审计干部2020年终总结范文.doc

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1、审计干部2020年终总结范文总结是对自身社会实践进行回顾的产物，它以自身工作实践为材料，采用的是第一人称写法，其中的成绩 做法 经验 教训等，都有自指性的特征。下面是小编给大家带来的年终总结学习素材，欢迎大家阅读参考，我们一起来看看吧! 审计干部年终总结(一) 20_年，我局在市委 市政府和上级审计机关的领导下，深入贯彻落实党的十八大 十八届三中 四中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，认真落实国务院关于加强审计工作的意见，紧紧围绕“反腐 改革 法治 发展”主题以及市委 市政府决策部署和中心工作，坚持和提升“依法审计 服务发展 关注民生 促进和谐”的审计工作思路，认真履行法定职责，加强审计机关

2、自身建设，扎实开展“马上就办 真抓实干”作风建设年活动，深化审计转型升级，全力服务长乐科学发展跨越发展。 一 20_年审计工作情况 20_年审计项目计划安排32项，年中调整后为35项(不含市领导 市委组织部交办项目2项)。截至10月末，我局已完成审计和审计调查项目22个(其中：预算执行审计9个，政府投资审计2个，经济责任审计10个，其他审计抽查及调查1个)和市领导交办市慈善总会财务收支审计1个，积极配合上级审计机关完成署定的城镇保障性安居工程跟踪审计 福建农村公路世行贷款专项跟踪审计以及省定的住房公积金归集 管理和使用情况专项审计等3项任务。审计查出管理不规范金额74151万元，审计发现非金额

3、计量问题69个。提交审计综合报告 信息简报68篇(次)，被批示 采用63篇(次)，提出审计建议55条，被采纳审计建议41条。我局荣获20_-20_年度福州市文明单位称号，20_年度长乐市重点项目建设服务奖，福州市审计信息工作第一名，福州市审计统计工作第二名等荣誉，林翠琴同志荣获20_年度长乐市重点项目建设工作先进个人。 (一)着重财政预算执行审计。我局集中力量对20_年本级财政预算执行情况进行审计，具体完成对市财政局 地税局(税收征管) 教育局 民政局 卫生局 公务员局 总工会 供销合作社联合社和商业贸易总公司等9个部门进行预算执行审计。审计查出主要问题金额57864万元，发现基金预算拨款不均

4、衡，部门预算安排不准确，违规改变项目资金用途，借款长期无法收回，小微企业税收优惠政策执行不到位，卫计 民政等部门下属单位管理不规范以及资金滞留闲置等问题，在对29个项目建设单位延伸审计中发现建设资金专项资金安排多使用少，造成大量资金沉淀等问题，提出了加强预算管理 盘活财政资金，加强财政专项资金的监督管理，加大外借财政资金的清欠力度以及加强卫生院和农村中小学的财务监管力度等方面的意见建议，确保财政资金发挥应有的经济效益和社会效益。 (二)突出政府投资项目审计。围绕重点项目建设，完成福州市定第一届全国青年运动会场馆建设项目跟踪审计和长乐滨海污水处理厂及管网工程建设竣工决算审计2个项目，对审计发现的

5、未按规定取得“四证” 建设资金核算不规范 场馆施工进度滞后以及部分工程项目未实行监理等问题，要求建设单位按照有关规定完善建设手续，规范建设管理和会计核算。 (三)强化任期经济责任审计。20_年我局安排任期经济责任审计项目19个(其中：离任审计项目9个，任中审计项目10)，现已开展审计项目19个，截至10月末完成审计项目10个，审计查出管理不规范金额16115万元。审计中，加强对领导干部行使经济决策权 重大建设项目 重点资金管理情况以及个人廉洁守纪情况的审计监督，积极探索领导干部自然资源资产离任审计方式方法，促进领导干部按照法定权限和程序行使权力 履行职责。 (四)抓好公务支出和公款消费审计。在

6、20_年18个乡镇(街道)和部分市直部门单位“三公”经费审计调查结果的基础上，结合审计署关于加强公务支出和公款消费审计的若干意见文件精神和省审计厅 福州市审计局的统一部署，继续深化公务支出和公款消费审计，重点对同级预算执行情况审计和经济责任审计项目单位的公务支出和公款消费中涉及到的公务支出预算 会议和培训 “三公”经费 办公楼等楼堂管所建设 机构编制 国有企业领导人员职务消费等八方面的管理情况进行审计，促进我市各乡镇(街道)和市直部门单位增强厉行节约反对浪费的责任感和使命感。 (五)落实政策执行情况审计。按照审计署国家重大政策措施和宏观调控部署落实情况跟踪审计实施意见(试行)和福州市委 长乐市

7、委全面深化改革的决策部署，由总审计师牵头，全体一线干部分五组持续对我市稳增长 促改革 调结构 惠民生政策措施落实情况进行跟踪审计，并延伸对我市吴航不锈钢技改及拉丝深加工项目 金强建材二三期及扩建项目 海西网龙创意产业园等3个省重点建设项目进展情况进行跟踪审计。 (六)配合其他部门开展工作。积极配合市纪委，由纪检组长牵头组织审计干部全面发挥“5+2” “白加黑”精神完成市司法局财政财务收支情况审计，并于中秋国庆期间，连同鲍建雄 林伟等一行3人参与我市两节期间廉洁纪律专项督查工作;积极配合全市中心工作部署，抽调鲍建雄 郑锦东 林伟和李正等4位骨干联合市财政局开展市重点项目建设专项资金管理使用检查指

8、导工作，规范29个项目建设单位建设专项资金管理，保障财政资金程度发挥效益。 二 机关建设工作情况 按照“三严三实”的要求，以“马上就办 真抓实干”作风建设年活动为契机，巩固党的群众路线教育实践活动成果，切实转变工作作风，着力打造审计队伍。 (一)落实党风廉政建设“两个责任”。把党风廉政建设作为审计工作的“生命线”和“高压线”，进一步明确和落实党风廉政建设的党组主体责任和纪检组的监督责任，强化“一把手”责任和分管领导“一岗双责”制度落实。局长与分管领导 科室负责人签订党风廉政建设责任书，明确班子成员廉政建设责任分工，把廉政建设工作任务落实到每个岗位 人员，一级抓一级，层层抓落实，保证党风廉政建设

9、责任制的有效落实。 (二)加强干部培训管理。依托读原著学原文悟原理平台和读书节等活动，审计干部职工以自主学习为主，集中学习为辅，充分利用审计视频会商系统，提高学习培训效率。积极参与上级审计机关组织的形式多样的培训座谈活动，选送曾晓婷同志参加审计署举办的外资审计人员工程投资审计培训;李正 吴峰等2位同志参加福建省审计厅举办的计算机中级培训。陈晓鸿 陈棋媛等2位领导干部参加了市委组织部开展的秋季科级干部进修班。20_年全局共组织审计干部职工培训170人·次。 (三)深化机关文明建设。以省级文明机关创建为目标，开展机关党员进社区 认领社区困难群众“微心愿” “坚持依法审计，提高审计公信

10、力”道德讲堂等活动;结合春节 中秋 重阳等传统节日和“七一”等纪念日，组织开展主题志愿活动;以“三结对三服务” “四个万家” “走进千万家温暖长乐人”进村入户大走访活动为契机，服务基层群众百姓，树立文明审计机关形象。20_年，我局慰问挂钩的_镇_村 榕岭村以及罗联乡大坪村困难群众3 2万元，为榕岭村争取村部修缮费5万元。 (四)强化机关效能建设。贯彻落实“马上就办 真抓实干”作风建设年和整肃“为官不为”活动，严格执行“六个不准”和“八项制度”，梳理制定审计行政权力清单和部门责任清单。由纪检组长 效能分管组长定期不定期组织机关内部效能督查，及时反馈省 福州市及我市转办信访件和“12345”诉求件

11、。 三 20_年工作思路 总体思路：全面贯彻落实十八届四中 五中全会和和习近平总书记系列重要讲话精神以及国务院关于加强审计工作的意见，按照“四个全面”的战略部署，围绕“反腐 改革 法治 发展”的总体要求，依法履行审计职责，做深化改革的“催化剂” 当好落实中央重大决策部署的“督查员”和公共资金“守护神”，服务长乐科学发展跨越发展。 (一)加强项目计划管理。建立健全以“审计成果为导向”的审计立项机制，认真开展审前调研工作，围绕全面深化改革与强化权力运行的制约与监督，科学合理制定20_年度项目计划。加强项目计划进展情况的跟踪检查，及时掌握计划进度执行情况，协调解决存在的困难与问题，保质保量完成项目计

12、划任务，并留有余地保障上级审计机关和市领导交办任务。 (二)提升审计项目质量。严格执行审计项目审理 质量检查 审计项目质量责任追究等制度，严控审计质量风险，确保审计项目质量。认真听取合理采纳被审计单位的意见和建议，对审计报告中出现的事实不清 定性不准 处理不当等问题要及时予以纠正，确保每个审计项目程序合规 事实清楚 定性准确，评价客观，提升审计工作的执行力和公信力。 (三)加强绩效审计和自然资源资产离任审计探索。审计干部要打破财政财务收支审计的旧思路，在项目的审计过程中突出绩效审计意识，将自然资源资产的开发和利用情况作为党政领导干部任期经济责任审计的重要内容，学习借鉴上级审计机关和其他县市(区

13、)审计局绩效审计和自然资源资产离任审计的经验和成果，结合我市审计工作实际，探索一条符合我市经济发展特色的绩效审计和自然资源资产离任审计道路。 (四)推动落实乡镇审计办事处。积极与市政府 市委编办 市财政局以及各乡镇(街道)沟通协调，从组织机构 人员编制 经费来源以及办公场所等多方面加快我市乡镇审计办事处设立步伐，加强涉农资金监管，以服务“三农” 服务民生 服务农村和谐发展为根本宗旨，以促进强农惠农政策落实为着力点，实现强农惠农资金使用管理的规范性 安全性 公开性和有效性。 (五)深化审计成果运用和整改工作。狠抓审计项目的整改和成果运用工作：一要完善审计整改联动机制，建立健全部门联动机制，推行联

14、合督查整改制度，特别是对重大审计项目和重点单位会同市纪委(监察) 组织 政府督查室 效能办等开展联合督促整改工作，做到事事有结果 件件有落实。同时，积极争取将审计结果及其整改情况作为各部门和单位考核 奖惩的重要依据;对整改不到位 屡审屡犯的，要与被审计单位主要负责人进行约谈，严格追责问责。二要进一步建立健全审计成果分析 转化 运用机制，归纳总结审计工作中发现的带有普遍性 规律性的问题，挖掘苗头性 倾向性的问题，从制度上 机制上 规律上分析原因，提出建设性有效性的意见和建议，以专题报告 审计要情和审计信息等形式报送党委 政府及有关部门，为党政领导研究解决问题 加强宏观管理当好参谋助手。 (六)推

15、进审计队伍素质建设。一是注重领导班子建设，以上率下 履职尽责，做到“忠诚履责 尽心尽责 勇于负责 敢于问责”，确保市委 市政府一系列的战略决策部署在审计工作中得到正确贯彻执行。二是落实党建主体责任，坚持从严管党治党，严格遵守党的各项纪律和规矩，特别是政治纪律和政治规矩，推动党风廉政建设“两个责任”落实。三是强化效能建设，及时开展“马上就办 真抓实干”作风建设年活动“回头看”，坚决治理“庸懒散拖”等问题，建立健全责任追究和问责制度，争做“四有”好干部;四是加强人才培养，建立健全干部轮训机制，提升信息化时代计算机审计能力，努力培养一支政治过硬 业务精湛 清正廉洁的审计干部队伍。 审计干部年终总结(

16、二) 近两年工作中，在区委 区政府和局党组的正确领导下，加强学习，注重创新，工作作风务实，工作态度严谨认真，勤勤恳恳，兢兢业业，紧紧围绕各项工作目标，坚持“依法审计 服务大局 围绕中心 突出重点 求真务实”的审计工作方针，较好地完成了各项工作任务，受到领导和同事的一致肯定。具体情况如下： 一 加强学习，培养提高自身综合素质 加强学习，加强自身的思想道德建设，树立自尊 自信 自立 自强的意识，在实际工作中端正思想，坚定信念，牢固树立党的观念 政治观念 大局观念和群众观念，始终保持忠于党 忠于祖国 忠于人民的政治本色;严格遵守各项规章制度;尊敬领导 团结同事，为人真诚 人际关系和谐融洽，从不闹无原

17、则的纠纷，规范自己的言行，毫不松懈地培养自己的综合素质和能力，做一个合格的新时代审计人员。 二 强化业务技能，创造业务佳绩 在日常工作中，我深切地体会到，审计工作是一项专业性 实践性 艺术性很强的工作。尤其面对今天这样愈来愈复杂的经济结构与审计环境 愈来愈高的审计执法要求和社会对审计的期望以及愈来愈深入发展的审计质量要求与技术更新。要想把审计工作做好，获得较好的成果，不仅要有较好的品格，而且需要过硬的业务本领。做为一名基层的审计人员，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法。为此我在加强自身学习 提高自身综合素质的同时，与全局工作人员探讨牢牢把握解决突出问题 典型问题及把推动“精品工程”

18、主题摆到重要位置，以身作则，从自身做起，把理论知识与解决问题紧密结合 统筹安排 交叉进行，不断提高业务技能;其次，加强自身修养，提高综合素质，既要有广博的理论知识和精通的审计专业知识，还要有娴熟的业务技能和良好的心理素质，提高从宏观角度分析 解决问题的能力，争创优秀的工作业绩。11月，我参加了省审计厅组织的ao现场审计系统培训并全部通过了考试，取得了良好的学习效果，明年我将在预算执行审计及其他个别项目中继续探索开展ao现场审计，将这次的学习成果转化为实实在在的审计效果，继续推进我局的计算机审计能力。 三 履行职责，圆满完成各项工作任务 两年来，为适应经济责任审计发展形势的需要，进一步规范和深化

19、经济责任审计工作，我不仅参与制定了安阳市北关区领导干部离任经济事项交接办法等经济责任审计制度，并参与指导完善了民航路街道办事处老主任离任 新主任接任等多个单位领导离任现场交接手续。圆满完成局安排的本级财政预算执行情况及财政决算审计 灯塔路街道办事处书记 主任，统计局局长的任中经济责任审计，地税局征收的房产税和土地使用税等税种征收管理情况审计和豆腐营街道办事处财务收支审计等五项审计任务;市局交给的计划生育资金审计 排污费征收管理使用情况审计 农村良种补贴农业机械购置补贴拨付管理发放和使用情况审计 病虫害防治资金审计 农村劳动力转移培训及“阳光工程”等六项专项资金的审计，和质量技术监督局的财务收支

20、等共计七项审计任务。参与北关区房屋建设综合开发公司资产负债审计，并数次参与深入基层调查，对西彰涧和杏花村村民上访案件中所提出的财务问题进行了有针对性的村级财务收支全面审计及审计调查，并配合区纪委 区信访局 彰北办事处多次下基层为信访人解惑答疑，为党委政府查清事实真相 正确决策处理等提供了第一手资料。出具审计报告11篇，查出违规金额高达500多万元。并针对财务管理等方面存在的问题提出合理化建议30条。 (一)完善制度建设 北关区审计局为进一步规范领导干部经济责任审计工作，增强审计效率，促进领导干部落实科学发展观，树立正确政绩观，全面履行职责，参与制订并下发了关于印发安阳市北关区经济责任审计制度的

21、通知文件。其中一是安阳市北关区经济责任审计工作联席会议制度，二是安阳市北关区经济责任审计公示及审计结果公告制度(试行)，三是安阳市北关区经济责任审计结果运用办法(试行)。参与拟定了北关区党政领导干部任期经济责任审计暂行办法 北关区党政领导干部任期经济责任审计暂行办法实施细则 北关区经济责任审计操作规程 北关区经济责任审计办公室工作制度等一系列的制度。参与制订并下发了关于印发安阳市北关区领导干部离任经济责任事项交接办法的通知文件。根据办法规定，目前已完成了20个单位29名科级领导干部离任经济责任事项的交接工作。该通知制定了规范详细的领导干部离任经济责任事项交接办法北关区领导干部离任经济责任事项交

22、接表等近十项有 关经济责任交接表格。对机关领导干部离任时经济责任交接的主要事项 内容 方法和交接手续作了明确规定，进一步界定和规范了领导干部离任的经济责任，为组织和人事部门的干部任用提供参考依据。参与制订并下发了区纪委 区委组织部 区监察局 区审计局 区财政局 区物价局关于开展财务专项检查工作的通知。这些制度的建立，将有效的加强区各有关部门在经济责任审计工作中的协调配合，提高经济责任审计工作质量 规范党政领导干部任期经济责任审计结果运用，使区经济责任审计工作逐步纳入制度化 规范化的轨道。 (二)开拓思路，积极探索 1 牢固树立“精品工程”意识。工作中严格依照法定的审计程序，严格执行各项审计规范

23、和准则，严格根据法律法规进行处理。在确保程序 规避风险的基础上，创新工作思路，探索工作方法，积极开展计算机联网审计，有步骤有计划有重点的开展工作。从审计方案的制订 审计实施过程的操作 审计证据的取得 审计报告的编写 审计结论文书的草拟到审计决定的执行落实等都再三把关，并定期向上级领导汇报审计进展情况，并与上级及同事实现信息资源共享，确保高效率 高质量的完成审计任务。 2 规避风险 确保质量，着重控制审计环节总体规划。为实现市局提出的“两个完善 两个提高 一个探索”的审计信息化建设工作目标，探索计算机审计的新路子 新方法，我对审前准备 编制审计实施方案 出具审计报告 检查审计结论等审计工作每个环

24、节逐一进行了细化和明确。今年我在财政 计生 地税等项目的审计中运用了计算机审计，有效缩短了审计周期，提高了工作效率，为顺利开展审计工作奠定坚实的基础。充分开展审前调查。重视对被审计单位的了解，为此我设计了审前调查表 内控制度测试表 经济决策会议一览表 单位收支明细表等十一种单位 人员基本情况及专项经费收支等调查表格，对取得的审前资料进行初步分析性复核，关注资料间的关系和异常波动，分析确定被审计单位财政 财务收支及其有关活动中可能存在的重要问题和线索，确定审计重点。注重分析。审计评价既是具体审计项目质量的集中体现，又是对审计工作质量的检阅，着重评价人的因素对于相关经济活动的影响，不但事关被审计人

25、的利益，而且关系到部门利益和党的干部政策。因此，我本着慎重 负责的态度根据被审计人任职期间范围履行职责的情况，对已经收集到的证据，紧紧围绕经济责任进行分析，归纳总结，做出实事求是 客观公正的评价。评价时，依照审计规范评价准则和经济责任审计实施办法规定的评价内容做出评价建议，提出审计意见。不对审计过程中未涉及的事项，不对证据不足 评价依据或标准不明确的事项进行评价。 (三)注重审计调查研究 通过审计调查，揭示问题，分析原因，提出在体制改革，完善制度，加强管理，健全机制等方面的建议，为党政领导宏观决策服务。我参与撰写的论文对小学教育经费现状的思考发表在第十一期的国家发行刊物中州审计上;我参与撰写的

26、论文北关区经济责任审计建议获得市审计局优秀论文奖;参与撰写的区办事处财务管理存在的问题及对策审计调研报告，为我区领导决策提供参考依据。 (四)努力学习 钻研业务，做好领导助手 在审计局工作的日子里，我深刻认识到审计工作性质的重要性，都同样需要认真 细致 精确及严谨的工作态度。注重把好廉政关，把廉政作为对自己的基本要求，坚决执行党风廉政建设责任制，遵守中央关于党政领导干部廉洁自律的规定，筑牢拒腐防变思想防线。平时能够虚心向身边的同事及前辈请教，做到多看 多问 多思考，努力使自己在最短的时间内胜任各种工作环境和内容。对工作积极主动，严格把关，一丝不苟，努力完成领导交办的每一项工作。在繁多的工作中，

27、分清主次科学安排，按时 按质 按量完成任务，同时配合其他科室做好各项文字写作和文件 信息报送工作。 四 存在的问题及明年发展方向 通过近两年工作，进一步提高了思想政治素质，开阔了视野，拓宽了工作思路，增强了全局意识，强化了心胸坦荡 正直端庄 严谨朴实的良好作风。回顾几年来的工作成绩，是领导大力支持和热情帮助的结果，是同志共同努力的结果，在总结成绩的同时，我也看到自己的缺点和不足，主要是还需进一步加强学习，努力提高自己的政治理论和政策水平，注重综合分析力度 提出有针对性的合理化建议，努力提高自己的工作层次和能力。 在今后的工作中，我会诚恳的接受领导和同志们对我提出的批评和建议，恪尽职守。同时，发

28、扬成绩 克服不足，提高工作效率，使自己所从事的工作在新的一年中再上新台阶。 审计干部年终总结(三) _年成华区审计局认真贯彻落实党的十八大精神，紧紧围绕市局 区委 区政府年初工作安排部署，在拓宽审计视野 把握审计重点 理清审计思路 改进审计方式 增强审计能力 提高审计质量上下功夫，审计工作为全区经济社会的深入发展作出了积极贡献。紧紧围绕这一目标，我区积极发挥内部审计的预防和建设作用，在完善财经制度 维护群众利益 促进管理水平提高 推进廉政建设等方面做出了积极的贡献。 一 加强指导，促进内审工作顺利开展 按照四川省内部审计条例的要求，我局法规科负责监督指导全区内部审计机构业务工作，并确定3名同志

29、为专职人员。_年，通过多种方式，加强对本区内部审计人员的指导。一是充分利用各个审计项目的现场实施阶段，向各单位内审人员宣传审计工作程序 方法和经验;二是随时对内审人员遇到的困难提供帮助，_年我局向各内审机构提供了大量参考意见和资料，对内审机构工作开展进行指导，帮助其完善制度和相应工作流程;三是以新审计法实施条例 国家审计准则的颁布为宣传教育突破口，大力宣传审计法律法规;四是针对共性问题，我局进行专题研究，并提出相应改进意见。根据村级公共服务和管理专项资金审计调查中发现的问题，我局建议各街道加强对社区工作的指导，确保村级公共服务项目的有序开展和推进，特别应加强对工程建设项目的发包 质量监督 进度

30、控制 竣工验收等工作环节的指导和监督。 二 加强监督，提高资金使用效率 今年，我区内部审计工作主要集中在对社区基础建设资金和财务收支审计方面，截止11月，完成内部审计项目96项，其中基本建设审计49项 财务收支审计18项 效益审计1项 经济责任审计14项 内部控制评审3项 其他类审计项目12项。 为突出内部审计工作重点，我局要求各部门 各街道侧重专项资金的监管和审查，全区下拨的各类专项资金务必纳入内审监管范围，确保专项资金管理无盲区。同时，切实发挥自身职能特点，积极指导和帮助全区各部门 各街道加强内部审计。 各部门内审人员在加强内部检查和督促整改的同时，针对发现的问题进行认真总结，积极提出制度

31、修订或修改意见20条，不断促进本单位财务控制制度的完善，取得了良好的效果。 全区各相关单位十分重视内审工作，在日常工作中切实保障内审机构依法取得审计信息资料和独立行使审计监督权，发挥内审人员在各单位重大经济活动中的决策参谋作用，为内部审计发挥重要作用奠定了良好的基础。 三 存在的问题和困难 (一)对内审工作指导还有待进一步加强，部分单位对内审工作的作用认识不够，致使个别内审机构形同虚设，未能切实开展工作。 (二)部分单位内审工作开展无计划 审计程序不够规范 操作实务未遵循相关审计准则，原因是大多数内审机构人员是兼职且业务水平有限。 四 _年工作思路 (一)加强四川省内部审计条例的学习贯彻，尤其

32、要向各级领导宣传条例内容，使其了解内部审计的必要性和重要性，以取得支持;加大我区内审机构建设力度，进一步扩大覆盖面。 (二)加强与市审计局的联系，接受指导和培训，不断提高我区内审工作管理水平，充分发挥内部审计的监督 预防作用。 (三)积极组织内审审计人员参加各类培训，搭建 完善内审机构间的交流平台，促进内审队伍理论水平和工作能力的不断提高。 审计干部年终总结(四) 我校在20_年中，充分发挥了内部审计的作用，对于有效地防范风险 确保资金安全 规范内部管理，促进学校财务管理规范 协调发展起到了积极作用。我校内部审计小组根据教育局审计室20_年度年初工作计划和学校内部审计计划，在本年度完成了以下工

33、作： 主要工作内容： 一 进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度;强化了业务学习，解决了审计工作中遇到的新问题，使审计工作由查错防弊型向风险防范型和管理促进型转变。 二 认真学习相关业务，及时了解对农村义务教育经费保障的各项政策。在具体工作中对学校是否按政策规范收费 对作业本费的使用及结算情况 日常公用经费的筹措和使用情况等作为一项重要内容进行了审计，保证内部审计在落实本校教育经费保障体制中的作用。 三 对学校的财务收支 经费管理工作和食堂伙食费收支情况做到了一期一审，并及时上报审计工作报告，有效地提高了教育经费使用效益。根据学校经济活动特点，今年我校内部审计的主要内容有： 1 对学校的

34、各项收入进行了审核，内审小组认为学校的所有收入都及时入账，并纳入了学校的财务核算，无隐瞒 截留挪用 转移学校收入的情况。 2 对学校的各项支出情况，包括教师工资 绩效工资 经补贴 伙食费等支出情况进行审核，重点审计了支出的真实性和合法性，有没有损失浪费等行为，内审认为均符合有关规定要求。各项支出均属合理。 3 对于学校的资产构成情况，经审计认为货币资金按规定办理了收付手续;固定资产做到了帐帐相符 帐物一致;各类往来款项作了相应清理。 4 对学校的负债也作了相应审计，学校从_年后没有产生新债，更没有举债消费。 5 对学校收费情况进行了重点审计，未发现乱收费现象，学校收费合理，只按规定收取了相应的

35、生活费，且按月收取，用规定收据一月一开，并做到了收前公示。并对学生生活费给予了补助。 四 认真贯彻上级内审部门的文件精神，及时完成了教育局安排的各项工作。 审计工作中的措施 1 严格执行了年度审计工作计划，提高了对计划严肃性的认识。在具体审计工作中坚持原则，实事求是，客观公正地看待和处理问题。 2 全面审计，突出重点。对学校的财务审计既以真实性为基础把基本情况摸清楚，又抓重点问题进行深入地分析，争取了从机制上和制度上提出解决问题的办法。 3 完善了制度，严格了管理。严格审计质量管理，实行审计全过程质量控制，将审计准则 审计质量控制标准和制度落实到了审计方案 审计证据 审计底稿 审计报告等审计工

36、作的各个环节。 4 今后进一步加强学习和培训，把审计工作做得更好。 审计干部年终总结(五) 县电力局始建于一九九一年九月，于一九九八年八月被供电公司(原地区电力局)协议代管，属自收自支企业化管理的事业单位。下辖11个供电所 3个专业所 3个多经企业，机关本部设有14个职能股室，党政工团妇机构健全 运作正常。 近年来，我局内部审计工作在供电公司审计部的正确领导下，按照局党委的统一安排部署，紧紧围绕企业经营管理中心工作，突出重点，统筹安排，以加强资产 资金管理为主线，着力抓好常规审计项目，深入开展中层领导干部经济责任审计，电费管理审计，物资采购 供应 管理审计，年度财务预决算报告审计，电力营销审计

37、，经济合同审计等重点经济领域的审计监督。在各受检单位的积极配合下，审计工作得以顺利进行，较好地完成了各年度制定的各项工作任务，在完善内部管理，促进廉政建设，改善经营工作，提高经济效益等方面发挥了有效的审计监督作用。现将近年来的工作情况汇报如下： 一 内部审计管理工作 我局内审股成立于4月，内部审计工作由局长直接管理，纪委书记分管。岗位设置为股长1名，审计专责1名，先后制定了内部审计管理标准(含10项审计实施细则)和内审股工作标准(含内审股股长岗位工作标准，审计员岗位工作标准)。 二 我局审计工作目标及原则 工作目标：内部审计工作以科学发展观为指导，全面贯彻落实“管理 创新 发展”的工作方针。树

38、立“防范重于纠正 制度促进管理 监督寓于服务”的审计理念。以专项审计调查为主要方式，以揭示损失浪费问题为主要内容，以促进提高资金使用效益 减少损失浪费 节省资源为主要目标。 三 我局审计项目的完成情况 审计工作坚持以财务收支审计为基础，以经济责任审计 工程管理审计 营销审计为重点，不断拓宽审计领域，加大内部审计力度。三年来共完成的审计项目如下： 1 完成了9名中层干部的离任经济责任审计，对被审计人在任期内的业绩和存在的问题给予了正确的评价，并出具了审计报告。 2 完成了基层供电所的财务收支 经费拨付 各种奖金发放等情况的审计，共计22项。 3 完成营销审计12项，通过审计发现个别供电所存在电费

39、账 表 卡 册不对口以及对收取的有偿服务费 电费违约金等不记账 不报账的问题。供电所资料管理不规范，不及时装订 不归档，甚至有丢失的现象，个别供电所对预收电费管理不到位，对存在的问题进行了限期整改。 4 完成了局属多经企业审计3项，重点对多经企业财务管理，经营管理等审计，通过审计发现帐务处理不规范，总账和分类账不相符，生产费用(材料领用)管理混乱，规范局属各单位生产材料的审批程序 资金核对，建议由物资公司会同相关股室协调解决。 5 完成了二期农网10kv及以下工程的工程量，配套的电器材料等审计，共计9项。配合工程股 生技股等部门对竣工的户户通电工程 二期农网改造工程和户表工程的工程量进行了验收

40、审计。审计发现部分户户通电工程量现场与竣工图纸不符，并对以上工程的材料进行了核对。对工程量与图纸不符的下发了限期整改意见书。 6 完成了维修房屋装饰 装潢工程审计4项，对在装饰 装潢工程中的费用严格按照所签订的合同进行竣工决算和支付工程款，并扣留质保金。 7 完成了线路施工费用的专项审计2项。 8 完成了局财务费用预决算审计2项。 四 主要完成的审计成果及其应用情况 1 加大监督了电力工程项目审计力度，提高了专项资金使用率。 2 跟踪监督检查局财务的预决算执行情况。在监督检查过程中未发现违纪违规问题。 3 整体推进，组织好其他常规性审计项目，在常规性的审计中，各供电所对年初核定的经费能够做到按

41、计划支出，费用的报销等环节都符合国家财经纪律和局制定的管理办法。 4 在对多经企业的审计中发现对债权债务的清理力度不够，应该加强财务管理，加大对各财务制度的刚性执行力。重视资产管理，对所辖电器材料必须定期清查，从而提高企业经济效益。 五 内部审计工作开展存在的问题及建议 我局审计工作虽然做了大量的工作，但也存在一定的不足，主要表现在： 1 进一步跟踪监督检查局财务的预决算执行情况，加强多经企业财务管理和经营管理。需要继续做好我局及局属多经单位的物资招投标管理工作，监督招标过程的合法性和合规性，做到公正 公平 公开。 2 内部控制制度还不健全，不够完善，需要进一步梳理和完善。坚决杜绝因内控制度不

42、全而发生经济损失和经济犯罪。 3 继续做好电力营销经济效益专项审计工作，电力营销是我局实现经济效益的重要环节，要促进供电单位增强依法经营观念。 4 建议狠抓审计基础建设，不断提高审计工作质量。为确保企业审计工作健康有序地发展，结合电力企业改革发展的实际情况和建立现代企业制度要求，制定审计战略计划，为电力企业审计工作的长远发展奠定基础。 5 建议狠抓审计重点，全面履行审计职能。在电力企业制度建设方面，从建立健全内部控制制度着手，开展对企业内部控制制度的测试与评价，在此基础上确定审计工作的重点，确定合理的审计方式 方法，以提高审计工作的效率。 6 建议大力开展专项审计调查，审计部门要围绕领导关注的

43、重点和职工关心的热点，积极开展各项审计调查。 7 建议审计部门应加强制度建设，强化人员培训。重点开展审计制度体系的研究和相关制度的建设，对电力企业内部审计的方式 方法 标准和规范等进行研究，促进审计工作法制化 制度化和规范化。审计人员必须提高审计技能 积极参加各种业务培训，通过培训和学习，更新审计人员的审计理念，拓宽审计人员的视野，提高审计人员的业务素质。 六 内部审计工作展望。 随着电力企业改革的不断深化，电力企业经营效益的不断扩大，规模经营和管理层次增多以及控制范围的增大，使得电力企业领导层的审计意识大大增强，审计观念不断更新，加强内部审计成为部门和电力行业自我发展的需要，成为现代电力企业

44、管理的有力手段。 随着各种所有制经济的发展，投资主体多元化，混合型经济日益增多，为保障各方投资利益，对内部审计的要求越来越高，企业会自发地产生建立现代审计制度的要求，从而推动内部审计工作的发展。面对激烈的市场竞争，电力企业要提高经济效益，实现价值化并防范经营风险，特别是全球经济竞争带来的压力，更需要加强内部审计。 随着科技的发展，计算机的应用和审计软件的开发，为内部审计提高工作效率和工作质量创造了有利的条件。 内部审计扎根于单位内部，熟悉所在单位的生产 经营管理情况，内部审计在堵塞漏洞 查处舞弊 促进管理 提高效益等方面是任何外部审计机构都难以做到的。 面对有利的发展形势，内部审计人员必须增强使命感，坚定信心，开拓进去，通过工作成果，把内部审计事业推向一个新的高度。