茶叶项目经济效益评估（参考模板）.docx

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1、泓域咨询 /茶叶项目经济效益评估目录一、 项目名称及投资人3二、 项目建设背景3三、 结论分析3四、 项目实施的必要性5五、 核心人员介绍6六、 项目选址综合评价7七、 建筑工程建设指标7建筑工程投资一览表8八、 股东权利及义务9九、 劣势分析（W）12十、 劳动安全分析13十一、 员工技能培训16十二、 项目进度安排16项目实施进度计划一览表17十三、 项目总投资17总投资及构成一览表18十四、 资金筹措与投资计划19项目投资计划与资金筹措一览表19十五、 经济评价财务测算20十六、 项目风险分析风险评估分析22十七、 项目总结22十八、 附表22建设投资估算表22建设期利息估算表23固定资

2、产投资估算表24流动资金估算表25总投资及构成一览表26项目投资计划与资金筹措一览表26营业收入、税金及附加和增值税估算表27综合总成本费用估算表28固定资产折旧费估算表29无形资产和其他资产摊销估算表30利润及利润分配表30项目投资现金流量表31报告说明2020全球茶叶总产量为597.2万吨，其中中国、印度、肯尼亚卡产量分别为298.6吨、125.6吨、56.9吨，印度、土耳其茶叶总产量较上年有所减少。疫情将短中期重新分配全球茶叶产量布局，利于国内疫情防控态势较好的国家占领更多的茶叶市场份额。根据谨慎财务估算，项目总投资35465.15万元，其中：建设投资28331.98万元，占项目总投资的

3、79.89%；建设期利息352.03万元，占项目总投资的0.99%；流动资金6781.14万元，占项目总投资的19.12%。项目正常运营每年营业收入64900.00万元，综合总成本费用49150.69万元，净利润11540.18万元，财务内部收益率25.46%，财务净现值24257.79万元，全部投资回收期5.16年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目名称及投资人（一）项目名称茶叶项目（二）项目投资人xxx投资管理公司（三）建设地点本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准）。二、 项目建设背景实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿

4、色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。三、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准），占地面积约79.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxxundefined茶叶的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资35465.15万元，其中：建设投资28331.98万元，占项目总投资

5、的79.89%；建设期利息352.03万元，占项目总投资的0.99%；流动资金6781.14万元，占项目总投资的19.12%。（五）资金筹措项目总投资35465.15万元，根据资金筹措方案，xxx投资管理公司计划自筹资金（资本金）21096.73万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额14368.42万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：64900.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：49150.69万元。3、项目达产年净利润（NP）：11540.18万元。4、财务内部收益率（FIRR）：25.46%。5、全部投资回收期（Pt）：5.16年（含建设期12个月）

6、。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：21017.66万元（产值）。四、 项目实施的必要性（一）现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。（二）公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要

7、不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。五、 核心人员介绍1、陆xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。2、赵xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年

8、8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。3、熊xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。4、莫xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。5、武xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2

9、003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。6、夏xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。7、侯xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。8、付xx，中国国籍，无永久境

10、外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。六、 项目选址综合评价项目选址应统筹区域经济社会可持续发展，符合城乡规划和相关标准规范，保证城乡公共安全和项目建设安全，满足项目科研、生产要求，社会经济效益、社会效益、环境效益相互协调发展。 七、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积110094.60，其中：生产工程69705.81，仓储工程21612.86，行政办公及生活服务设施12169.38，公共工程6606.55。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程18538.7869705.8

11、18846.711.11#生产车间5561.6320911.742654.011.22#生产车间4634.6917426.452211.681.33#生产车间4449.3116729.392123.211.44#生产车间3893.1414638.221857.812仓储工程9437.9321612.862550.902.11#仓库2831.386483.86765.272.22#仓库2359.485403.22637.732.33#仓库2265.105187.09612.222.44#仓库1981.974538.70535.693办公生活配套2322.4012169.381735.543.1行

12、政办公楼1509.567910.101128.103.2宿舍及食堂812.844259.28607.444公共工程3370.696606.55638.13辅助用房等5绿化工程8105.45152.51绿化率15.39%6其他工程10854.6740.427合计52667.00110094.6013964.21八、 股东权利及义务1、公司召开股东大会、分配股利、清算及从事其他需要确认股东身份的行为时，由董事会或股东大会召集人确定股权登记日，股权登记日收市后登记在册的股东为享有相关权益的股东。2、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、

13、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；（4）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（5）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；（6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（8）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。3、股东提出查阅前条所述有关信息或者索取资料的，应当向公司提供证明其持有公司股份的种类以及持股数量的书面文件，公司经核

14、实股东身份后按照股东的要求予以提供。4、公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的，股东有权请求人民法院认定无效。股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者本章程，或者决议内容违反本章程的，股东有权自决议作出之日起60日内，请求人民法院撤销。5、董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定，给公司造成损失的，连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼；监事会执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定，给公司造成损失的，股东可以书面请求董事会向人民法院提起诉讼。监事会、董事会收到前款规定的股东书面

15、请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起30日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向人民法院提起诉讼。6、董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。7、公司股东承担下列义务：（1）遵守法律、行政法规和本章程；（2）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；（3）除法律、法规规定的情形外，不得退股；（4）不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司

16、法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益；公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。（5）法律、行政法规及本章程规定应当承担的其他义务。8、持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。9、公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。公司控股股东及实际控制人对公司和公司社会公众股股东负有诚信义务。控股股东应严格依法行使出资人的权利，

17、控股股东不得利用利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司和社会公众股股东的合法权益，不得利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益。九、 劣势分析（W）（一）资本实力相对不足近年来，随着公司订单迅速增加，生产规模不断扩大，各类产品市场逐步打开，公司对流动资金需求增大；随着产品技术水平的提升，公司对先进生产设备及研发项目的投资需求也持续增加。公司规模和业务的不断扩大对公司的资本实力提出了更高的要求。公司急需改变以往主要靠自有资金的发展模式，转向利用多种融资方式相结合模式，以求增强资本实力，更进一步地扩大产能、自主创新、持续发展。（二）规模效益不明显历经多年发展，行业整合不

18、断加速。公司已在同行业企业中占据了较为优势的市场地位。但与行业的龙头厂商相比，公司的规模效益仍存在提升空间。因此，公司拟通过加大优势项目投资，扩大产能规模，促进公司向规模经济化方向进一步发展。十、 劳动安全分析（一）设计依据1、中华人民共和国劳动法（1995年1月1日施行）。2、中华人民共和国安全生产法（2002年11月1日施行）。3、中华人民共和国消防法（2009年月5月1日施行）。4、中华人民共和国职业病防治法（2002年月5月1日施行）。5、中华人民共和国特种设备安全法（2014年1月1日起施行）。6、特种设备安全监察条例（国务院令549号，2009年）。7、使用有毒物品作业场所劳动保护

19、条例（国务院令第352号）。8、安全生产许可证条例（国务院令第397号）。9、危险化学品安全管理条例（国务院令第591号）。（二）采用的标准1、生产过程安全卫生要求总则（GB/T12801-2008）。2、工业企业设计卫生标准（GBZ1-2010）。3、建筑设计防火规范（GB50016-2006）。4、建筑灭火器配置设计规范（GB50140-2005）。5、危险货物分类和品名编号（GB6944-2012）。6、供配电系统设计规范（GB50052-2009）。7、危险化学品重大危险源辨识（GB18218-2009）。8、建筑设计防雷设计规范（GB50057-2010）。9、职业性接触毒物危害程度

20、分级（GBZ230-2010）。10、爆炸危险环境电力设备设计规范（GB50058-2014）。11、工业企业噪声控制设计规范（GB/T50087-2013）。12、火灾自动报警系统设计规范（GB50116-2013）。13、工业企业总平面设计规范（GB50187-2012）。14、建筑抗震设计规范（GB50011-2010）。15、低压配电设计规范（GB50054-2011）。16、防止静电事故通用导则（GB12158-2006）。17、20KV及以下变电所设计规范（GB50053-2013）。18、泡沫灭火系统设计规范（GB50151-2010）。19、消防给水及消火栓系统技术规范（GB5

21、0974-2014）。20、个体防护装备选用规范（GB/T11651-2008）。21、安全标志及其使用导则（GB2894-2008）。（三）生产过程不安全因素识别生产过程中可能产生的危险有害因素主要有：自然危害、火灾爆炸、中毒、粉尘、噪声、机械伤害、灼伤等，具体情况如下：1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷电、地震、酷热等。2、火灾爆炸：火灾爆炸危险物质，生产过程中易发生火灾爆炸事故。3、中毒：有毒物质在生产过程中发生泄漏，易造成操作工中毒事故。4、噪声：罗茨风机、空压机及各种泵类等设备在运转过程中产生较大噪声，会对操作工造成危害。5、灼伤：在生产过程中发生喷溅，会造成操作工灼伤事故。6、机械

22、伤害：机泵转动设备会对人体造成机械伤害。7、触电：电气设备老化、腐蚀均能造成漏电而发生触电事故。8、高温烫伤：高温的设备和管道若无适当的防烫保温措施，生产过程中会发生高温烫伤事故。9、低温冻伤：操作工接触低温设备或管道，可能发生冻伤事故。10、高处坠落：生产过程中有位于高处的操作平台，在操作及检修过程中会造成高处坠落事故。十一、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员进行培训，培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良

23、好的基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。十二、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx投资管理公司将项目工程的建设周

24、期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十三、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资35465.15万元，其中：建设投资28331.98万元，占项目总投资的79.89%；建设期利息352.03万元，占项目总投资的0.99%；流

25、动资金6781.14万元，占项目总投资的19.12%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资35465.15100.00%1.1建设投资28331.9879.89%1.1.1工程费用23706.1766.84%1.1.1.1建筑工程费13964.2139.37%1.1.1.2设备购置费9252.8926.09%1.1.1.3安装工程费489.071.38%1.1.2工程建设其他费用3792.0510.69%1.1.2.1土地出让金2214.456.24%1.1.2.2其他前期费用1577.604.45%1.2.3预备费833.762.35%1.2.3.1基本预备费374.

26、711.06%1.2.3.2涨价预备费459.051.29%1.2建设期利息352.030.99%1.3流动资金6781.1419.12%十四、 资金筹措与投资计划本期项目总投资35465.15万元，其中申请银行长期贷款14368.42万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资35465.15100.00%1.1建设投资28331.9879.89%1.2建设期利息352.030.99%1.3流动资金6781.1419.12%2资金筹措35465.15100.00%2.1项目资本金21096.7359.49%2.1.1用于建设投资1396

27、3.5639.37%2.1.2用于建设期利息352.030.99%2.1.3用于流动资金6781.1419.12%2.2债务资金14368.4240.51%2.2.1用于建设投资14368.4240.51%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十五、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入64900.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=3020.12万元。（二）综合总成本费用估算本期项

28、目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用49150.69万元，其中：可变成本41607.48万元，固定成本7543.21万元。正常经营年份项目经营成本46990.80万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正

29、常经营年份应纳税金及附加362.41万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=15386.90（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=15386.90×25.00%=3846.72（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额15386.90万元，缴纳企业所得税3846.72万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=15386.90

30、-3846.72=11540.18（万元）。十六、 项目风险分析风险评估分析十七、 项目总结经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既符合国家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景，不仅企业经济效益突出，而且社会效益明显。1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。十八、 附表建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用139

31、64.219252.89489.0723706.171.1建筑工程费13964.2113964.211.2设备购置费9252.899252.891.3安装工程费489.07489.072其他费用3792.053792.052.1土地出让金2214.452214.453预备费833.76833.763.1基本预备费374.71374.713.2涨价预备费459.05459.054投资合计28331.98建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息352.03352.030.001.1.1期初借款余额14368.421.1.2当期借款14368.4214368.420.

32、001.1.3当期应计利息352.03352.030.001.1.4期末借款余额14368.4214368.421.2其他融资费用1.3小计352.03352.030.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计352.03352.030.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用13964.219252.89489.0723706.171.1建筑工程费13964.2113964.211.2设备购置费9252.899252.891.3安装工程费48

33、9.07489.072其他费用1577.601577.603预备费833.76833.763.1基本预备费374.71374.713.2涨价预备费459.05459.054建设期利息352.03352.035合计26469.56流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产25036.1229208.8033381.4941726.861.1应收账款11266.2513143.9615021.6718777.091.2存货8762.6410223.0811683.5214604.401.2.1原辅材料2628.793066.923505.064381.321.2.2燃

34、料动力131.44153.35175.26219.071.2.3在产品4030.814702.615374.426718.021.2.4产成品1971.592300.192628.793285.991.3现金2002.892336.702670.523338.151.4预付账款3004.333505.054005.785007.222流动负债20967.4324462.0027956.5834945.722.1应付账款7548.288806.3210064.3712580.462.2预收账款13419.1615655.6817892.2122365.263流动资金4068.684746.805

35、424.916781.144流动资金增加4068.68678.11678.111356.235铺底流动资金7510.848762.6410014.4512518.06总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资35465.15100.00%1.1建设投资28331.9879.89%1.1.1工程费用23706.1766.84%1.1.1.1建筑工程费13964.2139.37%1.1.1.2设备购置费9252.8926.09%1.1.1.3安装工程费489.071.38%1.1.2工程建设其他费用3792.0510.69%1.1.2.1土地出让金2214.456.24%1.1.

36、2.2其他前期费用1577.604.45%1.2.3预备费833.762.35%1.2.3.1基本预备费374.711.06%1.2.3.2涨价预备费459.051.29%1.2建设期利息352.030.99%1.3流动资金6781.1419.12%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资35465.15100.00%1.1建设投资28331.9879.89%1.2建设期利息352.030.99%1.3流动资金6781.1419.12%2资金筹措35465.15100.00%2.1项目资本金21096.7359.49%2.1.1用于建设投资13963.5639

37、.37%2.1.2用于建设期利息352.030.99%2.1.3用于流动资金6781.1419.12%2.2债务资金14368.4240.51%2.2.1用于建设投资14368.4240.51%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入38940.0045430.0051920.0064900.002增值税1682.872017.192351.503020.122.1销项税5062.205905.906749.608437.002.2进项税3379.333888.714398.1054

38、16.883税金及附加201.95242.06282.19362.413.1城建税117.80141.20164.61211.413.2教育费附加50.4960.5270.5590.603.3地方教育附加33.6640.3447.0360.40综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费23510.2127428.5831346.9539183.692工资及福利费2423.792423.792423.792423.793修理费907.86907.86907.86907.864其他费用4475.464475.464475.464475.464.1其他制造费

39、用337.87337.87337.87337.874.2其他管理费用330.33330.33330.33330.334.3其他营业费用3807.263807.263807.263807.265经营成本31317.3235235.6939154.0646990.806折旧费1411.551411.551411.551411.557摊销费44.2944.2944.2944.298利息支出704.05704.05704.05704.059总成本费用33477.2137395.5841313.9549150.699.1其中：固定成本7543.217543.217543.217543.219.2可变成本

40、25934.0029852.3733770.7441607.48固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值16727.6015933.0415138.4814343.9213549.361.2当期折旧费794.56794.56794.56794.56794.561.3净值15933.0415138.4814343.9213549.3612754.802机器设备152.1原值9741.969124.978507.987890.997274.002.2当期折旧费616.99616.99616.99616.99616.992.3净值9124.978507.987890.997274.006657.013合计3.1原值26469.5625058.0123646.4622234.9120823.363.2当期折旧费1411.55141