算和会计报告。按规定依法建账，按适用统一会计制度会计核算，会计帐薄启用登记、会计凭证取得填制、财务报告格式完整性符合规范，不存在凭证造假行为，帐帐、帐证、帐表、帐实相符，电算化生成材料符合规定，内部会计监督机制健全，法律规定应经社会审计的已审计，没有帐外设帐及私设小金库行为。(二)内部限制制度建立状况1、岗位职责。依据上级要求和工作须要，设置岗位，定员定岗，并明确岗位职责。涉及十八个岗位及会计、出纳的职责，有所长岗位职责;预算会计岗位职责;行财会计岗位职责;农财会计岗位职责;统发工资岗位职责;社会保障资金管理岗位职责;基建财务管理岗位职责;统计评

13、价管理岗位职责;票据专管员岗位职责;住房基金专管员岗位职责;政府选购专管员岗位职责;信息员岗位职责;会计、出纳岗位职责;档案管理职责;财务统管岗位职责;稽查岗位;内部审计岗位;微机管理岗位。2、管理制度。管理制度有印章管理制度;会计档案管理制度;账户和银行对账管理制度;资金收入、支出管理;资金申请、审批、核销、结账管理;专项资金管理制度;政府选购管理;财务公开制度;固定资产管理;教化经费及农村义务教化经费运用管理;行政问责方法实施细则、首问首办责任实施细则、限时办结制实施细则。通过财务管理规定、内部限制会计制度和银行账户短信银行业务(账户动帐实时信息和异样预警通知)的建立及执行，已做到会计、出

14、纳分设，帐、款分管，预留银行印鉴和转账、现金支票分别保管，并记有银行存款日记账，按时与银行进行核对，有效杜绝了每笔业务及会计、出纳业务一人经办，最大限度保证财政资金运用平安、规范、有效。(三)财政预决算执行及收支状况1、地方财政一般预算收入执行状况。2011年，全年完成一般预算收入xx万元，为年初预算数xx万元的xx%，较上年完成的xx万元增收xx万元，增长xx%。2、地方财政一般预算支出状况2011年，地方一般预算支出xx万元，比上年增支xx万元，增xx%。其中上级专款形成的支出xx万元，比上年xx万元增支xx万元，增xx%。3、一般预算平衡状况地方一般预算收入xx万元，加上级补助xx万元,

15、加上年结余xx万元，收入总计xx万元;一般预算支出xx万元，加上解支出xx万元，支出总计xx万元;收支相抵，全镇财政年终滚存结余xx万元(本年结余xx万元)。4、基金收支及平衡状况本年收入xx万元(上级专款)，本年支配支出xx万元，年末无结余。(四)预算外资金收支状况上年预算外资金结余xx元。2011年预算外资金收入xx元(一般预算外资金收入xx元，统筹资金收入xx元)，2011年预算外资金支出xx元(一般预算外支出xx元，统筹资金支出xx元)，年末累计预算外资金结余xx元，其中:专项资金结余xx元，一般预算外资金结余xx元，统筹资金结余xx元。(五)自查结论1、无截留、隐瞒、挤占、挪用、滞压

16、、坐支应当上解上缴财政部门的财政收入，以及虚增虚减财政收入问题。2、无擅自占用、运用和处置国有资产等问题。3、无擅自收费(包括仍执行已明令取消、暂停执行的收费)以及擅自扩大收费范围、提高收费标准等问题。4、无擅自购建应当实行政府选购的建筑物、商品等问题。5、无虚报、冒领、贪污财政专项资金以及滞压、截留、挪用应当拨付的专项资金等问题。6、无滞压、截留、挪用财政转移支付资金以及粮食直补、良种补贴资金等问题。7、无私存私放财政资金或其他公款以及造假账等问题。8、无白条入账、运用已作废的票据以及擅自销毁票据等问题。9、无擅自开立、运用账户等问题。三、存在的问题及处理看法(一)会计基础规范化建设中存在以

17、下问题:1、有记账凭证签章不全的现象。2、有记账凭证摘要不清楚地状况。3、有部分附件单据未盖附件章。4、不注意业务处理的细微环节。处理看法:从学习、制度、检查等方面进一步加强会计基础工作规范化建设。(二)单位往来款项中存在的问题1、债权债务数额大，性质不清。 2、长期挂账，大部分是统管以前形成的。 3、财统办文体类原会计账务移交不清，往来款不明。处理看法:对债权债务进行清理，区分性质，实行经济及法律手段清收，防止国有资产流失。(三)工程管理中合同管理、招投标、工作监理管理薄弱。 处理看法:加大工程管理的学习、宣扬、加强监管力度。 (四)会计电算化工作滞后，会计人员电算化技能参差不齐，除总预算、预算外实行会计电算化外，其余均为手工记账。处理看法:依据实际状况逐步全面推动会计电算化工作，并建立与之相适应的信息系统管理制度。(四)监管中痕迹管理和规范化管理问题1、补助性资金和项目资金的管理中，已按有关要求进行事前、事后公示，但没有注意图片信息的收集、整理工作，缺少管理痕迹。2、补助性资金和项目资金的监管中，按有关要求已实行不同形式对主要环节进行监管，但未形成规范的表格材料。处理看法:严格根据财政部关于切实加强乡镇财政资金监管工作的指导看法和财政部关于印发乡镇财政资金监管工作方法和流程的通知建立规范的监管台账和进行公开公示痕迹资料收集、整理工作。