2022年度审计工作方案_公司审计工作方案.docx

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1、20212021 年度审计工作方案年度审计工作方案_ _公司审计工作方案公司审计工作方案2021 年度审计工作方案。资料的定义范围较大，可指代生产资料。当一次学习即将开头时，我们通常会接触到一些资料。参考资料我们接下来的学习工作才会更加好！所以，您有没有了解过资料的种类呢？我特地为您收集整理“2021年度审计工作方案”，供大家参考，盼望能关心到有需要的伴侣。新的一年已经到来，如何制定 20 xx 年度审计工作方案？下面是我收集整理的年度审计工作方案，欢迎阅读。年度审计工作方案篇一为落实北京市训练委员会关于做好 20XX 年训练审计工作的看法的文件精神和我院 20XX 年工作的总体要求，高质量完

2、成国家示范性高职学院建设任务，进一步建立健全内部审计制度，强化内部审计职能，发挥内部审计的免疫系统功能，实现为规范财务会计工作服务、为提高训练资金使用效益服务、为训练改革与进展服务的内部审计工作目标，特制定 20XX 年审计工作方案。详细内容如下：一、连续深化开展预算执行审计坚持揭露问题、规范管理、促进改革、提高绩效的审计思路，进一步落实北京市属高等学校预算执行和决算内部审计实施方法(试行)，深化开展预算执行审计。今年重点对各个项目的经费预算执行状况实施全过程审计，加强对项目资金使用效益、效果分析和审计，努力实现预算执行审计与绩效审计的有机结合。乐观发挥内部审计的监督作用，促进各部门进一步加强

3、财务预算管理，严格执行各项财务制度，提高预算资金使用效益和效果，确保学院各项事业任务和工作目标的实现。二、进一步加强领导干部经济责任审计审计处乐观与组织、纪检、监察部门协作，做好干部任期经济责任审计，进一步深化经济责任审计的内容，坚持以领导干部履行经济责任为主线，重点关注领导干部任职期间贯彻执行法律法规、政策部署，重大经济决策制定和执行，以及遵守廉政规定等状况，促进领导干部树立正确政绩观和.，提高领导干部的经济责任意识。加大对领导干部任期内经济决策及效果、内部掌握制度的健全及执行状况等方面的审计力度，促使领导干部行使权力与履行经济责任紧密连接，进一步发挥经济责任审计在促进科学决策，推动依法治教

4、，完善监督机制，防范廉政风险等方面的重要作用。依据学院组织部的托付，今年将对 6 名副处级领导干部进行任期经济责任审计。三、连续做好基建修缮工程项目审计结合我院实际和管理要求，连续做好基建修缮工程项目审计，乐观落实训练部关于加强和规范建设工程项目全过程审计的看法的精神，连续加强对基建修缮工程项目管理过程与工程项目造价的内部审计，不断改进和加强对各类工程项目的立项、勘察、设计、招标、施工、竣工以及相关工程设备材料选购、变更洽商、工程款结算等各个环节的运行状况和相关经济管理活动的审计监督，促进各类工程项目规范管理，节省工程成本，规范工程管理，防范基建修缮投资管理风险，维护合法利益，保障工程建设的顺

5、当实施，提高资金使用效益。四、连续搞好专项审计和审计调查根据领导要求，今年连续做好饮食中心的财务管理和学院会议中心经营效益的专项审计工作，对学院各部门的收费状况进行审计调查，以加强部门内部掌握，规范各类财务行为，防范经济管理风险，防止出现违反收支两条线政策和私设小金库等违法违纪行为。五、加强审计结果利用和审计整改根据市教委关于进一步加强训练系统内部审计结果利用工作的看法的要求，切实抓好审计结果的利用和审计整改工作。制定审计结果利用工作制度，明确各部门的职责，建立部门联动机制，对内部审计发觉的各类财务违规问题要仔细进行整改，对严峻违法违纪的行为要准时向有关领导和纪检、检查部门汇报，并建议进行责任

6、追究，同时把内部审计结果作为内部相关考核评价的重要依据，以加强审计整改，遏制屡审屡犯现象，进一步增加审计在促进各部门加强和改进内部管理中的作用。六、进一步加强审计的自身建设加强业务学习，乐观参与审计和财务业务培训，提高审计业务力量。完善审计制度，提高审计质量。乐观开展跟踪问效，做到内管理，外监督，在原有制度、规定的基础上进一步完善各项制度，结合审计法仔细抓好审计质量掌握工作，把好审计质量关，降低审计风险，并乐观开展计算机审计和效益审计，不断提升内部审计力量。年度审计工作方案篇二一、集团公司内部审计工作思路以财务收支审计为基础，以经营业绩审计为中心，同时开展经济效益审计、经济责任审计、基建工程审

7、计，保障集团制度贯彻与落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益的作用。二、20XX 年度集团公司内部审计工作方案如下1、以财务收支与预算审计为基础，促进内掌握度的健全与完善以财务收支审计为基础，延长到内部掌握、风险管理审计。通过内部审计加强公司内部监督，爱护公司资产平安和完整，同时延长到内部掌握和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果的评价。通过预算审计促进预算执行，保障预算编制符合集团进展方向，预算执行围绕集团经营目标绽开。完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，依据实际工作状况，进一步完善集团公司预算执行状况审计方法等内审制度。2、以经营业绩

8、审计为中心，结合经济责任审计。内部审计以公司经营业绩审计为中心，围绕二级单位的经营业绩考核，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，准时发觉问题并予以订正，逐步实现由发觉型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析缘由，抓住关键，提出建议和看法，进而促进二级单位加强经营管理，提高经济效益。在开展经营业绩审计时，经营业绩审计与经济责任审计以及其他专项审计相结合，不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注意对二级单位领导干部任中经营绩效的评价。对二级单位经营业绩审计：通过对二级单位 20XX 年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各二级单位考核的依据。针对性地开展专项

9、审计依据集团经营管理特点，就预算、内控管理、经济责任考核等有针对性开展专项攻坚审计，重点问题重点突破。下一页更多精彩年度审计工作方案工程项目的竣工结算审计近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的询问公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、结算付款，做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价掌握的系统化工程审计模式。3、投资企业审计为评价对外投资企业的管理效果的需要，对投资企业进行经营与资产负债审计，如粤深、省深汕、省广深、南油汽车服务等公司，充分发挥监事对投资企业经营管理评价作用。三、依照审后要追究、审后要整改、审后要运用的原则，建立

10、审计结果落实反馈制度，加强对审计看法落实状况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行状况的检查。四、改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。1、20XX 年审计岗位配备不足，导致年度工作目标未能全部落实，20XX 年，需要领导与相关部门协作，按岗位设置配备审计人员，充实审计队伍力气。2、要对现有的内审人员进行业务培训，如国际内审师资格考试、新税法学习等，不断丰富业务学问，提高审计人员自身素养，适应新形势、新任务的需要。年度审计工作方案篇三今年以来，我局在县委、政府以及上级审计机关的正确领导下，高举中国特色.主义宏大旗帜，坚持以.理论和.重要思想为指针，以.为统领，仔细贯彻.精神，

11、紧紧围绕县委、县政府中心工作，乐观开展审计服务和审计监督。根据全国、全省、全市审计工作会议精神，加强人、法、技建设，业务求精、执法求严、工作求实、方法求新、质量求高，坚持依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实的二十字审计方针，仔细履行审计监督职能。进一步加大了对重点领域、重点资金、重大违法违规问题和经济案件的查处力度，为构建小康*、和谐*作出了巨大的努力。现将一年来的工作状况如下：一、党建工作今年以来，审计局始终把党建工作列入局党组重要议事日程，仔细讨论，细心支配，充分发挥党支部的战斗堡垒作用和共产党员先锋模范作用，狠抓党建工作各项任务的落实。(一)抓好党员、干部学习训练。为了深化贯

12、彻.精神，抓好党的思想建设和党员、干部学习训练，我支部年初特殊制定了政治理论学习方案，并明确专人抓此项工作的落实，主要是仔细学习党的.精神以及各类关于党的建设的资料;抓好党员干部思想训练，组织全体党员到九渡赤水纪念馆，进行革命传统训练，通过学习训练，使党员干部思想稳定，始终保持着良好的精神状态，为开展审计工作供应思想保证。(二)抓支部建设，审计局党支部严格根据上级党委的要求，准时传达.和上级党组织的指示、打算、文件和会议精神，引导和发动党员乐观主动地去实践，以党员的模范行为来体现党的先进性，不断增加党性修养。支部仔细听取党员的思想汇报，检查党员的工作、思想、学习状况和组织交办的工作任务完成状况

13、，仔细开展批判与自我批判;党建目标管理工作做到按季考评;仔细做好党费收缴管理和党内基本状况的统计工作;(三)开展好党的基层组织建设年活动。准时召开动员部署会议，充分熟悉开展党的基层组织建设年活动的重大现实意义。我局实行集中学习、自学、沟通发言等方式，加强对.报告、党章、.、.九个长效机制和省委 1+9 等文件和会议精神的学习。扎实开展主题实践活动，充分发挥党组织的桥梁和纽带作用。我局将训练活动融入各项实践活动中，参与抗雪凝活动、抗震救灾活动等。以开展党的基层组织建设年活动为契机，仔细开展党建帮扶活动。审计局结合自身和挂帮乡镇实际状况，召开全局干部职工大会，制定帮扶活动方案。在办公经费紧急的状况

14、下，局里面拔出 1800 元，加上全局党员干部自发捐款2200 元，共计 4000 元全部用作帮扶经费。20XX 年 10 月 10 日在局长余贡泽同志的带领下，我局一行九人带着审计局全体干部职工的深情厚意深化坭坝乡开展帮扶活动。二、审计业务工作完成状况截止十月二十日，我局完成审计及专项审计调查项目共 11个，组织审计中介机构协作开展的审计项目 19 个。查出违纪违规和管理不规范资金 3000 多万元，审计依法处理后为财政增收节支近千万元。通过各项审计业务工作的开展，使我局在维护地方经济秩序，严厉 财经法纪，促进科学进展，构建和谐.等方面发挥了重要作用，详细开展了以下几个方面的审计工作。1、本

15、级财政预算执行状况审计为仔细贯彻落实全国全省全市审计工作会议精神，做好同级财政预算执行状况审计。我局以促进规范预算管理，提高财政资金使用效益，建立.主义公共财政制度为目标，以预算执行审计为重点，逐步实现由收支并重向以支出审计为主转变，乐观探究财政资金效益审计的新路子为总体目标，根据工作方案要求，对县财政局、地方税务局、县国库、县物价局进行了审计。一共查出了财政管理不规范资金 452.5 万元，预算单位违纪违规行为资金 65.8 万元，并提出了有效的整改看法和建议。审计表明：20XX 年度县级预算执行的状况是好的，较好地完成了县人大批准的年度预算任务。乡财县管乡用财政体制改革稳步推动，财经纪律、

16、依法治税和税收征管不断加强，部门预算、国库集中支付、政府选购、集中管理非税收入等制度进一步健全，财政依法聚财理财的水平进一步提高。预算执行单位也在不断加强和完善内部管理，规范财政财务收支行为，执行国家财经法规的自觉性进一步增加。但仍存在一些不容忽视的问题。如：支出调整后未先报县人大批准后实施等。2、加大涉及民生的专项资金审计调查和专项资金跟踪审计，促进.和谐。一是 20XX 年度抗凝冻救灾资金和.捐赠款物的审计调查。依据上级审计机关的工作支配，我局组织了对全县 20XX 年度抗凝救灾资金和捐赠款物的安排、使用和管理进行了专项审计调查。从调查的状况看，截止 20XX 年 7 月 31 日，全县收

17、到抗凝救灾资金合计 9，981，390 元，上级调拨物资棉衣、棉被 5000 件和.捐赠若干物资。本次雪凝灾难给我县造成了极大损失。面对灾情，县委、县政府全力以赴开展救灾工作，实行各种切实有效的措施，加强救灾资金和物资的管理使用，确保救济粮、款和物资准时发放到困难群众和受灾群众手中，为保障受灾群众基本生活、维护.稳定、推动灾后重建和构建和谐.发挥了重要作用。审计调查也发觉存在一些问题：如应急救灾资金支配和拨付操作规程未能体现便捷，存在资金、物资支配不准时、甚至不合理现象。wwW.二是抗震救灾款物审计。汶川大地震发生后，我局依据上级审计机关支配，仔细开展抗震救灾款物的跟踪审计工作，截止 6 月底

18、，全县共筹集抗震救灾资金合计 3，554，997.47元，已全额上划市民政局。3、加大固定资产投资审计力度，提高政府投资效益。随着改革的深化和建设力度加大，投资审计越来越成为政府节约财政资金、削减损失铺张的重要关口，为此，我局围绕工程招投标、合同签订、工程造价的真实性以及财务管理、资金使用等状况，因地制宜，加大了对政府投资项目的跟踪审计和竣工决算审计力度，成效较为明显。今年，我局独立开展和组织审计中介机构协作实施的建设工程审计项目 19个，共核减工程投资 600 多万元，有效掌握了工程建设中的高估冒算、偷工减料、损失铺张等现象，其中长东大路建设工程、体育馆建设工程、疾控中心办公大楼、卫生局办公

19、大楼、交警二中队办公大楼等审计项目，通过审计，进一步规范了建设单位基本建设程序，促进了政府相关政策的出台，保证了建设资金真实、合法、有效的使用，受到了县委、政府的好评。连续开展对公安局刑侦大楼和大溪大路工程建设项目跟踪审计，对工程建设过程中存在的问题和冲突都力争解决在萌芽状态，确保了工程建设的顺当开展。主义宏大旗帜，坚持走中国特色.主义道路，以.为统领，围绕全面建设小康.的奋斗目标，连续贯彻全面审计，突出重点的方针，与时俱进，开拓创新，深化改革，强化监督，为实现富民兴县新跨越战略和建设小康*、和谐*作出更大的贡献。工作目标：全面完成上级审计机关及县委、政府交办的各项工作任务，力争年终各项考核名

20、次上升。工作措施一是深化财政预算执行审计。紧紧围绕县委、政府的中心工作，以政策为导向、以预算为中心、以资金为主线、以支出为重点、以项目为基础、以效益为目标实施审计，不断提高财政预决算审计水平，促进建立科学的预算定额和支出标准，规范预算安排行为。二是加强对重点部门、重点资金的审计，确保财政公共服务投入的平安、效益;三是深化对重大投资项目的审计。加强对农业、水利、交通、生态、环境、基本公共服务体系建设等重点投资项目的审计。扩大审计范围，揭露重大损失铺张问题，推动资源节省型、生态友好型.的建设，提高财政资金使用效益。同时充分发挥审计.中介组织和审计力气的乐观作用;四是进一步完善经济责任审计评价体系，

21、拓宽对干部监督、考核的渠道，为客观公正评价干部供应重要依据，也为县委、政府选拔、任用干部供应决策服务;五是进一步扩大开展工程项目跟踪审计的范围，通过审计杜绝工程项目建设过程中的各种跑、冒、滴、漏等行为，实现投资掌握、质量掌握和进度掌握目标的实现，最大限度地发挥资金的投入效率。六是根据乐观探究，提高，稳妥推动，逐步规范的原则，有方案、有步骤地逐步推行审计结果公告制度，增加审计工作的透亮度，扩大审计影响，增加审计执法力量;七是加强对审计业务人员的培训力度，特殊是对 审计法、财政违法行为惩罚处分条例等法律法规的学习，不断提高政治业务素养和行政执法水平;八是加强审计机关基础设施和技术装备建设，特殊是开

22、展工程建设项目审计所需的一些设备，以适应现代信息化工作的需要;九是加强审计机关内部掌握制度建设，严格执行审计项目质量掌握方法，切实提高审计质量掌握水平，确保审计工作质量稳步提高。建立错案追究责任制，增加审计人员的责任意识，促进依法审计，防范审计风险;十是加强廉政建设，常常开展党风廉政训练，提高审计人员执行廉政规定和审计九不准的自觉性，为建立廉洁高效的审计机关、审计队伍供应政治保障。OD 来查房，其它还要抽查。客房部和前台核对房态.比如,前台登记是有客人入住,房态为住人房.而客房查询下来,是无人入住,房态为空房.那就要查询房态差异.并要调查房态差异缘由.财务部随时抽查房态差异报表。酒店财务审计工

23、作方案篇一：酒店财务审计工作方案篇一：某酒店个人财务工作方案某酒店个人财务工作方案财务方案是财务猜测所确定的经营目标的系统化和详细化，又是掌握财务收支活动、分析经营成果的依据。财务方案工作的本身就是运用科学的技术手段和数学方法，对目标进行综合平衡，制定主要方案指标，拟订增产节省措施，协调各项方案指标。它是落实酒店奋斗目标和保证措施的必要环节。酒店编制的财务方案主要包括：筹资方案、固定资产增减和折旧汁划、流淌资产及其周转方案、成本费用方案、利润及利润安排方案、对外投资方案等。每项方案均由很多财务指标构成，财务方案指标是方案期各项财务活动的奋斗目标，为了实现这些(本论文由.免费供应，转载请注明！)

24、目标，财务方案还必需列出保证方案完成的主要经营管理措施。编制财务方案要做好以下工作。(一)分析主客观缘由，全面支配方案指标端详当年的经营状况，分析整个经营条件和目前的竞争形势等与所确定的经营目标有关的各种因素，根据酒店总体经济效益的原则，制定出主要的方案指标。(二)协调人力、物力、财力，落实增产节省措施要合理支配人力、物力、财力，使之与经营目标的要求相适应;在财力平衡方面，要组织资金运用同资金来源的平衡、财务支出同财务收入的平衡等。还要努力挖掘酒店内部潜力，从提高经济效益动身，对酒店各部门经营活动提出要求，制定出各部门的增产节省措施，制定和修订各项定额，以保证方案指标的落实。(三)编制方案表格

25、，协调各项方案指标以经营目标为核心，以平均先进定额为基础，计算酒店方案期内资金占用、成本、费用、利润等各项方案指标，编制出财务方案表，并检查、核对各项有关方案指标是否亲密连接、协调平衡。篇二：20 xx年酒店财务工作方案.20 xx 年酒店财务工作方案.xx 年酒店财务工作方案.面对金融风暴的无情侵袭，我们酒店在财务状况上受到小小的影响。为改善这一现状，20 xx 年便成了 xx 大酒店企业改制的关键一年，在这一关键时刻，酒店领 导班子居安思危，团结进取，开拓创新，提出创建“情满 xx，舒适家园”的品牌战略，为酒店的进展和经济效益的提高打开了新的突破口。为了乐观响应这一号 召，增加企业的竞争力

26、，不断提高企业的经济效益，充分发挥财务部“管家理财”的作用，具体列出了 20 xx 年酒店财务部工作方案，我们肯定做好、做细、做新 以下工作：一、抓好员工培训工作，努力使每位员工在业务上、在职业道德上有更大、更新的提高，主要方法是：1、仔细组织本部门员工乐观参与酒店各阶段的主题培训，乐观参加其他部门的培训和学习。2、组织好每周一下午后台财务人员的集中学习和每月至少一次的收银员集中学习，学业务，学政策，使财务人员工作方案落实详细，并在学习中总结成果，找差距。3、开展技能比武，今年我们将开展珠算竞赛、收银结帐速度竞赛、点钞竞赛、一般话竞赛等一系列技能比武。二、做好日常财务基础工作，确保酒店经营工作

27、正常运转，我们的主要工作任务是：1、搞好资金的收集和运用，确保资金平安完整。重点抓外结、抓清欠，加速资金回笼，*确保外结资金回笼率为 95%以上。2、严格遵守会计制度，严格按会计法进行核算，严格做好收银稽核工作。按月准时编制好各类报表，搞好月度分析。4、主动做好各部门间的协调工作，做到遇事有商议，有事不推诿。5、乐观搞好与财政、税务、银行等职能部门的关系，力争他们对酒店的最大支持。三、加强财务管理，力争在成本费用管理上有新的突破，主要措施有：1、在酒店财务工作方案中更严明一条：严厉 财经纪律，坚持一支笔审批制度，加强成本费用掌握，不断完善各项管理制度，做到大支出有方案，小开支有掌握。2、在尽量

28、满意经营需求的状况下，降低整个酒店的存货量。目前，酒店存货达 xx 万元之高，其中有近二十多万元是酒店开业以来的积压工程配件和供货商赠送 的酒水，针对这一现状，我们从四个方面着手。第一，我们仔细进行物品清理、分类，在半年内与工程部、选购部一起，实行充分利用或退货或变价处理的方式，共 同处理好仓库的积压。其次，我们依据酒店的经营需要，测算库存物资的最低库存限额，让我们的仓管人员有规可循。第三，我们的仓管人员在日常工作中肯定做到 勤清理、勤申报，严格掌握，确保酒店存货最低限额存量。第四，我们严格遵守和完善货物出入库手续和仓储保管制度。每月月末对畅销商品和滞销商品有书面说 明，仔细分析，提出合理建议

29、。总之为削减资金占用，为削减利息支出，为保障前台经营的需要做新我们的仓管工作。3、我们准时把握整个酒店的成 本费用状况，对各部门原料及物料等耗用状况定期进行分析。今年着重做好餐饮部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重点分析和专项分析，并将分 析状况准时反馈到各部门及价格委员会，为酒店价格委员会供应真实的成本分析和价格信息，从而准时调整进货价格，削减成本费用支出，为酒店整个物耗成本下降 x%准时供应精确、真实的财务依据和分析资料。篇三：酒店财务部工作方案酒店财务部工作方案面对金融风暴的无情侵袭，我们酒店在财务状况上受到小小的影响。为改善这一现状，xx 年便成了 xx 大酒店企业改制的

30、关键一年，在这一关键时刻，酒店领导班子居安思危，团结进取，开拓创新，提出创建“情满 xx，舒适家园”的品牌战略，为酒店的进展和经济效益的提高打开了新的突破口。为了乐观响应这一号召，增加企业的竞争力，不断提高企业的经济效益，充分发挥财务部“管家理财”的作用，具体列出了 xx 年酒店财务部工作方案，我们肯定做好、做细、做新以下工作：一、抓好员工培训工作，努力使每位员工在业务上、在职业道德上有更大、更新的提高，主要方法是：1、仔细组织本部门员工乐观参与酒店各阶段的主题培训，乐观参加其他部门的培训和学习。2、组织好每周一下午后台财务人员的集中学习和每月至少一次的收银员集中学习，学业务，学政策，使财务人

31、员工作方案落实详细，并在学习中总结成果，找差距。3、开展技能比武，今年我们将开展珠算竞赛、收银结帐速度竞赛、点钞竞赛、一般话竞赛等一系列技能比武。二、做好日常财务基础工作，确保酒店经营工作正常运转，我们的主要工作任务是：1、搞好资金的收集和运用，确保资金平安完整。重点抓外结、抓清欠，加速资金回笼，确保外结资金回笼率为 95%以上。2、严格遵守会计制度，严格按会计法进行核算，严格做好收银稽核工作。按月准时编制好各类报表，搞好月度分析。4、主动做好各部门间的协调工作，做到遇事有商议，有事不推诿。5、乐观搞好与财政、税务、银行等职能部门的关系，力争他们对酒店的最大支持。三、加强财务管理，力争在成本费

32、用管理上有新的突破，主要措施有：1、在酒店财务工作方案中更严明一条：严厉 财经纪律，坚持一支笔审批制度，加强成本费用掌握，不断完善各项管理制度，做到大支出有方案，小开支有掌握。2、在尽量满意经营需求的状况下，降低整个酒店的存货量。目前，酒店存货达 xx 万元之高，其中有近二十多万元是酒店开业以来的积压工程配件和供货商赠送的酒水，针对这一现状，我们从四个方面着手。第一，我们仔细进行物品清理、分类，在半年内与工程部、选购部一起，实行充分利用或退货或变价处理的方式，共同处理好仓库的积压。其次，我们依据酒店的经营需要，测算库存物资的最低库存限额，让我们的仓管人员有规可循。第三，我们的仓管人员在日常工作

33、中肯定做到勤清理、勤申报，严格掌握，确保酒店存货最低限额存量。第四，我们严格遵守和完善货物出入库手续和仓储保管制度。每月月末对畅销商品和滞销商品有书面说明，仔细分析，提出合理建议。总之为削减资金占用，为削减利息支出，为保障前台经营的需要做新我们的仓管工作。3、我们准时把握整个酒店的成本费用状况，对各部门原料及物料等耗用状况定期进行分析。今年着重做好餐饮部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重点分析和专项分析，并将分析状况准时反馈到各部门及价格委员会，为酒店价格委员会供应真实的成本分析和价格信息，从而准时调整进货价格，削减成本费用支出，为酒店整个物耗成本下降 x%准时供应精确、真实的财

34、务依据和分析资料。很清楚的记得海尔集团总裁张瑞敏说过，把每一件简洁的事做好就是不简洁，把每一件平凡的事做好就是不平凡。让我们在市粮食局的正确领导下，在以李总为首的酒店领导班子的正确决策下，注意细节，从小处节省，从本职做起。xx年酒店财务部工作方案已细分为以上三点，为不受外界因素的影响全体财务人员齐努力，情满 xx，同心同德，为全面完成酒店各项工作任务，为实现酒店今年的经营奋斗目标而扎实工作。篇二：20 xx 年酒店财务工作方案.20 xx 年酒店财务工作方案.xx 年酒店财务工作方案.面对金融风暴的无情侵袭，我们酒店在财务状况上受到小小的影响。为改善这一现状，20 xx 年便成了 xx 大酒店

35、企业改制的关键一年，在这一关键时刻，酒店领 导班子居安思危，团结进取，开拓创新，提出创建“情满 xx，舒适家园”的品牌战略，为酒店的进展和经济效益的提高打开了新的突破口。为了乐观响应这一号 召，增加企业的竞争力，不断提高企业的经济效益，充分发挥财务部“管家理财”的作用，具体列出了 20 xx 年酒店财务部工作方案，我们肯定做好、做细、做新 以下工作：一、抓好员工培训工作，努力使每位员工在业务上、在职业道德上有更大、更新的提高，主要方法是：1、仔细组织本部门员工乐观参与酒店各阶段的主题培训，乐观参加其他部门的培训和学习。2、组织好每周一下午后台财务人员的集中学习和每月至少一次的收银员集中学习，学

36、业务，学政策，使财务人员工作方案落实详细，并在学习中总结成果，找差距。3、开展技能比武，今年我们将开展珠算竞赛、收银结帐速度竞赛、点钞竞赛、一般话竞赛等一系列技能比武。二、做好日常财务基础工作，确保酒店经营工作正常运转，我们的主要工作任务是：1、搞好资金的收集和运用，确保资金平安完整。重点抓外结、抓清欠，加速资金回笼，*确保外结资金回笼率为 95%以上。2、严格遵守会计制度，严格按会计法进行核算，严格做好收银稽核工作。按月准时编制好各类报表，搞好月度分析。4、主动做好各部门间的协调工作，做到遇事有商议，有事不推诿。5、乐观搞好与财政、税务、银行等职能部门的关系，力争他们对酒店的最大支持。三、加

37、强财务管理，力争在成本费用管理上有新的突破，主要措施有：1、在酒店财务工作方案中更严明一条：严厉 财经纪律，坚持一支笔审批制度，加强成本费用掌握，不断完善各项管理制度，做到大支出有方案，小开支有掌握。2、在尽量满意经营需求的状况下，降低整个酒店的存货量。目前，酒店存货达 xx 万元之高，其中有近二十多万元是酒店开业以来的积压工程配件和供货商赠送 的酒水，针对这一现状，我们从四个方面着手。第一，我们仔细进行物品清理、分类，在半年内与工程部、选购部一起，实行充分利用或退货或变价处理的方式，共 同处理好仓库的积压。其次，我们依据酒店的经营需要，测算库存物资的最低库存限额，让我们的仓管人员有规可循。第

38、三，我们的仓管人员在日常工作中肯定做到 勤清理、勤申报，严格掌握，确保酒店存货最低限额存量。第四，我们严格遵守和完善货物出入库手续和仓储保管制度。每月月末对畅销商品和滞销商品有书面说 明，仔细分析，提出合理建议。总之为削减资金占用，为削减利息支出，为保障前台经营的需要做新我们的仓管工作。3、我们准时把握整个酒店的成 本费用状况，对各部门原料及物料等耗用状况定期进行分析。今年着重做好餐饮部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重点分析和专项分析，并将分 析状况准时反馈到各部门及价格委员会，为酒店价格委员会供应真实的成本分析和价格信息，从而准时调整进货价格，削减成本费用支出，为酒店整个物耗

39、成本下降 x%准时供应精确、真实的财务依据和分析资料。篇三：酒店财务审计工作总结酒店财务审计工作总结收入核数工作是在收银夜审的工作基础上，再次进行审核、分类、汇总，最终反映到财务账户中。它要求收入核数员把握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序，以正确的方法考核营业收入状况，并将应收款准时收回，使资金得到正常使用。其工作内容主要包括：（一）夜审班前预备班前必需了解日审工作有关交班事宜,检查打印机和电脑是否正常,从审箱中将各营业点的缴款凭证和账单分类,主要有三部分:1、前台客房结账单及收银日报表。2、餐厅缴款凭证及账单包括：东园餐厅、西园餐厅。3、其它部门缴款凭证及附件单：游泳馆、游泳保舰保龄球

40、馆、咖啡厅、台球厅、乒乓球厅、桑拿房、康乐商品、游艺厅、商务中心。（二）夜审工作流程1、查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看缴款凭证的各类明细填写同电脑报表是否全都，假如数据有修改，收银员应说明缘由。没有收银机的缴款凭证，要统计附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。2、打印出“今日入住客人报告”，依据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入与开房单上的价格是否全都，折扣房手续是否完整。如有错误应马上通知接待员调整，并将状况写入夜审报告交日审处理。3、打印出“今日非平账离店报表”，审核非平账离店的缘由，确认责任人。4、打印出“今日调整账目表”审核调整账目的缘由，调整账目单需负

41、责人签字。5、查询各收费点转账是否正确：将每一笔转账(未结账部分)账单上的客人签名同开房单上客人的签名及电脑记录进行核对，查看是否相同、是否转错房间，假如是签名不同，要提示收银员结账时留意;假如是转错房间，则要立即调整。6、打印出“今日离店客人报告”(交日审查半天房费用)。7、夜审审计资料维护：将当日数据复制到“c”盘或“d”盘，为夜审顺当进行做好预备。8、进入夜审数据统计：营业组审核(打印出营业点总班结账表)，完成预审报告，完成自动过费，审核账务报告两遍，终审。9、数据整理。10、出具夜审报表：A、编制“宾馆营业日报表”。B、编制“今日非平账离店报表”、“今日调整报表”各一份。C、填写“夜间

42、审计报告表”：将夜审过程中发生的每件事记录下来，需日审帮助处理的要注明清晰，填写时要仔细。11、当班结束：各项工作完成后，将资料进行整理分类后，交到日审办公室。（三）日审工作流程1、处理夜间遗留问题，负责落实通知书内容每天接到“夜间审计报告表”后，对遗留问题要准时处理;准时填写审计通知书，通知责任人所在的部门主管，并负责落实解决，然后将解决的状况写在通知书的第一联上，最终将通知书编号存档，月底统计后，注上处理看法报财务送经理处理。2、账单核销：接到收银员的结账单后，检查所付的账单是否齐全，然后根据账单的号码，在票证核对表上按号划销。如有缺号，调整作废单据手续不齐，要写入夜审报告交日审处理。3、

43、核对前台结账处的结账单及收银员个人报表客房结账单是由前台收银员为住店客人结账所打印的账单，反映向客人收取的房租、餐费及其它等费用。收银员收银明细表是反映当天所结房客账(包括向客人收取的现金、信用卡、支票、外汇、转会议账)的汇总表。4、核对餐厅结账单：1)核对餐厅结账单时应留意;账单与附件单的核对，点菜单中每一项都要同电脑结账单相核对，假如不符，要找收银员查明缘由，并进行处理。附件单如有修改，应由修改人在单上说明修改缘由，并由厅面 gun l人员签名证明，收银员应起监督作用。2)核对营业对账表：要查看表中填写的数据与收银员上缴的附件单据中的数据是否全都，核对表中的收银员填写的数据与厅面其它相关人

44、员填写的数据是否全都，如有不符，应马上向收银员查明缘由并准时做出处理，确保营业收入的正确反映。3)打折手续应完整：用宾馆优待卡打折的，要在账单上注明卡号及客人签名;假如是宾馆 gun l人员为客人打折的，要有 gun l人员签名并注明所打折扣。审计员在核对时，要留意收银员所打的折扣是否正确，假如不正确，要找收银员查明状况，准时做出处理。4)免费接待是否符合标准：各级 gun l人员在宾馆免费接待，签单的权限应对比各级 gun l人员权限表。查看各级 gun l人员是否在权限范围内签单接待，假如发觉接待超标，应马上找其补办手续，否则上报财务经理处理。5、核对其他部门的缴款凭证及收费单：其他部门(

45、包括康乐中心的游泳馆、保龄球馆、棋牌室、台球厅，商务中心，咖啡厅等)的收银员在营业结束后，依据收银单汇总填制缴款凭证，缴款凭证各项金额与所附收费单金额合计应相符。1)收费单的核销及 gun l：收费单必需按号挨次使用，审计员对各部门每日交来的收费单按号在“票证使用单”上逐张划销，发觉不联码使用的，应向收费单使用人查询缘由，准时催交。作废单必需有领班以上人员签字方可。2)核对商务中心缴款凭证：要查清收费单中各项收费项目金额的正确性，定期到商务中心采集机器上的数据，做到账实相符。6、检查夜间审计人员制作的各项营业报表：负责检查夜间审计人员所做的各项报表的正确性，如数据计算有误，应马上修改，并追究夜

46、间审计员责任。7、审计主管同日审人员要常常到各营业点进行检查：检查收银员及厅面其他操作人员是否按规范程序操作，营业款是否照实反映，现金是否照实上缴。假如发觉收银员或其他操作人员不按规范操作的，应马上订正，并将状况及处理看法准时反映到部门经理和财务经理及质检部门，以防止状况再发生，确保宾馆不受损失。8、报表装订：按日期挨次将“收银员操作记录”、“各收费点缴款凭证”以及各收费点原始账单装订成册，封面上注明起止日期存档。（四）账务处理工作流程1、每日营业收入传票的编制编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。收入凭证的编制方法是：借：应收账款客账应收账款街账明细应收账款团队银行存款贷：营业

47、收入应付账款电话费2、街账、客账安排表统计街账、客账包含外单位宴会挂账、员工私人账、优待卡及应回而未回账单等内容，收入核数员每天要填写街账、客账统计表，进行安排。准时预备将费用记录到每一账户中。作到日清月结，为月末填写街账、客账汇总表做预备。3、客人清算应收款后账务处理客人接到宾馆催款通知后，规定在 30 天之内向宾馆结算应收账款。当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。收入核数员便依据客人付款内容及金额，每天进行账务处理：在编制记账凭证前，首先查明该公司账号、账项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。4、超 60 天应收款挂账催款依据月结应收款对账单记录及账项，分析

48、报告内容。对凡是超 60 天以上应收款挂账客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的账项详细内容，并将状况向财务经理汇报。由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人;对客人提出的问题要准时赐予答复，协商解决方法，为尽快清算应收账款排解障碍。年初审计工作方案审计是对资料作出证据搜集及分析，以评估企业、单位、学校等的财务状况，那么审计的年度方案怎么制定呢?下面是由工作总结之家我为大家整理的“年初审计工作方案”，仅供参考，欢迎大家阅读。年初审计工作方案一一、集团公司内部审计工作总体思路1、今后 x 年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部掌握审计、经济合同审计等

49、并重。2、20 xx 年审计工作重点是：以内掌握度审计为基础,以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计看法的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。二、20 xx 年度集团公司内部审计工作方案如下1、完善审计内掌握度,促进集团内控管理健全与完善 首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，依据审计业务类型，预备建立集团公司内部掌握制度审计方法、集团公司预算执行状况审计方法、集团公司合同管理审计方法三项内审制度。内掌握度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调

50、、组织、制约、检查的掌握系统，20 xx 年内审工作应当建立在公司内部掌握的基础上，对其执行状况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依靠程度如何;评价在其内掌握度健全、有效、可依靠的前提下，在运行中是否得到仔细的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的进展等，以便准时发觉管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计看法，促进下属企业健全和完善内掌握度，保证其经营活动正常运行。通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前公司费用开支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丢失