(题库版)银行业专业人员职业资格考试（初级）考试模拟试题及答案汇总.docx

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1、（题库版）银行业专业人员职业资格考 试（初级）考试模拟试题及答案汇总L某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额 存款在几天内被取走，给该行造成不良影响。从操作风险事 件分类来看，该事件归于（）类别。A.内部流程B.外部事件C.人员因素D.系统缺陷【答案】：B【解析】：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件 四大类别。外部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、 外包商不履责等。其中，外部欺诈是指第三方故意骗取、盗 用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃 AB两项，战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投 资，实施效果需要很长时间才能显现，实质上，商业银行可

2、 以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处，例如比竞争 对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事 件；C项，商业银行应当充分评估战略风险可能给银行带来 的损失及其对资本水平的影响，并视情况对战略风险配置资 本。12.银行业金融机构社会责任的主要内容包括（）。A.制定资源节约与环境保护计划B.通过信贷等金融工具支持客户节约资源、保护环境C.承当消费者教育的责任D.提倡以人为本，重视员工健康和平安E.支持社区经济开展【答案】:C|D|E【解析】：AB两项属于银行业金融机构环境责任包含的内容。13 .根据行业的市场结构，可以把行业划分为()oA.寡头垄断行业B.完全竞争行业C.新兴行业D.

3、垄断竞争行业E.完全垄断行业【答案】：A|B|D|E【解析】：根据行业的市场结构可以把行业划分为：完全竞争的行 业，是指由许多企业生产同质产品的市场情形，是竞争充分 而不受任何阻碍和干扰的一种市场结构；垄断竞争的行 业，是指一个市场中许多生产者生产同种但不同质产品的市 场情形；寡头垄断的行业，是指相对少量的生产者在某种 产品的生产中占据很大市场份额的情形；完全垄断的行 业，是指独家企业生产某种特质产品从而整个行业的市场完 全处于一家企业所控制之下的情形。14 .()是商业银行面临的最主要的风险。A.市场风险B.操作风险C.信用风险D.法律风险【答案】：C【解析】：商业银行面临的主要风险是信用风

4、险，即借款人或交易对手 不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。这些风险不仅 存在于银行的贷款业务中，也存在于其他表内和表外业务 中，如担保、承兑和证券投资等。15 .一般来说，流动性与归还期限（）oA.负相关B.正相关C.无关D.不确定【答案】：A【解析】：一般来说，流动性与归还期限成反比，而与债务人的信用能 力成正比。归还期越短、债务人信誉越高，流动性越大。16.根据商业银行资本管理方法（试行），我国商业银行计 算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除的工程包 括（）oA.商誉B. 土地使用权C.贷款损失准备缺口D.盈余公积E.由经营亏损引起的净递延税资产【答案】:A|C|E【解析】：

5、 商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额 扣除以下工程：商誉；其他无形资产（土地使用权除外）; 由经营亏损引起的净递延税资产；贷款损失准备缺口； 资产证券化销售利得；确定受益类的养老金资产净额； 直接或间接持有本银行的股票；对资产负债表中未按公 允价值计量的工程进行套期形成的现金流储藏，假设为正值， 应予以扣除；假设为负值，应予以加回；商业银行自身信用 风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。17,根据良好的公司治理和内部控制原那么，商业银行市场风险 管理组织架构应当能够（）oA.由承当风险的业务经营部门向董事会和高级管理层提供 独立的市场风险报告B.由市场风险管理部门监

6、测业务经营部门和分支机构对市 场风险限额的遵守情况C.由前台交易人员进行交易的正式确认、对账、重新估值、 交易结算和款项收付D.做到各部门职能恰当别离，防止潜在的利益冲突E.确保市场风险管理部门与承当风险的业务经营部门保持 相对独立【答案】：B|D|E【解析】：A项，负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承当风险 的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供 独立的市场风险报告；C项，交易部门应当与中台、后台严 格别离，前台交易人员不得参与交易的正式确认、对账、重 新估值、交易结算和款项收付。18 .长期、巨额的国际收支顺差会导致（）。A.本币的大幅贬值B,资本的大量外流C.大量的外汇

7、储藏闲置D.外汇市场对本币信心的丧失E.国内通货膨胀压力增加【答案】：C|E【解析】： 长期、巨额的国际收支顺差，既使大量的外汇储藏闲置，造 成资源浪费，又常常因为购买大量的外汇而增加本国货币投 放，导致国内通货膨胀压力增加；巨额的国际收支逆差可能 导致外汇市场对本币信心的丧失、资本的大量外流、外汇储 备的急剧下降、本币的大幅贬值，甚至导致严重的货币和金 融危机。19 .对银行业金融机构的设立申请，国务院银行业监督管理机 构应当在自收到申请文件之日起（）个月内作出批准或者 不批准的书面决定。A. 13B. 69【答案】：C【解析】：对银行业金融机构的设立申请，国务院银行业监督管理机构 应当在自

8、收到申请文件之日起六个月内作出批准或者不批 准的书面决定；对银行业金融机构的变更、终止申请，应当 在自收到申请文件之日起三个月内作出批准或者不批准的 书面决定。20.压力测试是一种以 为主的风险分析方法，测算商业银行在假定遇到极端不利的 事件情况下可能发生的损失。（）A.定量分析；小概率B.定量分析；大概率C.定性分析；小概率D.定性分析；大概率【答案】：A【解析】：压力测试是一种定性与定量结合，以定量为主的风险分析与 控制手段。商业银行通过测算面临市场风险的投资组合在特 定小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些 损失对盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对所持投资 组合的脆弱性做

9、出评估和判断，并采取必要的控制措施。21 .根据监管机构的规定，操作风险包含（）oA.声誉风险B.法律风险C.战略风险D.流动性风险【答案】：B【解析】：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科 技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但 不包括声誉风险和战略风险。22 .假定1年期零息国债的无风险收益率为4%, 1年期信用 等级为B的零息债券的违约概率为10%,在发生违约的情况 下，该债券价值的回收率为50%,那么根据风险中性定价模型 可推断该零息债券的年收益率约为（）o （答案取近似数值）9.5%A. 9.8%10%B. 8.3%【答案】：A【解析】：根据风险中性定价

10、原理，无风险资产的预期收益与不同等级 风险资产的预期收益是相等的，即Pl (1 + K1) + (1-P1) X (1 + K1) X 9 =l + ilo其中，P1为期限1年的风险资产 的非违约概率；1一P1为违约概率；K1为风险资产的承诺利 息；。为风险资产的回收率，等于“1 违约损失率”；il为 期限1年的无风险资产的收益率。将数据带入公式：90%X(1 + K1) +10%X (1 + K1) X50% = l+4%,解得 K19.5%O 23.绩效考评结果的应用至少应当包括()oA.评定等级行B.确定管理授权C.分配信贷资源和财务费用D.核定绩效薪酬总额E.评价高级管理人员和确定其绩

11、效薪酬避法律监管导致的损失事件。2,系统性金融风险的主要特征包括()oA.复杂性B.突发性C.交叉传染性快D.负外部性强E.可分散性【答案】：A|B|C|D【解析】：与单个金融机构风险或个体风险相比，系统性金融风险主要 有四个方面的特征：复杂性；突发性；交叉传染性快, 涉及范围广；负外部性强。3.银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押， 在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务是()oA.福费廷【答案】:A|B|C|D|E【解析】：银行业金融机构应当加强绩效考评结果的应用管理，建立科 学合理的绩效考评结果挂钩机制。绩效考评结果的应用至少 应当包括以下方面：评定等级行；确定管

12、理授权；分 配信贷资源和财务费用；核定绩效薪酬总额；评价高级 管理人员和确定其绩效薪酬。24.()是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相 关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。A.组合对冲B.风险对冲C.自我对冲D.市场对冲【答案】：C【解析】：商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情 况。其中，自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具 有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行 风险对冲；市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业 务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。25.商业银行的零售存款通常被认为是（）。A.来源集中，流动性风险低B.

13、不稳定的负债，流动性风险高C.比拟稳定的负债，流动性风险低D.来源分散，流动性风险高【答案】：C【解析】：通常，零售性质的资金（如居民储蓄）因为其资金来源更加 分散、同质性更低，相比批发性质的资金（如同业拆借、公 司存款）具有更高的稳定性。因此，以零售资金来源为主的 商业银行，其流动性风险相对较低。26.以下关于信用卡业务的说法中，正确的有（）oA.客户可通过银行网点、网上银行、手机银行等线上线下渠 道申请信用卡产品B.信用卡的有效期一般不超过10年C.商业银行个人信用卡可用于生产经营等非消费领域D.收单业务从受理卡片类型上可分为实体商户收单及虚拟 商户收单E.营销人员开展 营销时，必须留存清

14、晰的录音资料，录 音资料应当至少保存3年备查【答案】：A|B【解析】：C项，根据银行卡业务管理方法有关规定和审慎经营的 原那么，商业银行个人信用卡（不含服务“三农”的惠农信用 卡）透支应当用于消费领域，不得用于生产经营、投资等非 消费领域。D项，收单业务从受理卡片类型上可分为各种外 汇结算的银行卡收单（外卡收单）和人民币银行卡收单；从 商户类型上可分为实体商户收单及虚拟商户收单。E项，营 销人员开展 营销时，必须留存清晰的录音资料，录音资 料应当至少保存2年备查。27,以下关于商业银行战略风险管理的描述，正确的有（）oA.战略风险管理本钱高，且未来收益难以确定，得不偿失B.良好的战略风险管理最

15、终会使商业银行获益C.战略风险管理是一种长期性管理D.战略风险管理是一种短期性管理E.战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力【答案】：B|C|E【解析】：战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效 果需要很长时间才能显现。实质上，商业银行可以在短期内 便体会到战略风险管理的诸多益处，战略风险管理能够最大 限度地防止经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股 东价值。28.商业银行风险管理涉及到大量的数据，以下各项属于外部数据的有（）oA.国内市场行情数据B.外部评级数据C.外部损失数据D.行业统计分析数据E.客户在本行的信用记录【答案】：A|B|C|D【解析】：外部数据是通过

16、专业数据供应商所获得的数据，或者从税 务、海关、公共服务提供部门、征信系统等记录客户经营和 消费活动的机构获得的数据。内部数据是从各个业务系统中 抽取的、与风险管理相关的数据信息。E项属于内部数据。 29.在我国，负责对期货市场进行监管的机构是（）oA.中国人民银行B,中国银行业协会C.中国证券监督管理委员会D.中国银行保险监督管理委员会【答案】：C【解析】：中国证券监督管理委员会负责统一监管全国证券期货市场。 A项，中国人民银行是制定和执行货币政策，防范和化解金 融风险，维护金融稳定的机构；B项，中国银行业协会不是 监管机构；D项，中国银行保险监督管理委员会依照法律法 规统一监督管理银行业和

17、保险业。30.货币供应量是指()。A.处于流通中的现金量B.处于流通中的存款量C.货币需要量D.处于流通中的现金量和存款量之和【答案】：D【解析】：由于M2通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状 况，因此，一般所说的货币供应量是指M2。M2 = M1 +城乡 居民储蓄存款+企业存款中具有定期性质的存款+外币存 款+信托类存款，其中，M1 = MO +企业活期存款+机关团 体部队存款+农村存款+个人持有的信用卡类存款；1/10 =流 通中现金。因此，货币供应量即处于流通中的现金量和存款 量之和。31 .以依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产 权出质的，出质人与质权人应当订立书面

18、合同，并向管理部 门办理出质登记，质权自（）之日起设立。A.订立B.出质C.转让D.登记【答案】：D【解析】： 以注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权 出质的，当事人应当订立书面合同。质权自有关主管部门办 理出质登记时设立。知识产权中的财产权出质后，出质人不 得转让或者许可他人使用，但经出质人与质权人协商同意的 除外。32.以下关于信用风险的说法，不正确的选项是（）。A.对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险 来源B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中， 不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中C.对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产 品的名

19、义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大， 因此潜在的风险损失不容忽视D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给 投资组合带来损失【答案】：B【解析】：B项，信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务 中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业 务中。33.中央银行传统的一般性货币政策工具有（）。A.利率管制B.消费信用控制C.公开市场业务D.存款准备金率E.再贴现率【答案】：C|D|E【解析】：一般性货币政策工具是从总量的角度，通过对货币供应总量 或信用总量的调节与控制来影响整个经济，也被称为经常 性、常规性货币政策工具。一般性货币政策工具主要包括法 定存款准备

20、金政策、再贴现及公开市场业务，即中央银行的 “三大传统法宝”。34 .根据商业银行法中的相关规定，商业银行须在以下哪 些事项之后才可以将资金同业拆出？（）A.交足存款准备金B.留足备付金C.归还中国人民银行到期贷款D.留足股东的股权收益E.留足坏账准备金【答案】：A|B|C【解析】：商业银行法第四十六条规定，商业银行同业拆借业务的 拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金和归还中国人民 银行到期贷款之后的闲置资金。35 .以下属于洗钱的常见方式的是（）oA.借用金融机构B.藏身于保密天堂C.使用空壳公司B.进口押汇C.保理D.出口押汇【答案】：D【解析】：出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下

21、完备的货运 单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通 资金的业务。对客户来说如为即期收汇，可申请出口押汇。4,贷款诈骗罪与票据诈骗罪相比，最重要的区别在于主体 ()oA.是否涉及巨额资金B.是否涉及众多被害人C.是否只能由个人实施D.犯罪对象是否是金融机构【答案】：CD.伪造商业票据E.走私【答案】：A|B|C|D|E【解析】：洗钱的常见方式包括：借用金融机构；藏身于保密天堂; 使用空壳公司；利用现金密集行业；伪造商业票据； 走私；利用犯罪所得直接购置不动产和动产；通过证 券和保险业洗钱。36.以下选项中，不属于商业银行附属资本的是（）oA.非公开储藏B.实收资本C.重估储藏D.混

22、合资本债券【答案】：B【解析】：第一版巴塞尔资本协议提出了两个层次的资本：核心资本和 附属资本。附属资本主要包括非公开储藏、重估储藏、普通 准备金、混合资本工具和长期次级债务等。37.()是中央银行为实现特定的经济目标而采用的各种控 制和调节货币供应量或信用量的方针、政策、措施的总称。A.国际收支B.货币政策C.货币政策工具D.信贷政策【答案】：B【解析】：货币政策是指中央银行为实现特定经济目标而采用的控制 和调节货币供应量、信用及利率等方针和措施的总称，是国 家调节和控制宏观经济的主要手段之一。38 .单位保证金存款按照保证金担保的对象不同，可分为()。A.远期结售汇保证金B.银行承兑汇票保

23、证金C.期权交易保证金D.基金交易保证金E.黄金交易保证金【答案】：A|B|E【解析】：保证金存款，是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具 具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关 义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的 存款类别。单位保证金存款按照保证金担保的对象不同，可 分为银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄金交易保证金、 远期结售汇保证金四类。39 .个体工商户、个人独资企业投资人、合伙企业合伙人等在 合法生产和经营过程中出现资金短缺时，可以向商业银行申 请（）oA.个人权利质押贷款B.个人经营贷款C.个人信用卡透支D.个人商用房贷款【答案】：B【解析】：个

24、人经营贷款，是指银行对自然人发放的、用于合法生产、 经营的贷款。个人申请经营贷款，一般需要有一个经营实体 作为借款基础，经营实体一般包括个体工商户、个人独资企 业投资人、合伙企业合伙人等。40 .单位因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结 算账户是（）oA.专用存款账户B. 一般存款账户C.基本存款账户D.临时存款账户【答案】：c【解析】：基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算 和现金收付需要开立的银行结算账户。基本存款账户是存款 人的主办账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本 存款账户。41.以下关于经济资本的说法，不正确的选项是（）oA.经济资本又称为风险资本B.

25、经济资本小于银行的账面资本C.商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多D.经济资本是为了应对非预期损失而持有的资本【答案】：B【解析】：经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下, 为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失) 所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资 本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面 资本，也可能小于账面资本。经济资本是一种取决于商业银 行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求 的经济资本就多，反之要求的经济资本就少。42.()是指由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息 科技系统，以及外部事件给银行造成损失的风险

26、。A.操作风险B.国家风险C.流动性风险D.市场风险【答案】：A【解析】：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科 技系统以及外部事件所造成损失的风险。与市场风险、信用 风险相比，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个 领域，具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈利。43.在中央银行的一般性货币政策工具中，与存款准备金政策 相比，公开市场业务的优点之一是（）oA.富有弹性，可对货币进行微调B.对商业银行具有强制性C.时滞较短，不确定性小D.不需要兴旺的金融市场条件【答案】：A【解析】：公开市场业务政策具有主动性、灵活准确性、可逆转性、可 微调、操作过程迅速、可持续操作等优点

27、，所以成为中央银 行常用的主要货币政策工具。44 .集团客户与单个客户限额管理有相似之处，但在整体思路 上还是存在着较大的差异。集团统一授信一般分“三步走”, 其中不包括（）oA.根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行 的密切关系，初步确定对该集团整体的授信额度B.确定客户的最高债务承受额，即客户凭借自身信用与实力 承受对外债务的最大能力C.根据单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位 （含集团公司本部）的最高授信额度的参考值D.分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限 额【答案】：B【解析】：B项是针对单一客户进行限额管理时首先要做的工作。45 .商业银行可以采用流

28、动性比率法评估自身的流动性状况。以下关于流动性比率法的描述最不恰当的是（）oA.我国商业银行流动性风险管理方法（试行）规定，商 业银行流动性比例不低于25%B.商业银行根据外部监督要求和内部管理规定，制定各类资 产的合理比率指标C.我国商业银行流动性风险管理方法（试行）规定，商 业银行流动性覆盖率应当不低于150%D.商业银行可根据自身业务规模和特色设定多种流动性比 率/指标，满足流动性风险管理的需要【答案】：C【解析】：C项，商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。46 .()是描述只有两种可能结果的屡次重复事件的离散型 随机变量的概率分布。A.二项分布B.泊松分布C.均匀分布D.正态分布

29、【答案】：A【解析】：B项，泊松分布是一种常见的离散分布，通常用来描述独立 单位时间内（也可以是单位面积、单位产品）某一事件成功 次数所对应的概率。C项，如果连续型随机变量X在一个区 间a, b里以相等的可能性取a, b中的任何一个实数值，即 分布密度函数在区间里是一个常数，那么称X在区间a, b 服从均匀分布。D项，假设随机变量X的概率密度函数为： 其中，。0, U与。均为常数，那么称x服从参数为口、。的 正态分布，记为N （口，。2）； U是正态分布的均值；。2 是方差。47.原银监会规定，我国商业银行杠杆率的监管标准是不低于 （）。A. 4%3%B. 5%6%【答案】：A【解析】：【解析

30、】：票据诈骗罪既可以由单位构成，也可以由个人构成；而贷款 诈骗罪的主体只是自然人。单位实施骗取贷款的行为，不能 按照贷款诈骗罪追究刑事责任，符合条件的也只能按照合同 诈骗罪定罪。5.在商业银行国别风险管理中，借款人或债务人由于本国外 汇储藏缺乏或外汇管制等原因，无法获得所需外汇以归还其 境外债务的风险，被称为（）oA.转移风险B.货币风险C.政治风险D.传染风险【答案】：A【解析】：B项，货币风险是指由于汇率不利变动或货币贬值，导致债 杠杆率衡量总资产规模可能带来的风险，原银监会根据巴塞 尔协议HI的相关内容，制定了针对我国商业银行的杠杆率监 管要求：杠杆率=（一级资本一一级资本扣减项）/调整

31、后的 表内外资产余额。商业银行杠杆率管理方法规定，商业 银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%o48 .资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险 加权资产之间的比率，这里的资本就是（）。A.账面资本B.经济资本C.监管资本D.实收资本【答案】：C【解析】：以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管部门限制银行 过度承当风险、保证金融市场稳定运行的重要工具。资本充 足率是指商业银行持有的符合规定的资本（监管资本）与风险加权资产之间的比率。49 .根据我国支付结算方法，以下不符合票据金额填写要求的是()oA.叁千元整 B.捌拾圆正 C.壹万元整 D.伍佰圆正【答案】：A【解析】：A项应为叁仟

32、元整。50 .()是表达货币性质的基本职能。A.价值尺度和流通手段B.价值尺度和支付手段C.贮臧手段和支付手段D.贮藏手段和世界货币【答案】：A【解析】：货币具有价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段、世界 货币等职能，这几种职能是相互联系的：价值尺度和流通 手段是表达货币性质的基本职能，其他职能都是在这两个职 能基础上派生出来的；货币的支付手段职能和价值尺度、 流通手段职能的关系是密不可分的；正是由于货币能执行 流通手段和支付手段职能，人们才愿意把货币作为社会财富 的代表保存起来，货币才有贮臧手段职能，同时贮藏的货币 价值又是一种潜在的流通手段和支付手段；货币的价值尺 度、流通手段、贮藏手段

33、、支付手段在世界市场上发挥作用 时，就执行世界货币职能，这一职能是以其他职能为基础的。 51.以下关于商业银行贷款损失核销的表述，错误的选项是（）oA.核销后银行应移交对贷款的追索权B.核销是银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认 和计量C.核销后银行的债权关系仍然存在，需建立贷款核销档案 D.核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核销【答案】：A【解析】：核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核 销。贷款损失的核销要建立严格的审核、审批制度，核销是 银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认和计量， 但债权关系仍然存在，需建立贷款核销档案，即“账销案存”, 银

34、行应继续保存对贷款的追索权。52.假设某银行的所有资本为200亿元人民币，风险加权资产 为1500亿元人民币，那么其资本充足率为（）。A. 13.3%10.0%B. 7.8%8.7%【答案】：A【解析】：资本充足率（CAR）,是商业银行资本总额与风险加权资产的 比值，该指标反映一家银行的整体资本稳健水平。计算公式 为：资本充足率=资本风险加权资产X100%。所以该银行资 本充足率为：200/1500X 100% = 13.3%o53. 一些银行会采用评分卡的方式进行中小企业客户的准入 和核定，该方式的特点不包括（）oA.提高贷款审批的客观性B.提高贷款审批的效率C.优化信贷风险管控D.直接估计

35、客户的违约概率【答案】：D【解析】：D项属于违约概率模型的特点。54.在交换开展过程中，商品的价值表现经历了（）阶段。A.简单的价值形式B.扩大的价值形式C. 一般价值形式D.货币价值形式E.信用价值形式【答案】：A|B|C|D【解析】：在交换开展过程中，商品的价值表现经历了简单的价值形 式、扩大的价值形式、一般价值形式、货币价值形式四个阶 段，并最终产生货币。55.在货币流通规律中，货币需求量M与其他相关变量的关 系正确的选项是（）oA.与物价水平成正比B.与货币流通速度成正比C.与社会商品可供量成正比D.与物价水平成反比E.与货币流通速度成反比【答案】：A|C|E【解析】：假设以M代表货币

36、需求量，P代表物价水平，Q代表社会商品 可供量，V代表货币流通速度，那么根据货币流通规律有如下 公式：M = PQ/V。可见，物价水平和社会商品可供量同货币 需求成正比；货币流通速度同货币需求成反比。56.以下属于同业拆借市场特点的是（）oA.是在有担保条件下进行的资金与信用的直接交换，要求拆 借主体具有较低的信用等级B.是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换，要求拆 借主体具有较高的信用等级C.是在有担保条件下进行的资金与信用的直接交换，要求拆 借主体具有较高的信用等级D.是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换，要求拆 借主体具有较低的信用等级【答案】：B【解析】：同业拆借市场是银行

37、等金融机构间的短期资金借贷市场，它 具有以下特点：资金融通的期限较短，主要用于金融机构 临时性资金需要；同业拆借是在无担保条件下进行的资金 与信用的直接交换，潜在信用风险较高，因此要求拆借主体 具有较高的信用等级；同业拆借形成的资金价格信号，反 映了整个金融体系的资金供求状况和流动性状况，在货币政 策传导和整个金融市场中起到基础性作用。57,以下不可以开立临时存款账户的情形是（）。A.注册验资B.设立临时机构C.异地临时经营活动D.期货交易保证金【答案】：D【解析】：临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用 而开立的银行结算账户。可以开立临时存款账户的情形包 括：设立临时机构、异地临

38、时经营活动、注册验资。该种账 户的有效期最长不得超过两年。58 .以下关于商业银行风险管理的说法正确的有（）oA.流动性风险如不能有效控制，将有可能损害商业银行的清 偿能力B.从广义上讲，与法律风险密切相关的有违规风险和监管风 险C.在风险管理实践中，商业银行通常将法律风险管理归属于 市场风险管理范畴D.国家风险是指在与非本国国民进行国际经贸与金融往来 中，由于他国（或地区）经济、政治、社会变化及事件而遭 受损失的可能性E.流动性风险通常被视为一种综合性风险【答案】：A|B|D|E【解析】：C项，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和 信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法

39、律 风险。由此可知，在风险管理实践中，商业银行通常将法律 风险管理归属于操作风险管理范畴。59 .一国的银行监管机构限制外国商业银行的利润汇出，在此 国开设分支机构的一家外国商业银行因此而遭受了一定程 度的损失。在这一事件中，此家商业银行遭受到的风险有 ()oA.信用风险B.国别风险C.法律风险D.操作风险E.市场风险【答案】：A|B|C【解析】： 务人持有的本国货币或现金流缺乏以支付其外币债务的风 险；c项，政治风险是指债务人因所在国发生政治冲突、政 权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用等 情形而承受的风险；D项，传染风险指某一国家的不利状况 导致该地区其他国家评级下降或信贷紧

40、缩的风险，即使这些 国家并未发生这些不利状况，自身信用状况也未出现恶化。6.金融机构向金融消费者说明重要内容和披露风险时，应当 留存相关资料，留存时间不少于（）年。A. 12B. 3D.4【答案】：C【解析】：金融机构向金融消费者说明重要内容和披露风险时，应当依 照相关法律法规、监管要求留存相关资料，留存时间不少于 三年，法律、行政法规、规章另有规定的，从其规定。“一国的银行监管机构限制外国商业银行的利润汇出”属于 国别风险；而该风险因监管措施产生又属于法律风险；“开 设分支机构的一家外国商业银行因此而遭受了一定程度的 损失”，即导致该国的信用状况下降，这又属于信用风险。60.在银行风险管理流

41、程中，风险监测包含的含义有（）。A.监测一些关键的风险指标和环节B.用统计模型的方法进行风险计量C.向内外部不同层级的主体报告对风险的定性、定量评估结 果D.报告所采取的风险管控措施及其质量与效果E.进行风险对冲【答案】：A|C|D【解析】：风险监测是指通过对一些关键的风险指标和环节进行监测， 关注银行风险变化的程度，建立风险预警机制；同时向内 外部不同层级的主体报告对风险的定性、定量评估结果，以 及所采取的风险管控措施及其质量和效果。B项属于风险计 量的内容；E项属于风险控制的内容。7.银行承兑汇票（纸质）期限自出票之日起最长不得超过（）。A. 1个月3个月C.6个月1年【答案】：C【解析】

42、：银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票， 向开户银行申请并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期 无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。银行承兑 汇票（纸质）期限自出票之日起最长不得超过6个月。8,以下关于我国金融机构的说法正确的有（）oA.货币经纪公司不能开展人民币存贷业务B.信托公司是“受人之托，代人理财”的非营利性金融机构 C.汽车金融公司对车辆和品牌经销商足够了解，回收车辆处 置更便利D.企业集团财务公司可以为非集体成员单位提供财务管理 服务D. 1999年成立的四家资产管理公司到目前为止尚未完成政 策性不良资产的处置任务【答案】：A|C【解析】：B项，信托公司是以营

43、利为目的的商业性机构；D项，企业 集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，仅可以 为集体成员单位提供财务管理服务；E项，经过多年运作， 我国四大金融资产管理公司处置政策性不良贷款的任务基 本完成，逐渐开始股份制改革和商业化转型，向市场化金融 机构转变。9.（）是指具备托管资格的商业银行作为托管人，依据有关 法律法规，与委托人签订委托资产托管合同，平安保管委托 投资的资产，履行托管人相关职责的业务。A.资产托管业务B.代保管业务C.出租保管箱业务D.银行保函业务【答案】：A【解析】：BC两项，代保管业务是指银行利用自身平安设施齐全等有利 条件设置保险箱库，为客户代理保管各种贵重物品和单证并

44、 收取手续费的业务，出租保管箱成为代保管业务的主要产 品；D项，银行保函业务是指银行应申请人的要求，向受益 人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函 条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。10.金融机构应当建立健全涉及金融消费者权益保护工作的 ()机制。A.事前协调B.事前交流C.事中管控D.事后检查E.事后监督【答案】:A|C|E【解析】：金融机构应当建立健全涉及金融消费者权益保护工作的事 前协调、事中管控和事后监督机制，确保在金融产品和服务 的设计开发、营销推介及售后管理等各个业务环节有效落实 金融消费者权益保护工作的相关规定和要求。1L以下对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（）oA.战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不 能显现B.战略风险管理短期内没有益处C.战略风险管理不需要配置资本D.战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险【答案】：D【解析】：