2023年银行专业人员《公共科目＋风险管理》考试电子版题库.docx

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1、2023年银行专业人员公共科目+风险管理考试电子版题库1.根据商业银行资本管理方法（试行）的规定，商业银行在资本 规划中，应优先考虑补充（）0A.其他一级资本B.核心一级资本C.储藏资本D.二级资本【答案】：B【解析】：商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力， 完善资本结构，提高资本质量。2.银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（）。A.银行机构风险和合规性的分析、评价B.财务报表检查A.以金融机构工作人员购买假币罪、以假币换取货币一罪处分B,以金融机构工作人员购买假币罪和金融机构工作人员以假币换取货币两罪并罚C.以金融机构工作人员购买假币罪处分D.以金融

2、机构工作人员以假币换取货币罪处分【答案】：A【解析】：金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪，是指银行或者其他 金融机构的工作人员购买伪造的货币，或者利用职务上的便利，以伪 造的货币换取货币的行为。本罪客观方面表现为两种情况：购买假 币；利用职务上的便利，以假币换取货币，即利用职务上管理金库、 出纳现金、吸收付出存款等便利条件，将假币调换成真币。12.商业银行在采用高级计量法计算操作风险监管资本时，可以将保 险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险理赔收入的风险缓释作 用最高不应超过操作风险监管资本要求的（）o30%A. 20%25%B. 15%【答案】：B【解析】：国际上，商业银行所面临

3、的很多操作风险可以通过购买特定的保险加 以缓释，例如计算机犯罪保险，主要承保由于有目的地利用计算机犯 罪而引发的风险。商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险 理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风 险监管资本要求的20%o13.根据商业银行风险管理的最正确实践，以下关于风险管理部门职能 的描述，恰当的是（）oA.风险管理部门应当与业务部门保持相对独立B.风险管理部门应当全面负责风险管理策略的执行C.风险管理能力有限的商业银行可以将风险识别转移到其他部门D.风险管理部门应当承当风险管理的最终责任【答案】：A【解析】：A项，风险管理职能应与业务部门之间保持充分独立，并且

4、不得参与 产生收入的经营活动。这种独立性是有效风险管理职能的一个重要组 成局部。14.个人贷款业务的基本还款方式通常包括（）。A.等额本息还款法B.递增还款法C.递减还款法D.等额本金还款法E.先息后本法【答案】:A|D【解析】：个人贷款业务的还款方式通常包括等额本息及等额本金两种。目前, 各银行还根据个人需求提供个性化的还款方式及还款服务，较为常见 的特色还款方式包括：按周还本付息、递增还款法、递减还款法、先 息后本法、组合还款法、到期一次还本付息法等。15.在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具本钱效益 的选择，其发挥的重要作用有（）。A.实现了由事后检查向事前监测的转变B.实现

5、了事后发现向事前预警的转变C.实现了事后纠正向事前防范转变D.加强了风险监测、识别和化解能力E.节省监管本钱【答案】：A|B|C|D|E【解析】：风险为本的监管方式，实现了由事后检查向事前监测、事后发现向事 前预警、事后纠正向事前防范转变，有更强的风险监测、识别和化解 能力，在监管本钱不升高的情况下能取得更好效果。16 .以下情形中，可能会导致本钱推动型通货膨胀的有（）。A.垄断性大公司为获取垄断利润人为提高产品价格B,劳动力和生产要素不能根据社会对产品和服务的需求及时发生转 移C.有组织的工会迫使工资的增长率超过劳动生产率的增长率D.资源在各部门之间的配置严重失衡E.过多的货币追求过少的商品

6、【答案】：A|C【解析】：本钱推动型通货膨胀的根源在于社会总供给的变化，在商品和劳务的 需求不变的情况下，因生产本钱的提高而推动物价上涨。生产本钱的 提高主要来自两个方面的原因：工资推进的通货膨胀；利润推进 的通货膨胀。A项属于利润推进的通货膨胀；C项属于工资推进的通 货膨胀。17 .关于经济增加值，以下说法错误的有（）oA.也称经济利润B,经济增加值=经风险调整后税后净利润/经济资本C,能够比拟客观地反映商业银行在一定时期内为所有者创造的价值D.已成为国际通用的银行业风险收益评价方法E.最核心的特点是考虑机会本钱【答案】：B|D【解析】：B项，经济增加值=税后净营业利润一经济资本X资本本钱；

7、D项， 风险调整后的资本回报率（RAROC）已成为国际通用的银行业风险收 益评价方法。18 .假设某商业银行的资产负债管理策略是：资产以中长期工程贷款 为主，而负债以活期存款为主，那么该银行负债所面临的最主要的利率 风险是（）oA.期权性风险B.基准风险C.重新定价风险D.收益率曲线风险【答案】：C【解析】： 利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准 风险和期权性风险。其中，重新定价风险也称期限错配风险，是最主 要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期 限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之间所存 在的差异。这种重新定价的不对称性使银行的

8、收益或内在经济价值会 随着利率的变动而发生变化。19.金融市场的主体是（）oA.货币资金B.融资活动的参与者C.金融交易对象D.金融工具【答案】：B【解析】：金融市场的主体是各类融资活动的参与者，它们既是资金的供应者,也是资金的需求者。20.主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于（）。A. 20%30%B. 40%50%【答案】：D【解析】：商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效 薪酬的40%以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于 3年，其中，主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于50%o 21.以下关于中央交易对手的说法正确的选项是（）。A.金融

9、危机后要弱化中央交易对手B.中央交易对手不存在信用风险C.中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算D.中央机构作为交易对手【答案】：c【解析】：中央交易对手指的是为交易双方提供清算的中间媒介，并作为每一笔 交易双方的交易对手而存在的机构。中央交易对手能够将所有交易对 手的敞口汇总，进行多边净额清算，大大减少衍生产品交易的总体风 险敞口。2008年国际金融危机后，各国监管机构都在大力推进中央 交易对手体系的建设，加强对交易对手信用风险的监管力度。22.以下关于商业银行根据业务需要设立分支机构的表述，正确的选项是 ()。A.必须经中国人民银行审查批准B.可以自行设立C.必须经财政

10、部审查批准D.必须经国务院银行业监督管理机构审查批准【答案】：D【解析】:商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。 设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。在中华人 民共和国境内的分支机构，不按行政区划设立。23.随着经济全球化及金融创新的开展，金融危机越来越多地表现为 ()oA.货币危机B.银行危机C.金融机构危机D.系统性金融危机【答案】：D【解析】：国际货币基金组织将金融危机分为四大类:货币危机;银行危机; 外债危机;系统性金融危机。随着经济全球化及金融创新的开展, 金融危机越来越多地表现为系统性金融危机。24.以下关于商业银行组织机构的说法，正确的选项是

11、()。C.会计资料规范性D.关注财务数据完整性、准确性和可靠性【答案】：A【解析】：银行监管侧重于合规管理与风险控制的分析和评价；外部审计那么侧重 于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。3.按利息支付方式划分，债券可分为（）。A.固定利率债券B.普通债券C.附息债券D.浮动利率债券E.零息债券【答案】：B|C|E【解析】：A.城市商业银行属于全国性商业银行B.设立全国性商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币C.商业银行的注册资本应当是实缴资本D.商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业 务，其民事责任由总行承当E.商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调

12、度资金，分级管 理的财务制度【答案】:C|D|E【解析】：A项，全国性商业银行，包括国有控股大型商业银行、全国性股份制 商业银行等。区域性商业银行主要包括城市商业银行、农村商业银行、 村镇银行、农村信用社等。B项，设立全国性商业银行的注册资本最 低限额为十亿元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为一 亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民 币。25.以下属于商业银行核心一级资本的有（）oA.优先股B.资本公积C.损失准备缺口D.盈余公积E.实收资本或普通股【答案】:B|D|E【解析】：核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般 风险准备、未分配利润

13、、少数股东资本可计入局部。A项，优先股属 于其他一级资本；C项，商业银行在计算资本充足率时，应当从核心 一级资本中全额扣除贷款损失准备缺口。26.依据中国人民银行应收账款质押登记方法的规定，应收账款 的权利包括现有的和未来的金融债权及其产生的收益，具体包括（）。A.公路收费权B.提供服务产生的债权C.出租不动产产生的债权D.销售货物产生的债权E.出租动产产生的债权【答案】：A|B|C|D|E【解析】：应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义 务人付款的权利，包括现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但 不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权，主要包括：销 售产生的债权

14、，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许 可使用等；出租产生的债权，包括出租动产或不动产；提供服务 产生的债权；公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权；提供贷 款或其他信用产生的债权。27.以下不属于银行业监管机构的是（）oA.国务院银行业监督管理机构B.中国人民银行C.中国银行业协会D.国家外汇管理局【答案】：c【解析】：银行业从业人员应当遵守本职业操守，并接受所在机构、银行业自律 组织、监管机构和社会公众的监督。其中，监管机构既包括国务院银 行业监督管理机构，也包括中国人民银行、国家外汇管理局等行使监 督管理职能的部门及其分支机构。C项，中国银行业协会属于银行业 自律组织，不是监管机

15、构。28 .以下说法不正确的选项是（）oA.法律法规是一种约定俗成的说法，具有较为宽泛的涵义，包括由立 法机关即全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律B.银行业从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的 规章制度C.规章制度是指由银行业协会经过其章程规定的程序通过的对全体 会员具有一定约束力的行业规范及公约D.商业银行经营必须与适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部 门规章及其他规范性文件、经营规那么、自律性组织的行业准那么、行为 守那么和职业操守相一致【答案】：c【解析】：c项是对银行业自律规范的定义；规章制度是指银行业金融机构内部 制定的各项政策、操作程序和工作规范。29 .

16、对出现可疑交易的信用卡账户、可疑的信用卡交易，发卡银行可采取的措施包括（）oA.调整授信额度B.通过实地走访进行风险排查C.锁定账户D.紧急止付E.与持卡人联系确认【答案】:A答|C|D|E【解析】：对出现可疑交易的信用卡账户、可疑的信用卡交易，发卡银行可米取 与持卡人联系确认、调整授信额度、锁定账户、紧急止付等措施确保 信用卡的平安使用。发卡银行对可疑交易可以采取 核实、调单或 实地走访等方式进行风险排查并及时处理，必要时应该及时向公安机 关报案。30 .以下关于商业银行资本规划的表述，错误的选项是（）。A.银行应当通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资 本需求和资本可获得性B.

17、资本规划应充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因 素C.对于轻度压力测试结果，银行应当在应急预案中明确相应的资本补 充政策安排和应对措施D.资本规划应至少设定内部资本充足率3年目标【答案】：C【解析】：C项，对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应 的资本补充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化， 合理设计资本补充渠道。31 .商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失。以下对声誉风险管理的认识，最不恰当的是（）。A.商业银行面临的几乎所有风险都可能危及自身声誉B.声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测C.所有员工都应当深入理解风险

18、管理理念，恪守内部流程，减少可能 造成声誉风险的因素D.有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和 现代信息技术共同作用的结果【答案】：B【解析】：B项，历史模拟法是计量和监测市场风险的方法，截至目前，国内外 金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术。32 .关于个人存款业务，以下说法中正确的选项是（）oA.存款的计息起点为角B.所有存款种类，均按复利计算利息C.存款人必须使用实名D.定期存款不能提前支取【答案】：c【解析】：A项，存款的计息起点为元，元以下角分不计利息；B项，除活期存 款在每季度结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其 他存款不管存期多长，一律不

19、计复利；C项，国务院公布的个人存 款账户实名制规定规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应 当出示本人身份证件，使用实名；D项，提前支取的定期存款计息， 支取局部按活期存款利率计付利息、，提前支取局部的利息同本金一并 支取。33.常用来衡量通货膨胀的指标有（）0A.消费者物价指数B. GDP增长率C.国内生产总值物价平减指数D.生产者物价指数E.美元指数【答案】：A|C|D【解析】：对通货膨胀的衡量可以通过对一般物价水平上涨幅度的衡量来进行。 常用的指标有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总 值物价平减指数。34.在短期内，影响银行价值的主要变量是（）。A.净现金流量B.总资产账

20、面价值C.获取现金流量的时间D,与现金流量相关的风险【答案】：A【解析】：在短期内，银行现金流量的可预测性较强，风险相对可控，获取现金 流量的时间对价值影响也不大，因此，影响银行价值的主要变量是净 现金流量。35.治理通货膨胀的措施中，属于紧缩的财政政策的是（）oA.减少赋税B.减少基础货币投放C.提高利率D.减少政府支出【答案】：D【解析】：通货膨胀的治理对策有：紧缩的货币政策，包括减少货币供应量和 提高利率；紧缩的财政政策，主要是增收节支、减少赤字，其中增 收的措施主要是增加税赋，节支的措施主要是压缩政府机构费用开 支，抑制公共事业投资，减少各种补贴和救济等福利性支出。36.经济结构会通过

21、影响一国国民经济的（）来间接影响商业银行。A.供需平衡B.增长速度C.增长质量D.稳定性按不同角度可以对债券进行不同分类。按利息支付方式，债券可分为 普通债券、附息债券、贴现债券、零息债券。AD两项，按利率是否 固定，债券可分为固定利率债券、浮动利率债券。4.当一国国际收支出现顺差，反映在外汇市场上是（）oA.外汇供给小于外汇需求B.外汇供给大于外汇需求C.外汇汇率上涨D.外汇汇率无变化【答案】：B【解析】：当一国处于国际收支顺差时，说明本国出口增加、外汇收入增加，而 进口减少、外汇支付减少，这时，外汇供给大于需求，从而造本钱币 对外升值，外汇汇率下跌。5.商业银行对（）变化的敏感度，最显著影

22、响其资产负债的期限结 构。E.可持续性【答案】：B|C|E【解析】：经济结构对商业银行既有直接影响，也有间接影响。从直接的角度来 看，经济结构会直接影响社会经济主体对商业银行服务的需求，从而 在一定程度上决定商业银行的经营特征。从间接的角度来看，经济结 构会通过影响一国国民经济的增长速度、增长质量和可持续性来影响 商业银行。37 .以下不属于破产申请人的是（）oA.债务人B.债权人C.清算人D.担保人【答案】：D【解析】:破产申请人包括：债务人，债务人可以向人民法院提出“重整、和 解或者破产清算”的申请；债权人，债权人可以向人民法院提出“重 整或者破产清算”的申请；清算人，企业法人已解散但未清

23、算或者 未清算完毕，资产缺乏以清偿债务的，依法负有清算责任的人应当向 人民法院申请破产清算。38 .久期指某项金融资产（或负债）在未来时间内产生的收益现金流 的加权平均（）oA.时间B.收益C.现值D.终值【答案】：A【解析】：久期指某项金融资产（或负债）在未来时间内产生的收益现金流的加 权平均时间，权数为各期收益现金流的现值在资产市场价值中所占的权重。39 .国际收支平衡表的账户包括（）oA.收入账户B.经常账户C.资本与金融账户D.错误与遗漏账户E.支出账户【答案】:B|C|D【解析】：国际收支平衡表是系统地记录一个国家一定时期内（通常为一年）全 部国际收支工程及金额的统计报表。国际收支平

24、衡表的账户可分为三 大类：经常账户；资本与金融账户；错误与遗漏账户。40 .商业银行外汇交易部门针对一个外汇投资组合过去250天的收益 率进行分析，所获得的收益率分布为正态分布，假设该组合的日平均 收益率为0.1%,标准差为0.15%,那么在下一个市场交易日，该外汇投 资组合的当日收益率有95%的可能性落在（）0-0.05%0.1%A. 0.05%0.25%0.1%0.25%B. 0.2%0.4%【答案】：D【解析】：正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为1倍、2倍、2.5倍标 准差范围内的概率分别如下：P（ 一。X U +。）68%； P （ 口 -2。X U +2。）仁95%； P （

25、U -2.5。X U +2.5。）心99%。 那么当概率为95%时，可得一0.2%XV0.4%。41.根据商业银行公司治理原那么，商业银行的战略目标应由（）审核 批准。A.董事会B.高级管理层C.监事会D.股东大会【答案】：A【解析】：巴塞尔委员会发布的第四版银行公司治理原那么强调董事会对银行 负有整体责任，包括批准并监督管理层实施银行的战略目标、治理框 架和公司文化。42.某商业银行接受客户拥有的股权作为其借款担保，该担保方式属 于（）。A.信用贷款B.保证C.质押D.抵押【答案】：C【解析】：质押是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债权人占有或者将法律法规允许质押的权利依法进行登记，将

26、该动产或权利作为债权 的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产或权利处 分所得的价款优先受偿。股权本质属于一种权利，因而以股权设定的 担保属于质押。43.金融资产管理公司的资产证券化业务克服了银行贷款（）的局限。A.收益较低B.金额不统一C.流动性差D.审核手续繁琐【答案】：C【解析】：从流量经营的视角看，资产证券化盘活了存量信贷资产，从表内和表 外两个方向扩大信用投放的覆盖面，提高表内外资产的周转率和收益 率。44 .银行资产结构主要指的是各（）占总资产的比重。A.生息资产B.流动资产C.固定资产D.存款业务【答案】：A【解析】：生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同

27、业款项等指 标的总称。资产结构主要指的是银行各类生息资产（包括贷款、债券、 资金业务等）占总资产的比重。45 .商业银行办理企业基本存款账户时对存款客户的规定包括（）。A.可以在此账户办理日常结算B.企业可以在多家银行开立多个基本账户C.可以由存款客户自主选择开户银行D,可以在此账户办理现金收付E.同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户【答案】：A|C|D|E【解析】:基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收 付需要开立的银行结算账户。基本存款账户是存款人的主办账户，企 业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理 日常转账结算和现金收付的基本账户，

28、同一存款客户只能在商业银行 开立一个基本存款账户。46.股份申请股票上市，应当符合的条件包括（）。A.股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行B.公司股本总额不少于人民币5000万元C.公开发行的股份到达公司股份总数的20%以上D.公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10% 以上E.公司最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载【答案】：A|D|E【解析】： 股份申请股票上市，应当符合以下条件：股票经国务院证 券监督管理机构核准已公开发行;公司股本总额不少于人民币3000 万元；公开发行的股份到达公司股份总数的25%以上；公司股本 总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比

29、例为10%以上；公司 最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。47 .下表是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵。期初正常类贷款余额500亿，关注类贷款余额40亿，次级类贷 款余额20亿，可疑类贷款余额10亿，损失类贷款余额0,那么该商业 银行当期期末的不良贷款余额是（）亿。A. 7584.5B. 3581.3【答案】：C【解析】：贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良 贷款。该商业银行期末的损失类贷款数量= 500X0 + 40X0 + 20X5%+ 10X20% = 3 （亿）。期末的可疑类贷款数量= 500X0+40X5%+20X 10% +10X70% =

30、 11 （亿）。期末的次级类贷款数量= 500X0 + 40X 10% + 20X80% +10X 10% = 21 （亿）。那么该商业银行当期期末的不 良贷款余额= 3 + 11 + 21 = 35 （亿）。48 .（）二级市场非常兴旺，交易方便，是商业银行证券投资的主要 对象。A.记账式国债B,凭证式国债C.储蓄国债（电子式）D.地方政府债券【答案】：A【解析】：记账式国债有交易所、银行间债券市场、商业银行柜台市场三个发行 及流通渠道，二级市场非常兴旺，交易方便，是商业银行证券投资的 主要对象。49 .信托受益人的权利主要有（）。A.存款准备金率B.国债收益率C.票据贴现率D.存贷款基准利

31、率【答案】：D【解析】：商业银行资产负债期限结构是指在未来特定的时段内，到期资产（现 金流入）与到期负债（现金流出）的构成状况。除了每日客户存取款、 贷款发放/归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外, 存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。商业 银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构，因为任何 利率波动都会导致商业银行资产和负债的价值产生波动。多项选择题如果房地产市场开展过热，一方面居民大量存款买房，另一方面大量 房地产企业和个人向银行借款，这种情况下，当房地产市场严重下跌, 大量个人住房贷款无法归还，房地产企业也由于倒闭而无力归还贷 款，这时商业银行

32、所面临的主要风险包括（）。A.知情权B.受益权C.撤销权D.解任权E.管理方法变更权【答案】：A|B|C|D|E【解析】：信托受益人有权获取信托所产生的收益。同时，受益人也有权行使委 托人所享有的知情权、管理方法变更权、撤销权和解任权。50.商业银行资产负债管理工具包括（）。A.收益率曲线B.久期管理C.内部资金转移定价D.经济资本E.资产证券化【答案】：A|B|C|D|E【解析】：除ABCDE五项外，商业银行资产负债管理工具还包括缺口管理等。51.在接受现场检查的过程中，银行业从业人员应该配合监管人员审 核所在机构（）的一致性。A.账账之间B.表实之间C.账实之间D.账表之间E.内外之间【答

33、案】：A|C|D【解析】：在接受现场检查的过程中，银行业从业人员应配合监管人员审核所在 机构账账之间、账表之间、账实之间的一致性，查阅外部审计报告和 内部审计报告，了解和掌握业务经营和内部管理的基本情况。52 .商业银行风险管理部门的主要职责不包括（）。A.制定风险管理策略B.建设完善的风险管理体系C.组织开展各项风险管理工作D.对银行承当的风险进行识别【答案】：A【解析】：风险管理部门在高管层（首席风险官）的领导下，负责建设完善包括 风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组 织开展各项风险管理工作，对银行承当的风险进行识别、计量、监测、 控制、缓释以及风险敞口的报告，促进

34、银行稳健经营、持续开展。A 项是董事会的职责。53 .我国信用风险监测指标中的单一集团客户授信集中度一般不应高 于（）。A. 10%15%B. 20%50%【答案】：B【解析】：单一集团客户授信集中度又称单一客户授信集中度，为最大一家集团 客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%。计算公式为：单一集 团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额/资本净额X 100%。54.商业银行发挥支付中介职能，对社会经济产生的作用包括（）。A,加快货币资本的周转B.节约现钞使用和降低流通本钱C.为社会化大生产的顺利进行提供有利条件D,集中社会上闲置的货币资本进行再分配E.加快结算过程【答案】：A|B|C|

35、E【解析】:商业银行在办理负债业务的基础上，通过为客户办理货币结算、货币 收付、货币兑换、存款转移等业务时就发挥支付中介职能。商业银行 为客户办理支付、结算等业务时，主要方式是账户间划拨和转移，从 而最大限度地节约现钞使用和降低流通本钱，加快结算过程和货币资 本的周转，为社会化大生产的顺利进行提供有利条件。D项是商业银 行发挥信用中介职能时，对社会经济产生的作用。55.同业拆借市场的特点有（）0A.期限较短B.参与者广泛，个人也可参与C.交易的主要是法定准备金D.属于信用拆借活动E.属于担保拆借活动【答案】：A|D【解析】： 同业拆借市场具有以下特点：资金融通的期限较短，主要用于金融 机构临时

36、性资金需要；同业拆借是在无担保条件下进行的资金与信 用的直接交换，潜在信用风险较高，因此要求拆借主体具有较高的信 用等级；同业拆借形成的资金价格信号，反映了整个金融体系的资 金供求状况和流动性状况，在货币政策传导和整个金融市场中起到基 础性作用。56.某银行2015年总收入为8000万元，总借款项的借款利息汇 总为450万元，其他本钱为4500万元，另外，该银行的经济资本为 5000万元，那么其风险调整后资本回报率为（）o9%A. 61%70%B. 160%【答案】：B【解析】：风险调整后资本回报率=（总收入一资金本钱一经营本钱一风险本钱 一税项）/经济资本X100%,所以该银行的风险调整后资

37、本回报率=（8000-450-4500） 4-5000X 100% = 61%o.商业汇票的持票人在汇票到期日前为了取得资金，在给付一定利息后将票据权利转让给商业银行的票据行为是（）oA.转贴现B.再贴现C.贴现D.背书【答案】：C【解析】：票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票 款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所 作的票据转让。票据转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的 已贴现商业汇票再以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为，是金 融机构间融通资金的一种方式。57 .仅附金融票据，不附带发票、运输单据的托收方式为（）oA.跟单托收B.出口托

38、收C.光票托收D.进口托收【答案】：C【解析】：托收结算方式分为光票托收、跟单托收和直接托收，光票托收是指不 附带商业单据的金融票据的托收；跟单托收是指附有商业单据的托 收。58 .与普通股相比，关于优先股的说法，正确的选项是（）。A.股息固定B.优先参与公司经营管理C.优先分配公司收益D.优先分配公司剩余财产E.收益保障较差【答案】：A|C|D【解析】：普通股是股票中最普遍和最主要的形式，它是指对股东不加以特别的 限制而享有平等权利，并随公司利润大小而取得相应收益的股票。优 先股是股份公司发行的在分配公司收益和剩余财产时比普通股具有 优先权的股票，优先股的优点是收益有保障，因为它的股息是固定

39、的, 但缺点是不能像普通股一样参与公司的经营管理。60.商业银行批发和零售存款大量流失，属于（）。A.信用风险B.流动性风险C.市场风险D.操作风险【答案】：B【解析】：商业银行针对流动性风险的压力情景包括但不限于以下内容：流动性 资产变现能力大幅下降，批发和零售存款大量流失，批发和零售融资 的可获得性下降，交易对手要求追加抵（质）押品或减少融资金额, 主要交易对手违约或破产等。A.操作风险B,市场风险C.流动性风险D.国别风险E.信用风险【答案】：B|C|E【解析】：B项，“房地产市场严重下跌”，预示着银行面临市场风险；C项，由 于大量贷款无法收回，商业银行无法及时获得充足资金用于偿付到期

40、债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求，预示 着银行面临流动性风险；E项，“大量个人住房贷款无法归还，房地 产企业也由于倒闭而无力归还贷款”，预示着银行面临信用风险。6.我国银行监管制度在探索成形阶段的特点不包括（）。A.监管手段进一步丰富，增加了非现场监管，并注意与现场检查的配合运用B. “部门执法”的局面凸显C.在制度设计上已经开始局部涉及权责分配、激励约束和再监督等方 面的内容D.对主要银行业机构实行了管、监在部门间的职责别离【答案】：D【解析】：我国银行监管制度在探索成形阶段的特点主要有三个：监管手段进 一步丰富，增加了非现场监管，并注意与现场检查的配合运用；各 相关部

41、门独立行使处分权的状况没有改变，且职责进一步增大，“部 门执法”的局面凸显；在制度设计上已经开始局部涉及权责分配、 激励约束和再监督等方面的内容，但仅仅形成了初步框架，还没有对 运行机制和监管绩效发挥实质性作用。D项属于改革调整阶段的特 占AV、o7 .金融机构应当建立健全涉及金融消费者权益保护工作的（）机制。A.事前协调.事前交流C.事中管控D.事后检查E.事后监督【答案】：A|C|E【解析】：金融机构应当建立健全涉及金融消费者权益保护工作的事前协调、事 中管控和事后监督机制，确保在金融产品和服务的设计开发、营销推 介及售后管理等各个业务环节有效落实金融消费者权益保护工作的 相关规定和要求。

42、8.根据商业银行资本管理方法（试行），我国商业银行计算资本充 足率时，应当从核心一级资本中全额扣除的工程包括（）。A.商誉. 土地使用权C.贷款损失准备缺口D.盈余公积E.由经营亏损引起的净递延税资产【答案】：A|C|E【解析】:商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除以下 工程：商誉；其他无形资产（土地使用权除外）；由经营亏损 引起的净递延税资产；贷款损失准备缺口；资产证券化销售利得; 确定受益类的养老金资产净额；直接或间接持有本银行的股票； 对资产负债表中未按公允价值计量的工程进行套期形成的现金流 储藏，假设为正值，应予以扣除，假设为负值，应予以加回；商业银行 自身信用风险

43、变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。8 .以下关于日本金融厅的认识，正确的选项是（）oA.金融制度的计划、立案和金融监管主要由金融厅全面负责B.金融厅的任务可以概括为：使金融系统可信和充满活力，使金融市 场公平、有效率C.金融厅的目标是对国民福利和经济作出贡献D.金融厅将按市场机制和自律原那么制定规那么E.金融厅无需对银行、证券和保险等金融服务负责【答案】：A|B|C|D【解析】:E项，金融厅对从金融系统的设计到对金融活动的检查、监管、监督 的所有金融管制方面的内容负责，同时对银行、证券和保险等所有的 金融服务负责。10.在商业银行公司治理中，负责具体执行董事会决策的是（）。A.董事会秘书B.董事会办公室C.高级管理层D.董事【答案】：C【解析】：高级管理层根据商业银行章程及董事会授权开展经营管理活动，确保 银行经营与董事会所制定批准的开展战略、风险偏好、其他各项政策 相一致。高级管理层对董事会负责，同时接受监事会监督。11.某银行会计伙同另一银行出纳员，先后屡次从上海等地购回假人 民币50万余元，并将其换取真币牟利，他们的行为应（）。