2023年银行业法律法规与综合能力考试考点汇总习题 (2).docx

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1、2023年银行业法律法规与综合能力考试考点汇总习题1.巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备首席风险官，关于首席风险官，以下说法中错误的选项是（）oA.首席风险官必须具备独立性B.首席风险官负责商业银行的全面风险管理C.首席风险官不能向董事会报告D.首席风险官应与操作和经营条线别离，不负管理和财务职责【答案】：C【解析】：商业银行公司治理指引指出，商业银行可以设立独立于操作和经 营条线的首席风险官。首席风险官负责商业银行的全面风险管理，并 可以直接向董事会及其风险管理委员会报告。2.2017年12月，巴塞尔委员会发布巴塞尔HI最终方案，其主要内 容包括（）o充足率时，应当从核

2、心一级资本中全额扣除的工程包括（）。A.商誉B. 土地使用权C.贷款损失准备缺口D.盈余公积E.由经营亏损引起的净递延税资产【答案】：A|C|E【解析】：商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除以下 工程：商誉；其他无形资产（土地使用权除外）；由经营亏损 引起的净递延税资产；贷款损失准备缺口；资产证券化销售利得; 确定受益类的养老金资产净额；直接或间接持有本银行的股票； 对资产负债表中未按公允价值计量的工程进行套期形成的现金流 储藏，假设为正值，应予以扣除，假设为负值，应予以加回；商业银行 自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。13.净稳定资金比率（NSFR）

3、是商业银行流动性管理的重要指标，其 定义为可用稳定资金与所需资金的比例，根据我国监管要求，该指标必须大于（）。A. 100%50%B. 150%75%【答案】：A【解析】：净稳定资金比率定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率 必须大于100%o净稳定资金比率指标包含两局部内容：可用稳定资 金（ASF）和所需稳定资金（RSF）o14.以下关于VaR的描述，正确的选项是（）。A.风险价值与损失的任何特定事件相关B.风险价值是即将发生的真实损失C.风险价值是指可能发生的最大损失D.风险价值并非是指可能发生的最大损失【答案】：D【解析】：A项，风险价值与持有期和给定的置信水平相关；BC两项，风

4、险价值 并不是即将发生的真实损失，也不意味着可能发生的最大损失。15.根据集团内部关联关系的不同，企业集团可以分为（）oA.股份合作化企业集团B.纵向一体化企业集团C.横向多元化企业集团D.有限责任企业集团E.综合企业集团【答案】：B|C17.商业银行分析企业集团内的关联交易时，判断企业客户是否属于 集团法人客户内部的关联方应关注的情况有（）oA.易货交易B.发生处理方式异常的交易C.资金以股本权益性投资的方式供单位或个人长期使用D.互为提供担保或连环提供担保E.与特定顾客或供应商发生大额交易【答案】：A|B|D|E【解析】：除ABDE四项外，商业银行发现企业客户以下行为/情况时，应当着重 分

5、析其是否属于某个企业集团内部的关联方，以及其行为/情况是否 属于关联方之间的关联交易：与无正常业务关系的单位或个人发生 重大交易；进行价格、利率、租金及付款等条件异常的交易；进 行实质与形式不符的交易；进行明显缺乏商业理由的交易；资产 负债表日前后发生的重大交易；存在有关控制权的秘密协议；除 股本权益性投资外，资金以各种方式供单位或个人长期使用。16.()属于商业银行所面临的市场风险。A.商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险B.金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内、表外头寸造成损失的风险C.交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的 风险D.

6、由于人为错误、流程缺失给商业银行造成损失的风险【答案】：B【解析】：市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、 表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票 风险和商品风险。”.以下哪一项为哪一项由于股票价格的不利变动所带来的风险？（）A.股票风险B.折算风险C.交易风险D.信用风险【答案】：A.商品风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里的商品不包括（）。A.小麦B.石油C.棉花D.黄金【答案】：D【解析】：商品风险定义中的商品主要是指可以在场内自由交易的农产品、矿产 品（包括石油）和贵金属等，但不包括黄金这种贵金属

7、，黄金价格波 动是被纳入商业银行汇率风险范畴的。17 .商业银行在衡量组合信用风险时，必须考虑到信贷损失事件之间 的相关性。那么以下说法最恰当的是（）oA.预期违约的借款人不一定同时违约B.非预期违约的借款人一定会同时违约C.非预期违约的借款人一定不会同时违约D.预期违约的借款人一定会同时违约【答案】：A【解析】：贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。例如，如 果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，那么两笔 贷款是正相关的，即同时发生风险损失的可能性比拟大；如果一个风 险下降而另一个风险上升，那么两笔贷款就是负相关的，即同时发生风 险损失的可能性比拟小。18 .关

8、联交易是指发生在集团内（）之间的有关转移权利和义务的事 项安排。A.控股股东B.高级管理层C.关联方D.董事会成员【答案】：c【解析】：关联交易是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事 项安排。关联方是指在财务和经营决策中，与他方之间存在直接或间 接控制关系或重大影响关系的企事业法人。20 .商业银行可以采用流动性比率法评估自身的流动性状况。以下关 于流动性比率法的描述最不恰当的是（）。A.我国商业银行流动性风险管理方法（试行）规定，商业银行流 动性比例不低于25%B.商业银行根据外部监督要求和内部管理规定，制定各类资产的合理 比率指标C.我国商业银行流动性风险管理方法（试行）规定，

9、商业银行流 动性覆盖率应当不低于150%D.商业银行可根据自身业务规模和特色设定多种流动性比率/指标， 满足流动性风险管理的需要【答案】：C【解析】:C项，商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%o.某一投资组合由两种证券组成，证券甲的预期收益率为8%,权重 为0.3,证券乙的预期收益率为6%,权重为07那么该投资组合的收 益率为（）oA. 6.6%2.4%B. 3.2%4.2%【答案】：A【解析】：资产组合的预期收益率为：Rp = WlRl + W2R2 = 8%X 0.3 + 6% X 0.7 = 6.6%。22 .单币种敞口头寸反映单一货币的外汇风险，主要包括（）等组成 因素。A,即期净

10、敞口头寸B,远期净敞口头寸C.期权合约头寸D.期权敞口头寸E,其他敞口头寸【答案】：A|B|D|E【解析】：单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、 期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和，反映单一货币的外汇风险。23 .商业银行采用高级风险量化技术面临（）。A.声誉风险B.模型风险C.市场风险D.法律风险A.限制内部模型方法的使用B.引入杠杆率缓冲资本要求C.显著提高资本充足率监管标准D.提高信用风险与操作风险标准法的稳健性和风险敏感性E.重新校准资本底线要求【答案】：A|B|D|E【解析】：2017年12月，巴塞尔委员会发布巴塞尔HI：危机后改革的最终方 案（简称巴塞尔HI最

11、终方案），新监管规那么将于2022年1月1日 起实施，其主要内容包括：提高信用风险与操作风险标准法的稳健 性和风险敏感性，从而提高银行资本比率的可比性；限制内部模型 方法的使用；在信用估值调整（CVA）风险计量中引入市场隐含的 风险暴露参数，同时取消内部模型法，简化为标准法（SA-CVA）和基 本法（BA-CVA）；引入杠杆率缓冲资本要求；重新校准资本底线 要求。C项属于巴塞尔协议HI对资本监管的重要改进之一。3.在商业银行风险管理中，黄金价格的波动一般被纳入（）进行管 理。【解析】:B项，商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，应当意识到，高 级量化技术随着业务复杂程度的增加，通常会产生新的

12、风险，如模型 风险。因此，使用高级风险量化技术进行辅助决策以及核算监管资本 的数量时，商业银行应当具备相应的知识和技术条件，并且事先通过 监管机构的审核与批准。24.我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品/ 服务本钱增加、产品/服务过剩的开展困局。为有效提升自身的长期 竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化（）的管理。A.声誉风险B.市场风险C.战略风险D.信用风险【答案】：C【解析】： 商业银行在面临风险威胁时，通常采取的风险控制措施都是应急性 的，缺乏必要的前期准备，并往往建立在直觉反响基础之上，有时甚 至对局部风险毫无知觉。为了防止因盲目承当风险造成的重大经济损 失，同

13、时又能适时把握开展机遇，商业银行应当及早采取有效措施减 少或杜绝各类风险隐患，确保商业银行的健康和可持续开展。战略风 险管理就是基于这种前瞻性理念而形成的全面、预防性的风险管理方 法，得到国际上越来越多的金融机构特别是大型商业银行的高度重 视。25 .以下关于战略风险管理的说法，正确的选项是（）oA.经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一B.风险管理部门负责制定商业银行最高级别的战略规划C.商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训D.战略风险独立于市场、信用、操作、流动性等风险单独存在【答案】：A【解析】：战略风险的一个重要工具是经济资本配置，利用经济资本配置，可以 有效控制每个业务

14、领域所承受的风险规模。B项，董事会和高级管理 层负责制定商业银行最高级别的战略规划，并将其作为商业银行未来 开展的行动指南；c项，无论成功与否，商业银行都应当对战略规划 和实施方案的执行效果进行深入分析、客观评估、认真总结并从中吸 取教训；D项，与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所 有层面和环节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等 交织在一起。26 .银行监管的“公开原那么”的“公开”包含（）oA.行政复议的依据、标准、程序公开B.监管执法和行为标准公开C.监管立法和政策标准公开D.监管职权的信息公开E.监管范围的信息公开【答案】：A|B|C【解析】：银行监管的公开原那么

15、是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当 具有适当透明度，主要包括三个方面的内容：监管立法和政策标准 公开；监管执法和行为标准公开；行政复议的依据、标准、程序 公开。27 .在商业银行的经营过程中，决定其风险承当能力的最重要因素是 ()oA.盈利能力和流动性管理水平B,盈利能力和风险管理水平C.资本金规模和流动性管理水平D,资本充足率水平和风险管理水平【答案】：D【解析】：在商业银行的经营管理过程中，决定其风险承当能力的两个重要因素 是：资本充足率水平，资本充足率较高的商业银行有能力接受相对 高风险、高收益的工程，比资本充足率低的商业银行具有更强的竞争 力；商业银行的风险管理水平，资本充足率

16、仅仅决定了商业银行承 担风险的潜力，而其所承当的风险究竟能否带来实际收益，最终取决 于商业银行的风险管理水平。28 .关于专有信息和保密信息披露的内容，以下表述错误的选项是()。A.专有或保密信息的有限披露免除，不得与会计准那么的披露要求产生 冲突B.专有信息是指如果与竞争者共享这些信息，会导致银行在这些产品 和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位C.如果专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，那么银行 可以选择不披露其具体内容，一般性披露也可以免除D.信息披露需均衡考虑信息披露的完整性原那么以及保护专有及保密 信息的需要【答案】：C【解析】：C项，在某些情况下，专有或保密信息的对外

17、披露会严重损害银行的 竞争地位，这种情况下银行可以不披露具体的工程，但必须对要求披 露的信息进行一般性披露，并解释某些工程未对外披露的事实和原 因。29 .专业化的融资担保公司可在余额不超过净资产（）倍之内承当融 资担保责任。A. 810B. 1114【答案】：B【解析】：一类特殊的保证人是专业化的融资担保公司，其可在余额不超过净资 产10倍（小微企业和农户融资担保业务在保余额占比50%以上且户 数占比80%以上为15倍）之内承当融资担保责任。30.假定某银行2010会计年度结束时共有贷款200亿元，其中正常贷 款150亿元，其共有一般准备8亿元，专项准备1亿元，特种准备1 亿元，那么其不良贷

18、款拨备覆盖率约为（）o15%A. 20%35%B. 50%【解析】：不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/ （次级 类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）X100% = （8+1 + 1） / （200 -150） X100% = 20%o.以下关于国别限额的说法，正确的有（）。A.国别限额可依据国别风险、业务机会和国家（地区）重要性三个因 素确定B.业务机会表示商业银行在某国可能的业务量相对大小C.国家（地区）重要性是指商业银行在该国业务对银行整体开展战略、 经营收益的相对重要性D.国别风险越高，国别限额越低E.同等国别风险下，业务机会越大，国别限额越低【答案】：A|B|C|D【解

19、析】：E项，设定国别限额与各国的业务机会大小有关，同等国别风险下， 业务机会越大，限额也相应增加。商业银行在各国的业务机会是不同 的，可以根据各国GDP规模、与我国双边贸易额及我国对该国的直 接投资额等代表因素来判定其业务机会。31 .客户评级必须具有（）的功能。A.能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等 级的下降而呈加速上升的趋势B.能够有效防止违约风险C.能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率 D.能够有效抵补风险，以保证商业银行的正常经营E.将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内【答案】：A|C|E【解析】：客户评级必须具有两大功能：能

20、够有效区分违约客户，即不同信用 等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势；能够 准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率，并将估 计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内。33.采用权重法计量信用风险资本时，商业银行持有的其他银行的次 级债务工具的风险权重为（）。A. 100%20%B. 0%50%【答案】：A【解析】：权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重/信用转换系数。 其中，对我国商业银行的次级债权（未扣除局部）的风险权重为100%。 34.假设投资者有两种金融产品可供选择，一是国债，年收益率为 5.5%；二是银行理财产品，收益率可能为8%、6%、

21、5%,其对应的概 率分别为0.2、0.6、0.2,那么以下投资方案中效益最高的是（）。A. 40%投资国债、60%投资银行理财产品B.100%投资国债C 100%投资银行理财产品D. 60%投资国债、40%投资银行理财产品【答案】：C【解析】：银行理财产品预期收益率：E (R) =plrl + p2r2 + p3r3 = 0.2义8% + 0.6X6% + 0.2X5% = 6.2%。根据资产组合的收益率公式Rp = WlRl + W2R2： A项，收益率为5.92%； B项，收益率为5.5%； C项，收益率 为6.2%； D项,收益率为5.78%。35.多年来国内外银行危机的惨痛教训反复证明

22、，()是最可能导致 银行危机的最主要原因。A.银行业务创新缺乏B.银行资产规模盲目扩张C.市场过度竞争D.监管不到位【答案】：BA.利率风险B.商品价格风险C.汇率风险D.操作风险【答案】：C【解析】：根据现行的国际和国内监管规那么，黄金价格波动被纳入商业银行的汇 率风险范畴。原因是黄金曾长时间在国际结算体系中发挥国际货币职 能（充当外汇资产），尽管在布雷顿森林体系崩溃后，黄金不再法定 地充当国际货币，但在实践中，黄金仍然是各国外汇储藏资产的一种 重要组成形式。4.以下事件可能引发商业银行声誉风险的有（）。A.银行大量挪用客户存款B.银行投资衍生产品遭受巨额损失C.网银系统出现故障，引发客户平

23、安质疑D.在银行办理业务排队时间长、柜员服务态度差E.出售理财产品未事先告知潜在风险，使客户蒙受巨大损失【解析】:银行普遍存在通过扩大资产规模增加利润的开展冲动。由于银行本身 并不承当全部风险本钱，因此容易引发银行机构在信贷配置方面的逆 向选择与道德风险，造成金融市场效率低下。国内外教训反复证明， 银行业资产规模的盲目扩张是银行业危机的主要原凶。我国商业银行 长期缺乏资产扩张的约束机制，普遍存在“速度情结”和“规模冲动”, 导致商业银行资产质量不高，银行体系积聚较高风险。36.以下关于资本转换因子的说法，正确的选项是（）。A.某组合风险越小，其资本转换因子越高B.同样的资本，风险高的组合计划的

24、授信额就越高C.设定组合限额步骤的第五步是根据资本转换因子，将以计划授信额 表示的组合限额转换为以资本表示的组合限额D.资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授 信的风险【答案】：D【解析】：A项，某组合风险越大，其资本转换因子越高；B项，同样的资本， 风险高的组合计划的授信额就越低；C项，设定组合限额步骤的第五 步是根据资本转换因子，将以资本表示的该组合的组合限额转换为以 计划授信额表示的组合限额。37 .原银监会规定，我国商业银行杠杆率的监管标准是不低于（）。A. 4%3%B. 5%6%【答案】：A【解析】：杠杆率衡量总资产规模可能带来的风险，原银监会根据巴塞尔协议III

25、的相关内容，制定了针对我国商业银行的杠杆率监管要求：杠杆率= （一级资本一一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额。商业银 行杠杆率管理方法规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低 于4%o.以下关于商业银行操作风险识别的表述正确的选项是（）oA.操作风险可以划分为人员风险、流程风险、系统风险和外部风险B.监管规定的变化属于流程风险C.输入数据信息的质量和稳定性属于系统风险D.外部欺诈、盗窃、洗钱、政治风险等属于外部风险E.内部欺诈、失职违规属于人员风险【答案】：A|C|D|E【解析】：B项，监管规定的变化属于外部事件。39 .假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线变得较为平坦，

26、那么以下四种策略中，最适合理性投资者的是（）oA.卖出永久债券B,买入即将到期的20年期债券C.买入10年期保险理财产品，并卖出20年期债券D.买入20年期政府债券，并卖出6个月国库券【答案】：D【解析】：当收益率曲线向上倾斜时，如果预期收益率曲线变得较为平坦，理性 投资者可以买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。40 .有效的战略风险管理应当（）。A.制定切实可行的实施方案B.定期采取从上至下的方式进行C.表达在商业银行的日常风险管理活动中D.使得在实现战略开展目标的同时，将风险损失降到最低E.全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标【答案】：A|B|C|D|E【解析】：战略风

27、险涵盖了商业银行的开展愿景、战略目标以及当前和未来的资 源制约等诸多方面的内容。因此，有效的战略风险管理应当定期采取 从上至下的方式，全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标, 并据此制定切实可行的实施方案，表达在商业银行的日常风险管理活 动中。在整个管理过程中，商业银行应保持风险管理、战略规划和实 施方案相互促进、统一协调，在实现战略开展目标的同时，将风险损 失降到最低。41.关于久期分析，以下说法正确的选项是（）oA.如采用标准久期分析法，可以很好地反映期权性风险B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险C.久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响D.对于利率的大幅变动，久期分析的

28、结果仍能保证准确性【答案】：B【解析】：缺口分析侧重于计量利率变动对银行当期收益的影响，而久期分析那么 计量利率风险对银行整体经济价值的影响。久期分析的局限性包括： 如果在计算敏感性权重时对每一时段使用平均久期，即采用标准久 期分析法，久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险及因 利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能 很好地反映期权性风险；对于利率的大幅变动（大于1%）,由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为复杂的技术调整。42.第二支柱资本要求是在（）的基础上提出的。A.储藏资本要求B.逆周期资本要求C.最低资本

29、要求D.最低资本充足率【答案】：C【解析】：第二支柱资本要求是指监管机构在最低资本要求的基础上提出的各 类特定资本要求的总和。43 .在监管实践中，（）监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场 退出的全过程。A.资本充足率B.利润率C.现场D.非现场【答案】：A【解析】：关于统一国际银行资本计量和资本标准的协议（巴塞尔协议I） 建立了一套国际通用的覆盖表内外风险的资本充足率标准，提出了银 行最低资本要求，将资本充足率监管作为银行监管的核心内容，并提 出具体的、国际统一的标准。44 .目前国际上应用比拟广泛的信用风险组合模型包括（）。A. Credit Metrics 模型B.死亡率模型C. Cr

30、edit Risk+模型KPMG模型D. Credit Portfolio View 模型【答案】：A|C|E【解析】:BD两项属于客户信用评级的违约概率模型。45 .()是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。A.缺口分析B.外汇敞口分析C.敏感性分析D.久期分析【答案】：B【解析】：外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。当在 某一个时段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，其差 额就形成了外汇敞口。外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益 的影响的一种方法。46 .在声誉风险评估中，通常需要作出预先评估的风险事件包括()oA.市场对商业银行的盈利预期B.影响

31、客户或公众的政策性变化（例如营业场所、营业时间、服务收 费等方面的调整）C.商业银行改革/重组的本钱/收益D.监管机构责令整改的不利信息/事件E.市场利率短期内剧烈波动【答案】：A|B|C|D【解析】：商业银行通常需要作出预先评估的风险事件包括：市场对商业银行 的盈利预期；商业银行改革/重组的本钱/收益；监管机构责令整 改的不利信息/事件；影响客户或公众的政策性变化等（如营业场 所、营业时间、服务收费等方面的调整）。47.资本规划应至少设定内部资本充足率（）目标。A. 一年B.两年C.三年D.五年【答案】：c【解析】：商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、 资本监管要求

32、和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。资 本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。48.风险事件：2014年4月3日，经国务院银行业监督管理机构核准，中国工商银 行（下称“工行”）正式获准实施资本管理高级方法。作为全球系统 重要性银行，工行积极实施资本管理高级方法，学习借鉴国际先进经 验，用更高的标准要求自己，不断提高风险管理能力，把工行打造成 能够抵御住各种风险冲击的“百年老店”。相关背景：股改上市以来，面对国际金融危机和国内经济转型的挑战，工行积极 探索，在各项业务保持持续开展的同时，控制住了风险。一是管好了 战略风险。通过实施国际化战略、“大零售、大资管、信息化银行” 战略，实现

33、了风险的分散化与盈利的多元化。二是确立了稳健的风险 文化。制定了本行的风险偏好，正确处理长、短期利益关系，形成了 合规、严谨、稳健的风险文化。三是建立了完善的风险治理构架。从 集团层面做到了各类风险的统一管理，使全行资产组合的布局更加合【答案】:A|B|C|D|E【解析】：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益 相关方对商业银行作出负面评价的风险。商业银行一旦被发现其金融 产品/服务存在严重缺陷（如电子银行业务缺乏足够的平安性和稳定 性），或内控缺失导致违规案件层出不穷，或缺乏经营特色和社会责 任感，均可能引发声誉风险。5.非财务因素分析是信用风险分析过程中的重要组成局部

34、，主要从管 理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境 等方面进行分析和判断，下面属于管理层风险分析的是（）。A.历史经营记录及其经验B.品德与诚信度C.行业特征及定位D.领导后备力量和中层主管人员的素质E.行业竞争力及替代性分析理。四是建立了科学的风险计量与监控体系。通过实施资本管理高级 方法，利用大数据和系统手段，实现了对风险的科学化、精细化管理。 经济进入新常态后，银行面临资产质量劣变的压力，工行通过实施内 部评级法，抓转型、促应用，不断完善风险管理的精细化、前瞻性手 段，积极应对新的形势与挑战。工行充分发挥自身的信息科技优势和信贷管理经验，于2014年成立 了业内首个

35、专业化信用风险监控机构一一信用风险监控中心。该中心 集信用风险的分析、监测、预警、管控于一体，以大数据分析技术为 手段，确立了分析建模、实时监测、风险预警、核查管控、跟踪督办、 反响优化及考核评价的信用风险监控工作流程，实时开展融资客户、 融资产品、信贷机构及信贷人员风险的监测预警及跟踪管控，并实现 了监控工作的系统化运行，有效增强了工行信用风险管理的及时性和 前瞻性，促进了全行信贷经营管理水平的提升。在风险监测预警方面，工商银行在有效整合和深入挖掘行内外数据信 息的基础上，分析融资客户风险变化规律，研发并投产了一系列信用 风险监控预警模型，构建了覆盖信贷投放、资产质量、日常运营及基 础管理等

36、多维度的信用风险日常监测指标体系，有效监测信贷与代理 投资业务运行情况，及时揭示和管控业务风险。同时，加强对内外部 形势的深入分析和提前预判，针对风险隐患相对较大的重点风险领域 开展专项分析和治理，为有效防范系统性风险发挥了积极作用。根据以上案例描述，回答以下6小题。工行作为全球系统重要性银行，以下对其资本监管的要求，不正确 的是（）O （单项选择题）A.最低资本要求方面，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本 充足率分别为5%、6%和8%B. 2.5%的储藏资本要求和02.5%的逆周期资本要求C.工行作为全球系统重要性银行，其资本充足率不得低于11.5%D.附加资本要求为2%【答案】：D【

37、解析】：商业银行资本管理方法（试行）明确提出了四个层次的监管资本 要求，其中，第三个层次是系统重要性银行附加资本要求，国内系统 重要性银行附加资本为1%0工行在各项业务保持持续开展的同时，对战略风险进行了很好的管理。以下对商业银行战略风险管理的表述，不恰当的是（）O （单项选择题）A.银行正确识别来自于内、外部的战略风险，有助于经营管理从被动防守转变为主动出击B.战略风险可通过技术性的风险参数对其进行量化C.金融机构重前台、轻后台”的开展模式很容易积聚战略风险D.有效的战略风险管理应当定期采取从上至下的方式，全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标【答案】：B【解析】：B项，战略风险评估与

38、声誉风险相似，战略风险也是无形的，因此很 难量化。工商银行成立了业内首个专业化信用风险监控机构一一信用风险 监控中心，以便更好地对信用风险进行监控。有效的信用风险监测体 系应实现的目标包括（）。（多项选择题）A.识别贷款组合的信用风险B.监测对合同条款的遵守情况C.识别借款人违约情况，并及时对风险上升的授信进行分类D.评估抵（质）押物相对债务人当前状况的抵补程度以及抵（质）押物价值的变动趋势E.对已造成信用风险损失的授信对象或工程，可迅速进入补救和管理程序【答案】:B|C|D|E【解析】：A项，识别信用风险是风险识别环节的工作，不是信用监测体系中的 内容。有效的信用监测体系应实现的目标，除BC

39、DE四项外还包括： 确保商业银行了解借款人或交易对方当前的财务状况及其变动趋势。工行在快速开展中形成了合规、严谨、稳健的风险文化。风险文化 是商业银行在经营管理活动中逐步形成的（）o （多项选择题）A.哲学B.公司治理原那么C.内部控制体系D.风险管理理念E.价值观【答案】：A|D|E【解析】：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲 学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大 员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。在风险监测预警方面，工行研发并投产了一系列信用风险监控预警 模型，构建了覆盖信贷投放、资产质量、日常运营及基础管理等多维 度的信用风险日常

40、监测指标体系。其中，需要进行风险预警的内容不 包括（）0 （单项选择题）A.适应监管底线的风险预警管理B.适应法律法规调整变动的风险预警管理C.适应有关客户信用风险监测的预警管理D.适应本行内部信用风险执行效果的预警管理【答案】：B【解析】：风险预警是指商业银行根据各种渠道获得的信息，通过一定的技术手 段，对商业银行信用风险状况进行动态监测和早期预警，实现对风险 “防患于未然”的一种“防错纠错机制”。需要进行预警的内容包括:适应监管底线的风险预警管理；适应本行内部信用风险执行效果 的预警管理；适应有关客户信用风险监测的预警管理。工行自股份制改革上市以来，建立了科学的风险计量与监控体系。 以下对

41、商业银行风险计量的理解，正确的有（）。（多项选择题）A.风险模型开发所采用的数据源应当具有高度的真实性、准确性和充 足性B.风险模型应当能够真实反映商业银行的风险状况C.应确保所开发的风险模型准确并长期有效D.深刻理解不同风险计量方法的优缺点，采用多种分析手段相互补充E.所采用的风险计量方法/模型越高级，计量出来的风险越准确【答案】:A|B|D【解析】：C项，开发的风险模型要准确，并且能够在未来一定时期内满足商业 银行风险管理的需要，这一模型并非一成不变的，需要考虑变化的市 场环境、政策，要保证数据源具有高度的真实性、准确性和充足性； E项，商业银行应当意识到，开发风险管理模型的难度不在于所应

42、用 的数理知识多么深奥，高级量化技术随着复杂程度增加，通常会产生 新的风险，如模型风险。49.新产品（业务）风险管理原那么包括（）。A.统一性B.公开性C.全面性D.时效性E.统筹性【答案】：A|C|E【解析】：新产品（业务）风险管理原那么包括：统一性、全面性、适应性、有效 性以及统筹性。50.以下风险都可能给商业银行造成经营困难，但导致商业银行破产 的直接原因通常是（）oA.流动性风险B.操作风险C.战略风险D.信用风险【答案】：A【解析】：流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。几乎所有摧毁银行 的风险都是以流动性风险爆发来为银行画上句号的。流动性风险堪称 银行风险中的“终结者”。51

43、.新产品（业务）风险识别是指商业银行在新产品（业务）研发和 投产过程中结合产品线的（）和风险点，对潜在风险事项或因素进 行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。A.风险事件B.风险特点C.业务特点D.风险类型【答案】：D【解析】：新产品（业务）风险管理流程包括：新产品（业务）风险识别、新产 品（业务）风险评估、新产品（业务）风险控制。其中，新产品（业 务）风险识别是指商业银行在新产品（业务）研发和投产过程中结合 产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和 识别并查找出风险原因的过程。52 .通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越短，并且在到期日之前支付的金额越大，那

44、么久期的绝对值（）oA.不变B.越高C.越低D.无法判断【答案】：C【解析】：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并 且在到期日之前支付的金额越小，那么久期的绝对值越高，说明利率变 动将会对银行的经济价值产生较大的影响；反之那么相反。53 .根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，下 列说法不正确的选项是（）oA.期初正常类贷款余额越多，正常贷款迁徙率越低B.期初正常类贷款期间减少金额越多，正常贷款迁徙率越低C.期初正常类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高 D.期初关注类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高【答案】：A|B|D【解析

45、】：除ABD三项外，管理层风险分析的内容还有：经营者相对于所有 者的独立性；影响其决策的相关人员的情况；决策过程；所有 者关系、内控机制是否完备及运行正常；管理的政策、计划、实施 和控制等。CE两项属于行业风险分析的具体内容。6.以下哪一项不属于商业银行了解个人借款人资信状况的途径？（）A.通过实地考察了解客户提供的信息的真实性B.查询法院部门个人客户信用记录C.从其他银行购买客户借款记录D.查询人民银行个人信用信息基础数据库【答案】：C【解析】：商业银行应当通过与借款人面谈、 访谈、实地考察等方式了解/ 核实借款人所提供信息的真实性；商业银行可通过中国人民银行个人【解析】：正常贷款迁徙率=（

46、期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初 关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额一期初 正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款 期间减少金额）X100%。由此可知，其他条件不变的情况下，期初 正常类贷款期间减少金额越多，分母越小，正常贷款迁徙率越高。54.为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划 通常的做法是对未来（）进行滚动规划。A. 一年或三年B.三年或五年C.两年或三年D.三年或四年【解析】：为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常 的做法是对未来三年或五年进行滚动规划。由于银行对于未来一年往 往有更多的信息，因此规

47、划的重点往往在第一年，第一年的预测也为 后几年的预测提供了基础信息。55.根据商业银行资本管理方法（试行），监管部门对商业银行全 面风险管理框架进行评估的要素有（）oA.全面、及时地识别、计量、监测、缓释和控制风险B.良好的管理信息系统C.有效的董事会和高级管理层监督D.全面的内部控制E.适当的政策、程序和限额【答案】:A|B|C|D|E【解析】：商业银行应当建立与其内部资本充足评估程序相互衔接和配合的、完 善的全面风险管理框架，确保银行的稳健运行和持续开展。全面风险 管理框架应当包括以下要素：有效的董事会和高级管理层监督； 适当的政策、程序和限额；全面、及时地识别、计量、监测、缓释 和控制风险；良好的管理信息系统；全面的内部控制。56.在对商业银行客户进行信用风险识别时，以下各项不属于对单一 法人客户的非财务因素分析的是（）。A.客户的企业管理者的人品B.客户企业的效率比率分析C.客户的销售风险分析，如销售