2022年银行从业（初级）《公司信贷》模拟卷（一）（可编辑全部有解析）.docx

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1、公司信贷模拟卷（一）一、单项选择题L贷放分控中的贷，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和 贷款审批等环节，尤其是指（）环节，以区别贷款发放与支付环节。 A.贷款发放B.贷款审查C.贷款审批D.贷款调查2.以下环节中，不属于贷款管理流程的是（）。A.贷款申请B.受理与调查C.贷款支付D.贷款理论3 .以下关于商业银行信贷管理组织架构变革的说法中，错误的选项是（）。A.1984年至1993年，我国开始尝试专业银行企业化改革B.1993年至2001年，专业银行完成了向商业银行的转变C.2001年，我国加入了世界贸易组织D.从2002年开始，随着我国商业银行股份制改革的开始和不断深入, 银行信贷管理

2、组织架构也在不断地开展变化着4 .中小微型企业资金运行的特点不包括（）。A.额度小B.需求急C.19%D.10%36 .以下反映借款客户盈利能力的指标中，分析错误的选项是（）。A.税前利润率越大,说明每单位销售收入净额所取得的税前利润越多B.本钱费用利润率越大，同样利润需要花费较多的本钱费用C.营业利润率越高，说明借款人盈利水平越高D.销售利润率越高，说明每单位销售收入净额所取得的利润越高37 .以下不属于行业内竞争程度的大小影响因素的是（）A行业分散和行业集中B.高经营杠杆增加竞争C.产品差异越小，竞争程度越大D.退出市场的本钱小38.假设某服装生产企业2016年实现销售收入5000万元，固

3、定资产处 置收入200万元，企业发生销售本钱1000万元，销售税金及附加 850万元，销售费用800万元，管理费用300万元，财务费用100 万元，营业外支出50万元。企业适用所得税率为25%。那么该企业 2016年度实现营业利润和净利润分别为（）万元。A.2100 ; 1462.5B.1950 ; 1462.5C.2150 ; 1575D.1950 ; 157539 .某企业采用双倍余额递减法进行固定资产折旧，该企业拥有 的一项固定资产原值为100万，残值率为3%，预计使用年限为10 年，那么该固定资产第二年的年折旧额为（）万元。B.10C.16D.2040 .以下关于保证人资格的说法中，错

4、误的选项是（）。A.保证人必须是具有民事行为能力的人B.企业法人的分支机构不能作保证人C.保证人必须具有代为履行主债务的资力D.国家机关可以作为保证人41.（）是指企业通过降低本钱提供较低价格的产品或服务，扩大市 场占有率，赢得市场竞争优势。A.本钱领先战略B.差异化战略C.集中化战略D.分散化战略42.经商业银行认可的、具有较强代为清偿能力的、无重大债权债务 纠纷的单位和个人可以接受为保证人，但不包括（）。A.金融机构B.担保公司C.企业法人的职能部门D.从事经营活动的事业法人43.企业甲的银行未归还贷款本金余额为1000万元，利息总计为 201.16万元,企业乙为担保人,企业乙的信用风险额

5、度为3000万 元，乙对银行的负债为500万元，其中或有负债为100万元，那么保 证率为（）。A.38.46%B.40%C.48.05%D.46.20%44在中华人民共和国民法典中，向人民法院请求保护民事权利 的诉讼时效期间为（）年。A.2B.1C.5D.345 .以下关于贷款金额的说法中，正确的选项是（）。A.贷款金额应依据借款人合理资金需求量和承贷能力来确定B.固定资金贷款需求量的计算可参考流动资金贷款管理暂行方法 C.流动资产贷款需求量可根据工程净投资、资本金比例等加以计算 D.贷款金额应尽量满足借款人的一切需求.经借款人同意，负责发起组织银团、分销银团贷款份额的银行是A.银团贷款牵头行

6、B.银团贷款联合牵头行C银团代理行D.银团参加行.以下关于商业银行贷款审批要素的表述中，错误的选项是（）。A.贷款币种无须与贷款项下交易所使用的结算币种及借款人还款来 源币种相匹配B.贷款审批人应分析授信申报方案所提出的贷款用途是否明确、具体 C.贷款利率确实定应考虑所在地同类信贷业务的市场价格水平D.银行可针对借款人及相关授信业务的风险特征，提出相应的贷后管 理要求.个人贷款的授信对象是（）。A.国家规定可以作为借款人的组织B.符合规定条件的自然人C.企事业代表D.从事工程建设、经营或融资的社会团体49.在贷款担保中，以下（）不是担保方式应满足的要求。A.合法合规性B.盈利性C.可执行性D.

7、易变现性50 .银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受 托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象。 这一管理要求是公司信贷管理原那么中的（）原那么。A.诚信申贷B.实贷实付C.协议承诺D.贷后管理51 .关于实贷实付，以下表述错误的选项是（）。A.满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的B.协议承诺是实贷实付的外部执行依据C.自主支付是实贷实付的重要手段D.按进度发放贷款是实贷实付的基本要求52 .以下有关商业银行实贷实付的表述中，错误的选项是（）。A.按进度发放贷款是实贷实付的基本要求B.满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的C.自主支付是实贷实付的重要手段D.

8、协议承诺是实贷实付的外部执行依据53 .以下关于实贷实付核心要义的说法中，错误的选项是（）。A.满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的B.按进度发放贷款是实贷实付的基本要求C.受托支付是实贷实付的重要手段D.协议承诺是实贷实付的内部执行依据54 .受托支付是实贷实付的（）。A.根本目的B.基本要求C.外部执行依据D.重要手段55.（）是指银行业金融机构根据贷款工程进度和有效贷款需求，在 借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委 托，将贷款资金主要通过贷款人受托支付的方式，支付给符合合同约 定的借款人交易对象的过程。A.其他支付B.受托支付C.自主支付D.实贷实付56.实贷实付

9、的现实意义不包括（）。A.有利于将信贷资金引入实体经济B.有利于加强贷款使用的精细化管理C.有利于银行业金融机构管控信用风险和法律风险D.有利于提高银行收益57 .竞争者对新产品的影响和排挤较小时，银行可以采取（），吸引 对价格不太敏感的客户。A.薄利多销定价策略B.高额定价策略C.关系定价策略D.渗透定价策略58 .商业银行中、长期贷款结清后，原那么上贷款档案需要再保管（） 年。A.20B.5C.10D.1559 .以下关于贷款档案的管理，说法不正确的选项是（）。A.永久、20年期贷款档案由贷款档案员填写贷款档案移交清单后向本行档案部门移交归档B.一般短期贷款适用于3年期，结清后原那么上再保

10、管3年C.一般中长期贷款适用于20年期，结清后原那么上再保管20年D.经风险管理部及业务经办部门认定有特殊保存价值的工程可列为永久保存.中、长期贷款的档案，结清后原那么上再保管（）年。A.5B.10C.15D.2060 .商业银行短期贷款档案保管期限自贷款结清后第2年起，原那么上 一般再保管（）年。A.3B.7C.10D.561 .贷款档案管理中，永久、20年期的贷款档案应由贷款档案员移交（）归档。A.本行业务经办部门B.本行档案部门C.上级行档案部门D.上级行风险管理部门62 .业务经办部门应按客户分别建立客户档案卷，移交贷款档案员集A.存放B.保管C.销毁D.存档.以下关于还款可能性分析的

11、说法中，错误的选项是（）。A.主要包括还款能力分析、担保状况分析和非财务因素分析三个方面B.在对担保状况分析时，需重点考虑担保物价值C.担保也需要具有法律效力，且要建立在担保人的财务实力及自愿基础上D.一般可从借款人的行业、经营、管理风险，自然及社会因素，银行 信贷管理等方面入手分析非财务因素对贷款归还的影响.普通准备金在计入商业银行资本基础的附属资本时，上限为加权 风险资产的（）。A.1%B.1.25%C.1.5%D.2%63 .抵债资产变现率的公式为（）。A抵债资产变现率二已处理的抵债资产变现价值;已处理抵债资产总 价 xlOO%B.抵债资产变现率二一年内待处理的抵债资产总价/一年内已处理

12、的 抵债资产总价x 100%C.抵债资产变现率二一年内已处理的抵债资产总价/一年内待处理的 抵债资产总价x 100%D.抵债资产变现率二已处理抵债资产总价/已处理的抵债资产变现价 值 xlOO%64 .借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额 归还的贷款应归为（）类贷款。A.可疑B.关注C次级D.正常68 .由于借款人和担保人不能归还到期债务，银行诉诸法律，借款人 和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过（）天以 上仍未能收回的剩余债权，可以认定为呆账。A.60B.90C.120D.18069 .在商业银行受理贷款申请时，调查人员主要通过借款人的（）及 其与本行及他

13、行业务状况考察借款人与银行的关系。A.主营业务状况B.存款余额C.信用履约记录D.贷款余额70.以下属于信贷资金运动第一重归流的是（）。A.使用者用信贷资金购买原料B.银行将信贷资金支付给使用者C.经过社会再生产过程，信贷资金流回到使用者手中D.使用者将贷款本金和利息归还给银行71.以下各项中，企业可直接用来归还银行贷款的是（）。A.应收账款B.利润总额C.流量大D.周转快5.某商业银行市场定位于服务地方、服务中小、服务民营。这分 别是按（）标准进行市场细分的。A.所有者性质和组织形式、区域、规模B.规模、区域、所有者性质和组织形式C.区域、规模、所有者性质和组织形式D.所有者性质和组织形式、

14、规模、区域6.在不同的产业类别中，还可以将产业进一步细分，如将第三产业分 为（）。A.销售部门和网络部门B.开发部门和知识生产部门C.联络部门和服务生产部门D.网络部门和知识、服务生产部门7 .进行现场调研过程中，业务人员在现场会谈时应约见尽可能多的（）。A.基层人员.管理层人员C.财务部门人员D.生产部门人员8.在进行贷前现场实地调研的过程中，业务人员必须（）。A.亲自参观客户办公环境B.亲自查阅客户财务资料C.现金D存货72 .在依法清收中，债务人应当自收到支付令之日起（）日内向债权 人清偿债务，或者向人民法院提出书面异议。A.20B.15C.10D.3073 .以下选项中，不属于动产的是

15、（）。A. 土地使用权B.机器设备C.交通运输工具D.产成品74.以下选项中，不属于商业银行在取得抵（质）押品及其他以物抵 贷财产后，确定其价值的原那么的是（）。A.市场上的流转价值B.借、贷双方的协商议定价值C.借、贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值D.法院裁决确定的价值75.以下关于商业银行贷款损失准备管理方法的表述中，错误的 是（）。A.方法中所称贷款损失准备是指商业银行在本钱中列支、用以抵御贷 款风险的准备金，包括在利润分配中计提的一般风险准备B.商业银行应当建立完善的贷款风险管理系统，在风险识别、计量和 数据信息等方面为贷款损失准备管理提供有效支持C.商业银行贷款损失准备连续

16、3个月低于监管标准的，银行业监管机 构向商业银行发出风险提示，并提出整改要求D.商业银行贷款损失准备不得低于银行业监管机构设定的监管标准 76.公司信贷的借款人主要是经市场监督管理部门（或主管机关）核 准登记的（）。A.政府机关B部门C.企（事）业法人D.个人77.如借款人拟将债务转让给第三方，必须事先获得（）的同意。A.借款人所属行业主管部门B.中国银监会C.债权人D.中国人民银行78.客户的还贷能力不包括（XA.现金流量构成B.保证人的经济实力C.客户与银行关系D.主营业务状况79信贷决策权应由信贷审批会议或（）或最终有权审批人行使。A.贷款调查人员B.审批委员会C.银行客户经理D.贷款审

17、查人员80 .中华人民共和国担保法规定了在法律规定一定范围内的财产 抵押时，双方当事人不但要签订抵押合同，而且要办理（）。A.抵押物审查B才氐押物验收C.抵押物登记D.抵押物验证二、多项选择题.除了银行机构之间的竞争，在互联网金融的大势下，非银行金融 机构甚至是非金融机构的业务也逐渐延伸到商业银行的业务领域,对 商业银行产生竞争。主要表现为（）。A.外资金融机构加快本地化业务开展B.传统金融机构加快互联网化开展脚步C.民营经济筹建银行获批D.互联网巨头布局金融业E.第三方支付逐渐替代传统支付业务82.CRM作为一种现代的经营管理理念，与商业银行的核心竞争力有 着密不可分的关系，其通过（）等与银

18、行核心竞争力发生重要的交互 作用，从而影响银行核心竞争力的主要指标。A.品牌策略B.客户策略C.激励策略D.渠道策略E.CRM策略83.以下关于资产结构分析的说法，正确的有（）。A.资产结构是指各项资产占总资产的比重B.资产结构分析可用来判断借款人资产分配的合理性C.通常制造业的固定资产和存货比重小于零售业的固定资产和存货 比重D.服务业中，劳动密集型行业的固定资产比重一般高于资本密集型行 业E.如借款人的资产结构与同行业的比例存在较大差异，应进一步分析 差异产生的原因.借款人的义务包括（）。A.应当如实提供银行要求的资料B.应当接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务活动 的监督C

19、.应当按借款合同约定用途使用贷款D.应当按借款合同的约定及时清偿贷款本息E.将债务全部或局部转让给第三方的，应当取得贷款人的同意.对于季节性增长借款企业，银行需通过对（）的分析，判断企业 是否具有季节性借款需求及其时间、金额，决定合适的季节性贷款结 构及归还时间表。A.现金流预测B.资产结构预测C.营运资本投资D.销售水平E.现金水平86.在行业风险分析框架中，本钱结构的组成主要包括（）。A.固定本钱B.变动本钱C.经营杠杆D.盈亏平衡点E.最大利润点87.直接运用违约概率模型估计客户违约概率的条件有（）。A.建立一致的、明确的违约定义B.在建立一致、明确违约定义的基础上积累至少5年的数据C.

20、与传统的专家系统相结合D.建立统一的信贷评估指弓|和操作流程E.建立统一的关键要素指标88根据债务人类型及其风险特征，公司风险暴露分为（）。A.小微企业风险暴露B.中小企业风险暴露C.大型企业风险暴露D.专业贷款E.一般公司风险暴露.信用评级中，对借款人管理水平评估的重点包括（）。A.高层管理人员的专业经验B.高层管理人员的管理能力C.高层管理人员的管理风格D.管理层保护银行利益的态度E.管理层希望改善公司财务状况的愿望.以下属于财产担保的有（）担保。A房产B.企业保证C.股票D.债券E.保险单91.在中华人民共和国担保法规定的法定范围内，实现债权的费 用一般包括（）。A.诉讼费B.鉴定评估费

21、C.公证费D.拍卖费E.变卖费92.关于工程的可行性研究同贷款工程评估关系的说法中，正确的有（）。A.两者权威性相同B.两者发生时间不同C.两者范围和侧重点不同D.两者工程评估和可行性研究的目的不同E.两者发起主体相同.银行业金融机构审批要素中存在的问题包括（）。A.向未经法人授权的非法人的分公司、未满18周岁的未成年人等不符合贷款主体资格的对象授信B.贷款期限设置与借款人现金流、B.贷款期限设置与借款人现金流、经营周期或实际需求不匹配C.对借款人在贷款期间的最低财务指标没有设定D.贷款用途描述不清、似是而非，发放无指定用途贷款，或者发放个人股权投资性贷款E.对局部贷款风险分析不够到位，过分依

22、赖第二还款来源.贷款发放审查的内容包括（）。A.贷款合同审查B.提款期限审查C.用款申请材料检查D.账户审查E.提款申请书、借款凭证审查.商业银行对抵押合同审查应主要注意的条款包括（）。A.抵押物的所在地、所有权权属或使用权权属B才氐押贷款的种类和数额C抵押物的名称、数量、质量、状况D.抵押物品价值的稳定性E.借款期限与抵押期限的匹配性.蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严 重程度，具体分为（）。A.指数预警法B.图像预警法C.统计预警法D.打分预警法E.整体评分预警法97.商业银行贷后管理中有关经营者的预警信号主要包括（）。A.冒险投资于其他新业务B.董事会、所有权变化或

23、重要的人事变动C.冒险兼并其他公司D.关键人物的态度变化尤其是缺乏合作态度E.财务报表呈报不及时.在分析非财务因素对贷款归还的影响程度时，银行可以从借款人 的（）等方面入手。A行业风险B.经营风险C.管理风险D.流动比率E银行信贷管理.采取常规清收手段无效后，可采取依法收贷的措施。依法收贷的 步骤包括（）OA.提起诉讼B.财产清收C.申请强制执行D.申请债务人破产E.重组 100.根据固定资产贷款管理暂行方法的规定，贷款人要求借款人 在合同中对于贷款相关的重要内容作出承诺，承诺内容包括（）。A.贷款工程及其借款事项符合法律法规的要求B.及时向贷款人提供完整、真实、有效的材料C配合贷款人对贷款的

24、相关检查D.发生影响其偿债能力的重大不利事项时及时通知贷款人E.进行合并、分立、股权转让、对外投资、实质性增加债务融资等重 大事项前征得贷款人同意等。101 .银行业金融机构收益预测包括（）OA.利息收入B.转贷手续费C.年结算量D.月均存款额E.盘活贷款存量.当借款人根本不了解自己借款需求的本质原因时，（）。A.借款人无法提供详细的贷款使用计划B.银行无法了解公司的真实借款需求原因C.银行无法了解公司的真实借款需求的期限D.银行无法确定合理的贷款结构以及贷款利率E.银行能够更有效地评估风险.以下公式中正确的有（）。A.有形净资产=所有者权益+无形资产B.利息保障倍数二（利润总额-利息费用）/

25、利息费用C.速动资产二流动资产-存货-预付账款-待摊费用D.营运资金二流动资产-流动负债E.赊销收入净额=销售收入-现销收入-销售退回-销售折让-销售折扣.贷款保证存在的主要风险因素有（）。A.保证人不具备担保能力B.虚假担保人c.亲自参观客户的生产经营场所D.亲自询问借款企业每一个层次的成员9.实地考查应侧重调查的内容中不包括（）。A.周围环境状况B.产品结构情况C.固定资产维护情况D.企业经营和开展的思路10 .以下关于现场调研的说法中，错误的选项是（）。A.现场调研是贷前调查中最常用、最重要的一种方法B.开展现场调研工作通常包括现场会谈和实地考察两个方面C.现场会谈时，应当约见尽可能多的

26、、不同层次的成员D.实地考察时，业务人员不必亲自参观客户的生产经营场所11 .以下（）不属于非现场调查。A.通过各种媒介物搜寻有价值的资料开展调查B.通过银行自身网络开展调查C.业务人员通过接触客户的关联企业、竞争对手获取的有价值信息D.业务人员亲自参观客户的生产经营场所，亲眼目测进行调研12.在贷前调查方法中，以下属于现场调研的是（）。A.间接调查和现场会谈B.委托调查和实地考察C.搜寻调查和间接调查D.现场会谈和实地考察C.公司互保D.保证手续不完备E.超过诉讼时效.以下属于资产变化引起的需求包括（）。A.资产效率的下降B.固定资产的重置和扩张C.股权投资D.商业信用的减少E.债务重构.客

27、户的进货价格主要受（）影响。A.市场供求关系B.进货渠道C.批量大小D.规格标准E.客户关系.银行在进行贷款发放的审查时，应审查借款人提交的借款凭证是 否完全符合要求,确认（）正确无误。A.贷款用途B才是款账号C提款日期D.提款人所在地E.预留印鉴.商业银行呆账核销审查的要点主要包括（）。A.银行债权是否充分受偿B.贷款责任人是否已经认定、追究C.呆账核销理由是否合规D.呆账核销是否按程序申报E.呆账数额是否准确.在担保活动中，自愿原那么主要表达在（）。A.当事人有权从事担保活动或不从事担保活动B.当事人有权选择担保方式C.当事人无权选择为谁提供担保D.当事人有权选择担保相对人的自由E.担保主

28、体不能选择担保合同的订立方式.实贷实付的核心要义包括（）。A.满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的进度发放贷款是实贷实付的基本要求C.受托支付是“实贷实付的重要手段D.贷放分控是实贷实付的内部治理机制E.协议承诺是实贷实付的外部执行依据.以下关于对抵债资产的计价价值与贷款本金和应收利息之和的 差额处理的说法，正确的有（）。A.抵债资产的计价价值低于贷款本金时，其差额作为呆账，经总行批 准核销后连同表内利息一并冲减呆账准备金B才氐债资产的计价价值等于贷款本金时，作为贷款本金收回处理；其 表内应收利息经总行批准核销后冲减呆账准备金C抵债资产的计价价值高于贷款本金但低于贷款本金与应收利息之 和时，其

29、相当于贷款本金的数额作为贷款本金收回处理；超过贷款本 金的局部作为应收利息收回处理,缺乏应收利息局部经总行批准后冲 减呆账准备金D.抵债资产的计价价值等于贷款本金与应收利息之和时，作为收回贷款本金与应收利息处理E才氐债资产的计价价值高于贷款本金与应收利息之和时，其差额列入保证金科目设专户管理，待抵债资产变现后一并处理.对借款人的限制有（）。A.不得在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款B.不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营C.依法取得经营房地产资格的借款人，不得用贷款从事房地产投机D.不得向贷款人的上级反映有关情况E.不得违反国家外汇管理规定使用外币贷款113.固

30、定资产融资测算时需考虑的要素包括（）。A.固定资产投资B.工程资本金C.建设期利息D.涨价预备费E.基本预备费114.以下选项中,114.以下选项中,114.以下选项中,属于客户重组的基本方式的有)oA.扩产B.改组C.重整D合并E.停产115.以下质押品中，可以用市场价格作为公允价值的有（）。A.银行承兑汇票B.上市公司流通股票C.上市公司限售股D.保险单E.公司债券和金融债券116.盈余公积金可分为（）和（）。A.已分配盈余公积金B.法定盈余公积金C.未分配盈余公积金D.任意盈余公积金E.股本盈余公积金 117.以下属于次级类贷款的主要特征有（）。A.贷款的抵押品、质押品价值下降B.银行对

31、贷款缺乏有效的监督C.借款人支付出现困难，并且难以按市场条件获得新的资金D.借款人不能归还对其他债权人的债务E.借款人采取隐瞒事实等不正当手段套取贷款 118.以下关于主标尺的说法不正确的选项是（）。A.主标尺应该以债权人真实的违约率为标准划分B.主标尺应该将违约概率连续且没有重叠地映射到风险等级，应该涵 盖银行整体资产的信用风险C.客户不能集中在单个风险等级，但每个风险等级的客户数没有具体 要求D.不用涵盖银行整体资产的信用风险E.违约率映射要综合考虑银行现有的评级的客户分布 119.银行对企业的借款需求进行分析的意义主要有（）。A.有利于银行进行全面的风险分析B.有利于公司的稳健经营，降低

32、银行贷款风险C.满足公司贷款的不同需求D.为公司提供融资方面的合理建议E.使银行的不良贷款的消失120.融资性保证业务主要有（）。A.借款保证B.债券偿付保证C.质量保证D.付款保证E.投标保证三、判断题.信贷资金的运动以银行为轴心。（）.为了减少损失，提高收益，并防止竞争者仿制而抢占市场，银行 应该尽可能缩短介绍期的时间，尽早进入成长期。（）121 .客户经理在与客户面谈以后，应当进行内部意见反应，使下一阶 段工作顺利开展。这一原那么不适用于每次业务面谈。（）.波特五力模型主要考虑新进入者进入壁垒、买卖方讨价还价能力、 本钱结构、现有竞争者的竞争能力五种因素的影响。（）.公司借贷需求与借款目

33、的区别在于：借款需求强调借款发生的原 因，而借款目的强调借款的用途。（）.经营活动的现金净流量与全部债务（包括流动负债和长期负债） 的比率，可以反映企业用每年的经营活动现金流量偿付所有债务的能 力。这个比率越大，说明企业承当债务的能力越弱。（）122 .商业银行对借款企业的速动比率进行评价时，应考虑的因素需包括行业性质及括行业性质及括行业性质及定资产使用效率。123 .应收账款周转率必须以年为计算基础。（）.内部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和偿债意愿 的整体评估，主要依靠专家定性分析，评级对象主要是企业，尤其是 大中型企业。（）.如果银行认定，除非采取追索措施，借款人可能无法全额归

34、还对 银行集团的债务，那么债务人将被视为违约。（）.财产担保分为不动产、动产和权利财产（例如股票、债券、保险 单等）担保。这类担保主要是将债务人或第三人的特定财产抵押给其 他企业。（）132才氐押人可以同时或者先后就同一项财产向2个以上的债权人进行抵押，但所担保的债权不得超出抵押物价值。（）.在基层经营单位，由于人员限制，无法设立独立的部门履行信贷 审查的职能，一般不设置信贷调查岗和信贷审查岗。（）.贷款人受托支付是指贷款人在确认借款人满足贷款合同约定的 提款条件后，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过约 定的第三方账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。（）133 .审慎合规地

35、确定贷款资金在借款人账户的停留时间和金额是贷 款自主支付的操作要点之一。（）.贷款本息全部还清后，相关部门应对贷款工程和信贷工作进行全 面的总结。相关部门应在贷款本息收回后20日内形成书面总结报告, 便于其他相关部门借鉴参考。（）.执行中的信贷文件和结清后的信贷档案应由风险管理部门和各 业务经办人员设专柜分别保管存放。（）.从借款人角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由金融资本转 化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。（）134 .对于有条件的授信，商业银行授信工作人员应根据条件于将来落 实的可能性，审慎地决定是否可以先行放款。（）.对于小额呆账核销，银行总行可以授权一级分行审批。（

36、）答案及解析一、单项选择题.C【解析】贷放分控中的贷，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款 审查和贷款审批等环节，尤其是指贷款审批环节，以区别贷款发放与 支付环节。放”是指放款，特指贷款审批通过后，由银行通过审核， 将符合放款条件的贷款发放或支付出去的业务环节。1 .D【解析】一笔贷款的管理流程包括：贷款申请、受理与调查、风险评 价、贷款审批、合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理、贷款收 回和处置。2 .D【解析】从2003年开始，随着我国商业银行股份制改革的开始和不 断深入，银行信贷管理组织架构也在不断地开展变化着。3 .C【解析】相对而言，中小微型企业资金运行的特点是额度小、需求急、 周转快

37、。商业银行应针对这些特点，修改并完善其信贷管理制度，以 适应中小微型企业的需求。4 .C【解析】商业银行一般按照企业所处区域、产业、规模、所有者性质 和组织形式等方式对公司信贷客户进行细分。其中，按区域细分主要 考虑客户所在地区的市场密度、交通便利程度、整体教育水平以及经济兴旺程度等方面的差异，并将整体市场划分成不同的小市场；按规 模细分是指将客户划分为大、中、小、微型企业；按企业性质及组织 形式细分是指将客户划分为国有企业、民营企业、外商独资企业、合 资和合作经营企业、业主制企业等。5 .D【解析】在不同的产业类别中，还可以进一步细分，如将第三产业分 为网络部门和知识、服务生产部门。7.B【

38、解析】现场会谈时，应当约见尽可能多的、不同层次的成员，包括 行政部门、财务部门、市场部门、生产部门及销售部门的主管，因为 这些部门在企业的经营中都发挥着重要作用，通过会谈可以获取许多 重要信息。8.C【解析】在实地考察时，业务人员必须亲自参观客户的生产经营场所, 亲眼目测公司的厂房、库存、用水量、用电量、设备或生产流水线。 9.D【解析】在贷前调查中，实地考查应侧重调查公司的生产设备运转情 况、实际生产能力、产品结构情况、应收账款和存货周转情况、固定 资产维护情况、周围环境状况等。故此题选D。10.D【解析】实地考察时，业务人员必须亲自参观客户的生产经营场所, 亲眼目测公司的厂房、库存、用水量

39、、用电量、设备或生产流水线。13 .()是区域管理能力和区域风险高低的最终表达。A.信贷资产质量B.盈利性C.流动性D.贷款平安性14 .()用于评价目标区域信贷资产质量的变化情况，反映信贷资产 质量和区域风险变化的趋势。A.信贷资产相对不良率B.增量存贷比率C.不良率变幅D.利息实收率15.银行通过对()的趋势比拟，可以作出合理的贷款决策。A.预期增长率和实际增长率B.实际增长率和可持续增长率C.预期增长率和可持续增长率D.内含增长率和实际增长率16.如果公司实际增长率低于可持续增长率，银行以下的决策合理的 是()。A.接受贷款申请B.不受理贷款申请C.还需要通过分析其他资料才能确定D.以上

40、均不正确ll.D【解析】D选项业务人员亲自参观客户的生产经营场所，亲眼目测公 司的设备、库存、用水量等进行的调研是属于现场调研的范畴。非现 场调查：搜寻调查指通过各种媒介物搜寻有价值的资料开展调查。这 些媒介物包括：有助于贷前调查的杂志、书籍、期刊、互联网资料、 官方记录等。搜寻调查应注意信息渠道的权威性、可靠性和全面性。 委托调查可通过中介机构或银行自身网络开展调查。业务人员可通过 接触客户的关联企业、竞争对手或个人获取有价值信息，还可通过行 业协会（商会），政府的职能管理部门（如工商局、税务机关、公安 部门等机构）了解客户的真实情况。12.D【解析】在贷前调查中，业务人员开展现场调研工作通

41、常包括现场会 谈和实地考察两个方面。非现场调查包括搜寻调查、委托调查和其他 方法。13.B【解析】在银行自身的风险内控管理水平中，盈利性是区域管理能力和区域风险高低的最终表达。故此题选B。14.C【解析】不良率变幅用于评价目标区域信贷资产质量的变化情况，反 映信贷资产质量和区域风险变化的趋势；信贷资产相对不良率是反映 某区域信贷风险在银行系统内所处位置的内部指标;增量存贷比是指 一个时期内增加的贷款总量与同期增加的存款总量的比值;利息实收 率用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况。15.B【解析】银行通过对实际增长率和可持续增长率的趋势比拟，可以作 出合理的贷款决策:如果实际增长率显著超过可持

42、续增长率，那么, 这时公司确实需要贷款:如果实际增长率低于可持续增长率，那么, 公司目前未能充分利用内部资源，银行不予受理贷款申请。16.B【解析】银行通过对实际增长率和可持续增长率的趋势比拟，可以作 出合理的贷款决策:如果实际增长率显著超过可持续增长率，那么, 这时公司确实需要贷款:如果实际增长率低于可持续增长率，那么, 公司目前未能充分利用内部资源，银行不予受理贷款申请。17.C【解析】ROE=净利润/所有者权益x 100% ,其中，所有者权益二总 资产-总负债=12000 - 3000=9000（万元）o 因止匕,ROE=900/9000 xl00% = 10%o18.B【解析】如果公司

43、的现金需求超过了现金供给，资产效率下降和商业 信用的减少可能成为公司贷款的原因。因为资产效率的下降和商业信 用减少可能导致公司经营周期变化，（暂时或永久的）必然会要求企 业增加额外的现金。通常，应收账款和存货的增加、应付账款的减少（反映商业信用的减少）将导致企业的借款需求。19.A【解析】固定资产使用率=累计折旧/总折旧固定资产x 100% ,它反 映了固定资产的折旧程度。20.A【解析】固定资产的使用率=（累计折旧/总折旧固定资产）X100%= 100/160xl00%=62.5%o21.B【解析】A项，加权平均期限用于衡量目标区域信贷资产的期限结构。 C项，信贷资产相对不良率用于评价目标区

44、域信贷资产质量水平在银 行系统中所处的相对位置，通过系统内比拟，反映出目标区域风险状 况。D项，信贷余额扩张系数用于衡量目标区域因信贷规模变动对区 域风险的影响程度。22.B【解析】如果一个公司的固定资产使用率大于60%或70% ,就意味 着公司离资产重置不久，也就意味着其投资和借款需求很快将会上升, 具体由行业变化率决定，此题中公司的固定资产使用率已到达70% , 因而其借款需求会很快上升。23.B【解析】现金流量中的现金包括两局部：（1）现金，包括库存现金、 活期存款和其他货币性资金。（2 ）短期证券投资，称为现金等价物。 这里的现金等价物指3个月以内的证券投资。24.D【解析】根据经验，

45、一般认为速动比率为1较为合适。如果速动比率 低，说明借款人的短期偿债能力存在问题；速动比率过高，那么又说明 借款人拥有过多的速动资产，可能失去一些有利的投资或获利机会。 25.C【解析】现金净流量=经营活动的现金净流量+投资活动的现金净流 量+融资活动现金净流量=150+ ( 35 - 15 ) +130=300 (万元)。26.A【解析】经营活动的现金流量包括：销货现金收入、利息与股息的现 金收入、增值税销项税款和出口退税、其他业务现金收入能够带来现 金流入；购货现金支出、营业费用现金支出、支付利息、缴纳所得税 和其他业务现金支出会带来现金的流出。B、C项属于投资活动的现 金流量，D项属于融

46、资活动的现金流量。27.D【解析】【解析】【解析】得短期与长期贷款、发行股票或债券带来的现金流入；归还借款本金、分配现金股带来的现金流出都属于融资活 动的现金流量。28.C【解析】根据贷款通那么的规定，自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报中国人民银行备案。29.C【解析】计算现金流量时，以利润表为基础，根据资产负债表期初期 末的变动数进行调整。利润表也称为损益表、收益表。考点现金流量 分析30.C【解析】盈亏平衡点是某一企业销售收入与本钱费用相等的销售量。 盈亏平衡点销售量是指总销售额中扣除企业变动本钱，与企业固定资 本总额相等的销售量。假设该企业盈亏平衡点销售量为x ,那么有

47、 25x-10x=75000000 ,解得x=5000000 ,即 500 万件。31.C【解析】购货所付现金=销售本钱-应付账款+存货=3亿元-（- 8000 万元）+ （ - 5000 万元）=33000 万元。32.A【解析】营业利润率是指借款人的营业利润与产品销售收入净额的比 率。33.B【解析】根据销售利润率=销售利润/销售收入净额X100% ,所以销 售收入净额=销售利润/销售利润率x 100%=60/30% x 100%=200（万元）。34.A【解析】销售利润率也称毛利润率，是指销售利润和产品销售收入净 额的比率。其计算公式为：销售利润率=销售利润/销售收入净额X100%。35.B【解析】本钱费用利润率=利润总额/ (销售本钱+销售费用+管理费 用+财务费用)xl00%=20/( 100+5+3+2 ) =18%。36.B【解析】本钱费用利润率越大，说明取得同样利润需要花费较少的成 本费用。37.D【解析】竞争程度的大小受很多因素影响，其中最主要和最普遍的因 素包括：行业分散和行业集中。行业分散是指一个行业中拥有大量 数目的竞争企业，这种行业的竞争较激烈。而行业集中是指某一行业 仅仅被数量很少的企业所控制，这种行业的竞争程度较低。高经营 杠杆增加竞争，因为企业必须到达较高的销售额度才能抵消较高的固 定本钱，另外一