商业银行经营管理课件33942.docx

《商业银行经营管理课件33942.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商业银行经营管理课件33942.docx（27页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、商业银行经营管理形成性考核册作业商业银行行经营管理理作业11 一、名词词解释 1、商业业银行：商商业银行是是以吸收公公众存款、发发放贷款、办办理结算为为主要业务务的企业法法人，是以以追求利润润最大化为为经营目标标，以货币币信用业务务和综合金金融服务为为经营对象象的综合性性、多功能能的金融企企业。 2、信息息披露：信信息披露是是指商业银银行依法将将反映其经经营状况的的主要信息息，如财务务会计报告告、各类风风险管理状状况、公司司治理、年年度重大事事项等真实实、准确、及及时、完整整地向投资资者、存款款人及相关关利益人予予以公开的的过程。 3、存款款保险制度度：存款保保险制度是是保护存款款人的利益益、

2、稳定金金融体系的的事后补救救措施。它它要求商业业银行将其其吸收的存存款按照一一定的保险险费率向存存款保险机机构投保，当当商业银行行经营破产产不能支付付存款时，由由存款保险险机构代为为支付法定定数额的保保险金。 4、抵押押贷款：抵抵押贷款是是指按照中中华人民共共和国担保保法规定定的保证方方式以借款款人或第三三人的财产产作为抵押押物发放的的贷款。 5、贷款款风险分类类：贷款风风险分类又又称为贷款款五级分类类，是指商商业银行按按照借款人人的最终偿偿还贷款本本金和利息息的实际能能力，确定定贷款的遭遭受损失的的风险程度度，将贷款款质量分为为正常、关关注、次级级、可疑和和损失五类类的一种管管理方法，其其中

3、后三类类被称为不不良资产。6、分级授授权：分级级授权是商商业银行进进行贷款业业务活动时时应当遵循循的基本原原则之一，是是指在统一一法人管理理体制下，总总行、一级级分行、二二级分行逐逐级向下授授权和转授授权，下级级行必须在在上级行的的授权范围围内和权限限内从事信信贷业务，超超过权限必必须向上级级行审批。7、不良贷贷款：不良良贷款是指指借款人未未能按照原原定的贷款款协议按时时偿还商业业银行的贷贷款本息，或或者已有迹迹象表明借借款人不可可能按照原原定的贷款款协议按时时偿还商业业银行的贷贷款本息而而形成的贷贷款。8、信贷资资产证券化化：信贷资资产证券化化是指将缺缺乏流动性性但又具有有未来现金金流的信贷

4、贷资产集中中起来，进进行结构性性重组，将将其转变为为可以在金金融市场上上进行流通通的证券，据据以融通资资金的过程程。二、判断正正误并说明明理由 1、商业银银行具有信信用创造功功能，其信信用创造有有一定的限限度。正确2、按照目目前的法律律规定，中中国公民可可以成为商商业银行的的股东。正确3、我国商商业银行的的分支机构构不具有法法人资格。正确4、目前我我国的商业业银行资产产业务中，占占绝对比重重的是贷款款和证券投投资。正确5、银行从从事股票投投资业务是是其证券投投资业务的的重要内容容之一。错误,因为为目前我国国商业银行行从事证券券投仅限于于政府债券券和金融债债券，并不不从事股票票投资业务务。三、简

5、述题题1、政府对对商业银行行实施监管管的目标和和原则是什什么？政府监管的的目标：(1)维护护银行业的的安全与稳稳定；(2)保护护存款人、投投资者和其其他社会公公众的利益益； (3)促进进银行业公公平竞争，提提高银行业业的效率。 政府监管管的基本原原则： （1）依法法监管原则则； （2）合理理监管原则则； （3）适度度监管原则则；（4）高效效监管原则则。2、我国商商业银行与与发达国家家的商业银银行的差距距主要体现现在哪些方方面? 我我国商业银银行与国外外商业银行行的差距主主要表现在在以下几个个方面： (11)商业银银行的资本本实力上的的差距。世世界上前220家大银银行的资本本充足率为为11，而而

6、按照国人人民银行比比较宽松的的资本充足足率来计算算，我国国国有商业银银行的资本本充足率都都不高。 (2)经营效率率方面的差差距。全球球500强强中，有22家银行来来自中国中国银银行和工商商银行,但但人均创造造收入和人人均管理资资产却是最最少的。在在股本回报报率方面，国国际大银行行水平一般般可以达到到15以以上，而中中国国有银银行仍然达达不到5的水平。 (3)资产质量量和风险管管理的差距距。世界前前20家银银行的不良良贷款率是是1322。美国国的比率67，而而我国四大大国有银行行在去年剥剥离了13万亿不不良资产后后，不良资资产率下降降了咯，但但是仍在225左右右徘徊。 (4)公司司治理方面面的差

7、距。我我国国有银银行由于历历史原因还还没有建立立起良好的的公司机制制，不能完完全按照现现代企业制制度的方式式运作。 （5）经经营机制和和管理体制制方面的差差距。我国国国有商业业银行自主主经营、自自我约束的的机制尚未未建立，经经营目标模模糊。在管管理方式上上外资银行行更多地采采取扁平化化、垂直式式的管理模模式，我国国银行仍旧旧沿用着阶阶梯式的管管理和行政政式的管理理模式。（6）信息息科技水平平相对落后后。与国外外商业银行行相比，我我国商业银银行在信息息科技水平平方面相对对落后。这这种落后不不仅表现投投入少，更更主要的表表现为投入入分散、互互不兼容和和信息不能能共享等方方面。这一一点在各家家商业银

8、行行开办的银银行卡业务务中表现得得尤为明显显。为了解解决这一问问题、提高高我国商业业银行的信信息科技水水平和金融融服务水平平，国家于于20022年成立了了中国银联联股份有限限公司。3、简述成成立中国银银联公司成成立的意义义。 成立立中国银联联股份有限限公司的现现实意义在在于： (11)有利于于依托科技技进步和体体制创新，科科学规划银银行卡跨行行信息交换换网络，全全面推行统统一的业务务规范、技技术标准和和“银联”标识，加加快联网通通用的步伐伐； (22)有利于于联合各家家商业银行行，建立我我国银行卡卡产业“市场资源源共享、业业务联合发发展、 公平有序竞竞争、服务务质量提高高”的良性发发展机制，推

9、推动我国银银行卡的产产业化发展展； (33)有利于于提高我国国金融业的的服务水平平，加速实实现金融电电子化，适适应加入世世界贸易组组织后我国国银行业的的竞争需要要。4、简述股股份制商业业银行权力力机构的构构成及其职职责。 商业业银行的权权力机构，也也就是商业业银行的决决策机构，它它包括股东东大会和董董事会，其其中股东大大会是商业业银行的最最高权力机机构。 一般般说来，股股东大会主主要有以下下职权：决决定商业银银行的经营营方针和投投资计划；选举和更更换董事，决决定董事的的报酬事项项等。 董事事会的职责责包括： (1)制定定银行的经经营目标和和政策； (2)挑选选和聘任银银行的高级级管理人员员；

10、(3)设立立各种委员员会或附属属机构； (4)对银银行业务进进行检查。 5、简述述我国商业业银行设立立分支机构构的条件。 商业业银行设置置分支机构构应当具备备下列基本本条件： (1)分支支机构要设设置在交通通比较便利利的中心城城市； (2)分支支机构设置置的地点必必须拥有较较多的人口口； (3)设置置分支机构构必须选择择经济比较较发达的地地区； (4)必须须考虑所选选地区的经经济发展前前景。6.商业银银行为什么么要实行贷贷款五级分分类法？ 为建建立现代银银行制度，改改进贷款分分类方法，加加强信贷管管理，提高高信贷资产产质量，中中国人民银银行于20001年底底公布了贷贷款风险分分类指导原原则，决

11、决定自20002年11月1日起起在我国商商业银行内内全面推行行贷款风险险分类管理理。贷款风风险分类，又又称为贷款款五级分类类，是指商商业银行按按借款人的的最终偿还还贷款本金金和利息的的实际能力力，确定贷贷款的遭受受损失的风风险程度，将将贷款质量量分为正常常、关注、次次级、可疑疑和损失五五类的一种种管理方法法，其中后后三类被称称为不良资资产。 该方方法建立在在动态监测测的基础上上，通过对对借款人现现金流量、财财务实力、抵抵押品价值值等因素的的连续监测测和分析，判判断贷款的的实际损失失程度，对对银行的信信贷管理人人员素质和和信贷管理理水平都有有较高的要要求，有利利于商业银银行及时地地发现贷款款发放

12、后出出现的问题题，能准确确辨别贷款款的内在风风险、有效效地跟踪贷贷款质量，便便于银行及及时采取措措施，从而而提高信贷贷资产质量量。7、商业银银行不良贷贷款产生的的原因和处处理方式： (1)社会会融资结构构的影响，我我国间接融融资比重较较大，企业业普遍缺 少自有资资金，企业业效益不好好，必然影影响到银行行的不良资资产。 (2)宏观观经济体制制的影响。长长期以来我我国的经济济增长主要要是政府主主导的粗放放型经营模模式，国有有银行根据据政府的指指令发放贷贷款，经济济转轨后，改改革的成本本大部分由由银行承担担了，由此此形成大部部分不良资资产。 (3)是政政策性银行行成立前，国国家根据宏宏观经济发发展的

13、需要要而发放的的贷款，也也就是所谓谓的政策性性贷款，这这些贷款中中的大部分分后来成为为银行的不不良贷款。 (4)社会会信用环境境不好，没没有形成较较好的信用用文化。 (5)除此此之外，商商业银行本本身也存在在着一些问问题，比如如法人治理理结构未能能建立起来来、经营机机制不活、管管理落后、人人员素质低低等因素都都影响着银银行资产质质量的提高高。与此同同时，对商商业银行的的监督管理理工作不足足也是影响响因素之一一。 处置不良良资产的方方式: 我国金融融资产管理理公司承担担着特殊使使命， 国国家赋予了了我们比较较宽泛的业业务范围和和相应的手手段与功能能。金融资资产管理公公司在处置置不良资产产处置中，

14、除除债转股这这一特殊手手段和传统统的催收、诉诉讼、拍卖卖、破产清清算等手段段外，还有有下列几种种主要的处处置方式： (一)债务务重组。对对债务人的的债务进行行重组，是是资产处置置中大量使使用的方式式。债务重重组的前提提条件是债债务人有良良好的偿债债意愿，目目的是恢复复债务人的的偿债能力力。债务重重组，就是是对其作出出债务重新新安排，有有的在还款款期限上延延长，有的的在利率上上作出新的的安排，有有的可能在在应收利息息上作出折折让，有的的也可以在在本金上作作出适当折折让。 (二)债权权转让。债债权转让有有许多前提提条件，要要与债务重重组比较收收益、成本本和风险，经经过多方比比较以后，才才会选择债债

15、务转让为为最终的方方式，因而而债权转让让方式在选选择顺序上上优于企业业破产的处处置方式。 (三)债权权置换。债债权置换是是一种价值值止损和价价值提升相相结合的资资产处置方方式。采用用债权置换换方式，在在方案设计计上一般要要作出这样样几种判断断：一是债债权置换得得到整体价价值提升；二是债权权的安全性性提高，风风险降低；三是置换换后新的债债务人与原原来的债务务人相比偿偿债能力更更强；四是是通过债权权置换，我我们的处置置过程又增增加了新的的有效担保保；五是通通过置换便便于债务重重组，达到到债务人债债务重组后后提高还款款能力。 (四)行业业重组与跨跨行业重组组。资产处处置过程中中要达到双双赢的目的的，

16、 即债债权人和债债务人双赢赢，或者说说三赢，即即债权人、债债务人和地地方政府都都满意，就就要树立资资产管理公公司的重组组专家形象象，进行跨跨行业重组组或行内重重组，或者者资产重组组。通过重重组，优势势互补，市市场份额增增加、管理理能力得到到提升，市市场融资能能力增强，拓拓宽市场渠渠道，降低低经营成本本和管理成成本，提高高经济效益益和企业偿偿债能力，达达到提升企企业价值，进进而达到提提升债权价价值的目的的。 (五)资产产分包。资资产分包的的目的在于于提高资产产处置效率率和降低处处置成本，这这是国际上上普遍采取取的一种较较好的方式式。 (六)资产产证券化。资资产证券化化作为一种种金融创新新，是一种

17、种技术和操操作方法，它它并不局限限于某一种种特定的处处理不良资资产的方法法。金融资资产管理公公司将不良良资产进行行整合后，经经过第三方方进行信用用增级后以以此为担保保发行证券券。当然不不良资产证证券化与正正常的信贷贷资产证券券化有所不不同，必须须采取一系系列特殊的的措施以保保证其运作作的成功，比比如折价发发行、政府府介入信用用增级以及及在税收方方面提供优优惠等。8、试述商商业银行资资产的作用用。 (1)银行行的资产是是商业银行行获得收入入的主要来来源. (2)资产产的规模是是衡量一家家商业银行行实力和地地位的重要要标志，商商业银行的的信用高低低直接与其其资产的规规模大小有有关； (3)资产产质

18、量是银银行前景的的重要预测测指标。一一家银行的的资产分布布情况、贷贷款的对象象和期限都都影响着银银行的资产产质量，对对资产质量量进行分析析可以使人人们对商业业银行的经经营前景做做出科学的的预测，从从而促使银银行进一步步提高经营营管理，为为银行的股股东增加利利润。 (4)资产产管理不善善是导致银银行倒闭、破破产的重要要原因之一一。由于银银行资产管管理在整个个银行管理理中处于非非常重要的的地位，银银行资产管管理不善，导导致银行出出现流动性性危机，不不能够及的的足额地支支付存款人人的需要和和融资人的的融资要求求，严重的的话会出现现银行倒闭闭现象。商业银行行经营管理理形考作作业2一.名词解解释1.银行

19、负负债：它是是指商业银银行通过对对外负债的的方式筹措措日常经所所需资金的的活动。2.协定账账户：是银银行对自动动转账服务务账户的进进一步创新新发展，它它是一种存存款按照约约定可以在在储蓄存款款账户、支支票存款账账户和货币币市场互助助基金账户户之间自动动转账的账账户。3.通知储储蓄存款：是我国商商业银行推推出的一种种适合于需需随时支取取较大款项项的存款人人使用的存存款业务品品种，它是是由存款人人一次存人人本金，银银行发给存存折，存款款人凭存折折可以不限限次数支取取款项，取取款需在取取款日前以以书面通知知银行的储储蓄存款。存存款利率按按照人民银银行公布的的通知存款款利率执行行。 4、中间业业务：是

20、指指不构成商商业银行表表内资产、表表内负债，形形成银行非非利息收入入的业务。具具体包括支支付结算类类、银行卡卡类、代理理类、担保保类、承诺诺类、交易易类、基金金托管类、咨咨询顾问类类和其他类类等九大类类。5、表外业业务：是指指商业银行行所从事的的，按照通通行的会计计准则不计计人资产负负债表内，不不影响资产产负债总额额，但能改改变当期损损益及营运运资金，从从而提高银银行资产报报酬率的活活动。这些些业务构成成了商业银银行的或有有资产和或或有负债，虽虽然不在资资产负债表表中反映，但但在一定条条件下会转转变成为资资产业务或或负债业务务，因此需需要在表外外进行记载载、反映、核核算、控制制和管理。6、财务

21、顾顾问：是指指商业银行行利用自己己的专业知知识和人才才、技术、信信息优势，以以顾问的身身分，为客客户的财务务管理乃至至经营管理理提供咨询询服务的业业务。7、个人理理财：从消消费者的角角度讲，就就是确定自自己的阶段段性生活与与投资目标标，审视自自己的资产产分配状况况及承受能能力，在专专家的建议议下调整资资产配置与与投资，并并及时了解解自己的资资产账户及及相关信息息，以达到到个人资产产收益最大大化；从金金融企业的的角度讲，一一是研究开开发个人理理财产品，二二是提供专专业的理财财服务。8、担保业业务：是指指商业银行行为客户债债务清偿能能力提供担担保，承担担客户违约约风险的业业务，主要要包括银行行承兑

22、汇票票、备用信信用证、各各类保函等等。二、判断正正误并说明明理由1.负债业业务产生商商业银行的的全部资金金来源。错误。负债债通常分为为广义负债债和狭义负负债。一般般非特指银银行负债指指狭义负债债。而银行行狭义负债债并不是银银行资金的的全部来源源。银行负负债的全部部来源应该该是狭义负负债和白有有资金之和和，即广义义负债。 、2、高负债债是商业银银行区别于于其他企业业的重要标标志之一。正确。商业业银行是以以办理存贷贷款为主要要业务， 以盈利为为主要目标标的特殊企企业。商业业银行的自自有资金很很少，资产产运用所需需资金绝大大部分来自自于对外负负债。因此此，负债业业务是商业业银行最主主要的业务务之一，

23、也也是其区别别于一般企企业的一个个重要标志志。3.商业银银行中间业业务是其资资产负债业业务的延伸伸。 正确，中间间业务虽然然不构成商商业银行表表内资产和和表内负债债，但商业业银行从事事中间业务务必须以良良好的资产产负债业务务为基础，离离开了资产产负债业务务，中间业业务就无从从谈起。4、商业银银行借助表表外业务能能够扩大其其信用规模模。正确5、商业银银行开展中中间业务能能够降低经经营风险，提提高盈利能能力。正确三、简述题题1、简述商商业银行负负债业务经经营管理的的目标。商业银行负负债业务的的经营管理理目标主要要有两个：(1)努力力增加负债债总量，提提高负债的的稳定性。存存款负债是是商业银行行负债

24、业务务的主体，但但是存款对对商业银行行来说有很很大的不稳稳定性，这这种不稳定定性不利于于商业银行行进行期限限较长的资资产业务，从从而降低了了盈利水平平。所以，为为不断增加加盈利能力力，商业银银行既要提提高服务水水平稳定现现有存款等等各项负债债余额，又又要下大力力气挖掘新新的资金来来源渠道。这这些都要求求商业银行行制定科学学的负债业业务管理规规划，采取取切实可行行的方法措措施组织更更多的资金金，增加负负债规模，并并努力提高高负债的稳稳定性。(2)调整整优化负债债结构。负负债管理除除了增加负负债总量以以保持并增增加负债的的稳定性外外，还 必须兼顾结结构上的合合理性。合合理的负债债结构需要要长短期负

25、负债合理搭搭配，不片片面地强调调任何一种种业务，必必须着眼于于商业银行行资产业务务发展的需需要，对长长短期负债债进行优化化组合，使使商业银行行的负债结结构既可以以与资产运运用的需要要相匹配，又又能满足降降低资金风风险和保持持必要流动动性的要求求。2、简述影影响银行存存款变动的的因素有哪哪些？。影响银行存存款的主要要因素可以以分为内部部和外部两两大类：外部因素主主要有： (1)经济济发展水平平和经济周周期。经济济和货币信信用发达的的国家和地地区，社会会存款来源源渠道自、存存量大、未未来增长潜潜力大，商商业银行可可调动的资资金量大，生生存发展的的空间广阔阔；经济欠欠发达、信信用关系简简单的国家家和

26、地区，社社会积累较较少，存款款来源有限限，商业银银行很难获获得维持生生存发展所所需要的存存款规模，未未来发展空空间狭小。在在经济周期期的不同阶阶段，银行行受制于宏宏观经济的的发展状况况，吸收存存款的难易易程度也有有很大差别别。在经济济高涨时期期，有效需需求猛增，社社会资金充充裕，银行行存款规模模会大幅增增长；在萧萧条时期，有有效需求不不足，社会会资金匮乏乏，银行存存款增幅下下降甚至存存量下降。 (2)银行行同业的竞竞争。任何何一个国家家和地区，在在一定时点点上，可动动用的社会会存款量总总是一定的的，过多的的银行等金金融机构追追逐有限的的资金来源源，必然会会影响到银银行的存款款规模。 (3)中央

27、央银行的货货币政策。中中央银行货货币政策的的变动，会会直接或间间接地影响响整个社会会的存款水水平，从而而影响商业业银行存款款业务的发发展。 (4)金融融法规。为为了协调经经济发展，维维护金融秩秩序，各个个国家都制制订有专门门的法律、法法律规范商商业银行的的行为。当当一个国家家或地区政政府制订的的政策有利利于商业银银行发展时时，银行存存款的增长长就快；反反之，银行行存款增长长就慢。 (5)人们们的储蓄习习惯和收入入、支出预预期。由于于生活环境境、文化背背景、社会会制度等方方面的差异异，人们的的储蓄习惯惯和支出预预期各不相相同，这些些因素必然然反映到人人们的存款款态度上，从从供给方面面影响银行行的

28、存款水水平。 内部部因素主要要有： (1)存款款计划与实实施。银行行应在详细细调查市场场的基础上上制定出切切实可行的的存款规划划。首先应应做到机构构网点布局局合理，然然后配置好好得力的人人员，在此此基础上合合理分配存存款增加任任务， 并并根据进展展情况及时时加以调整整。 (2)存款款利率。存存款利率代代表存款人人的存款收收益，提高高利率能提提高存款人人的存款积积极 性，从从而扩大银银行的存款款规模。但但是，由于于竞争的存存在，一个个银行提高高存款利率率必然激起起其他银行行争相效仿仿，最终的的结果很可可能是该银银行不但没没有提高存存款的市场场占有率，反反而提高了了整个银行行业的利率率成本。 (3

29、)银行行服务。服服务项目、服服务质量、营营业时间等等都是商业业银行增强强存款吸收收能力的重重要方法。 (4)银行行的实力和和信誉。在在其他条件件相同的情情况下，存存款人更愿愿意把钱存存人实力雄雄厚、 信信誉卓著的的大银行。 (5)银行行的社会联联系。良好好的社会联联系是银行行吸收存款款的“无形资产产”。银行员员工的行为为、银行的的形象等都都可以成为为影响银行行存款业务务的重要因因素。再者者，银行通通过向企业业提供存款款、贷款、结结算等服务务，可以增增强与企业业的联系，稳稳定并扩大大企业存款款。3、简述商商业银行负负债的来源源渠道。 商业业银行负债债业务主要要由存款负负债和借人人负债所组组成。

30、其中中存款负债债的来源有有： (1)企业业生产服务务过程中暂暂时闲置的的资金； (2)居民民消费节余余和待用资资金； (3)派生生存款，即即由银行的的资产业务务所引致的的存款； (4)其他他存款来源源，如政府府部门和事事业单位的的周转资金金、银行同同业存款、代代收款项等等。 借人人负债的来来源主要有有： (11)发行金金融债券； (22)发行大大额存单； (33)同业拆拆借； (44)向中央央银行借款款； (55)在国际际货币市场场筹措资金金。4、商业银银行中间业业务的现状状 目前前，我国商商业银行中中间业务“发展缓慢慢、规模较较小、收益益低”，“占总收入入比重一般般不超过110”。就已开开展

31、的品种种来看，主主要集中于于金融服务务类，而国国外为银行行带来巨大大利润的或或有资产负负债类则开开展不多。收收益比重低低。据统计计，目前我我国四大国国有商业银银行中间业业务占全部部收益比重重分别为：中国银行行约17，中国建建设银行约约8，中中国工商银银行约5，中国农农业银行不不足4，四四大银行平平均仅8.5%左右右。而西方方商业银行行中间业务务收入一般般在银行收收入中所占占的比例达达到30%以上，并并且有不断断增长的趋趋势。业务务品种少。国国内商业银银行的中间间业务起步步较晚， 在产品品品种上仅仅仅限于结算算、代理收收费等劳动动密集型产产品，而技技术含量高高的资信调调查、资产产评估、个个人理财

32、、期期货期权以以及衍生工工具类刚刚刚起步或尚尚未开展。 5、表外业业务的种类类及其作用用有哪些? 表外外业务是指指商业银行行所从事的的，按照通通行的会计计准则不计计人资产负负债表内，不不影响资产产负债总额额，但能改改变当期损损益及营运运资金，从从而提高银银行资产报报酬率的活活动。狭义的表外外业务按照照性质可以以分为以下下四种： (1)贷款款承诺。贷贷款承诺是是银行的一一种授信方方式，即银银行向客户户承诺在未未来一定时时期内，按按照约定的的条件发放放一定贷款款，银行为为此收取一一定的费用用。 (2)担保保。担保是是指银行以以保证人的的身分接受受客户委托托，对国内内外的企业业提供信用用担保服务务的

33、业务。 (3)金融融衍生工具具。它是指指以股票、债债券或货币币等资产的的交易为基基础而派生生出来的金金融工具，是是金融创新新的产物。 (4)投资资银行业务务。随着金金融业务自自由化进程程的不断加加快，商业业银行承担担了越来越越多的投资资银行业务务，如证券券包销、证证券代理和和分销、证证券造市等等。 表外外业务的主主要作用有有： (1)为客客户提供多多元化的金金融服务。通通过开展表表外业务，银银行的业务务范围大大大拓宽，银银行在不断断满足客户户多元化要要求的同时时，稳定和和扩大了市市场占有份份额，b使使银行的社社会性上升升到了一个个新的高度度。 (2)有效效地防范和和转移风险险。随着银银行业务的

34、的国际化，资资金的跨国国流动越来来越频繁，而而自20世世纪70年年代初布雷雷顿森林体体系崩溃以以来，汇率率和利率变变化不定，传传统的投资资技术对汇汇率风险、利利率风险等等基本无能能为力，创创新的表外外业务就成成为银行和和投资者防防范、转移移和控制 风险的有有效途径之之一。 (3)增加加资金的流流动性。表表外业务中中的许多金金融工具都都具有可转转让性，从从而促进了了银行资产产的流动性性。 (4)创造造信用，增增加资金的的来源渠道道。银行竞竞争的加剧剧，使得资资金来源的的重点从负负债转向了了资产。借借助于表外外业务，银银行大大弥弥补了资金金缺口，信信用规模得得以扩大。6、简述商商业银行财财务顾问业

35、业务的内容容。 财务务顾问，是是商业银行行利用自己己的专业知知识和人才才、技术、信信息优势，以以顾问的身身分为客户户的财务管管理乃至经经营管理提提供咨询服服务的业务务。银行财财务顾问的的业务内容容十分庞杂杂， 根据据其性质可可分为如下下几类： (1)企业业信用等级级评定。是是指由专业业的权威信信用评定机机构，在调调查研究的的基础上，通通过对企业业若干年来来的财务报报表、经营营管理能力力、经济效效益、市场场竞争能力力、信用纪纪录、行业业发展前景景等方面的的资料信息息进行搜集集整理，站站在公正的的立场上，运运用科学的的方法和评评估程序，确确定企业相相应级别的的信用等级级的一项咨咨询业务。 (2)固

36、固定资产投投资项目评评估。是指指银行对拟拟议中的固固定资产项项目，包括括基本建设设项目和技技术改造项项目在财务务、技术和和市场等方方面的合理理性和可行行性进行全全面、深入入、细致的的调查和研研究，在此此基础上作作出项目评评估报告，得得出项目可可行与否结结论的咨询询业务。项项目评估是是企业投资资决策的重重要依据，科科学的评估估可起到防防止盲目投投资和重复复投资的作作用，也是是银行固定定资产贷款款发放前必必须进行的的工作。 (3)资产产评估。是是指商业银银行按照客客户的委托托依照国家家有关标准准和程序，对对客户资产产的现有价价值进行评评估的业务务。 (4)债券券评级。即即商业银行行接受发行行债券企

37、业业委托，以以中介入的的身分，根根据企业的的经营情况况、还本付付息记录和和未来现金金流量等情情况，依照照特定的标标准和程序序，对发债债企业未来来还本付息息的综合能能力进行评评定，并给给债券以一一定的信用用级别的业业务。 (5)投资资咨询业务务。是指银银行为单位位和个人的的证券投资资业务提供供的咨询服服务业务。 (6)综合合咨询。是是指商业银银行运用多多方面的知知识和信息息，对企业业行业、地地区、全局局等范围较较大、难度度较高的问问题，给出出系统性全全局性的咨咨询服务的的业务。如如企业经营营管理咨询询、经济发发展战略咨咨询。7、目前,制约我国国商业银行行中间业务务发展的因因素有那些些? (一)经

38、营营观念。较较长时间以以来，商业业银行在经经营观念上上存在偏差差，没有对对业务发展展进行准确确定位。受受传统银行行经营理论论影响较深深，普遍只只重视开拓拓存贷业务务，而没有有从经营战战略上把中中间业务作作为支柱进进行发展。再再者，一直直以来银行行的大部分分中间业务务是无偿服服务，不讲讲价格，不不计成本，致致使银行信信用价值扭扭曲错位，在在经营中，中中间业务往往往只作为为一种吸收收存款的手手段。随着着市场竞争争的日趋激激烈，各家家商业银行行开始逐步步认识到了了发展中间间业务的重重要性，但但各行对如如何管理、发发展中间业业务尚无成成熟、一致致的模式。目目前，多数数银行中间间业务都分分散在个人人银行

39、部、公公司银行部部、国际业业务部办理理，收费规规则由会计计部门制定定，缺乏统统一的规划划发展机构构，不适应应快速发展展中间业务务的要求。对对于一些风风险较高的的表外业务务(如贷款款承诺，银银行主要面面临流动性性风险和信信用风险)，商业银银行还缺乏乏有效的风风险管理手手段。如果果在银行内内控制度不不健全的条条件下，盲盲目开办一一些风险大大的中间业业务，会使使银行面临临极大的风风险。 (二)法律律因素。我我国商业银银行开展中中间业务的的法律环境境较差，由由于缺少精精通金融和和法律的复复合型人才才以及地方方保护主义义等因素的的存在，银银行在开展展中间业务务时的正当当权益往往往得不到有有效的法律律保护

40、，无无法可依、有有法不依、执执法不严的的不良法律律环境严重重地影响和和制约了国国有银行中中间业务的的发展。 (三)社会会信用。中中间业务是是社会信用用发展到一一定阶段的的产物，是是商业信用用发展到一一定阶段后后，伴随银银行信用出出现而出现现的。特别别是中间业业务中的或或有资产负负债类表外外业务，如如担保、承承诺等，是是商业信用用的一种替替代或增强强，此类中中间业务的的迅速发展展，依赖于于良好的社社会信用环环境。目前前，由于我我国社会主主义市场经经济还处于于发展初期期，信用制制度尚不健健全，微观观经济主体体的信用观观念较差，随随意违约、无无理拒付、拖拖欠和逃废废债的现象象还比较普普遍，对信信用的

41、法制制保障也不不完备。这这使得银行行在开办此此类中间业业务时承担担着较高的的信用风险险，而收益益却远远低低于同等风风险的资产产业务。 (四)客客户需求。目目前，客户户对银行更更多的是资资金需求，在在管理咨询询、现金管管理、投资资顾问等方方面的需求求还不充分分，而且客客户对银行行能够提供供哪些中间间业务项目目也比较模模糊，私人人理财业务务在许多地地方才刚刚刚起步。市市场发育水水平较低决决定了商业业银行许多多中间业务务的市场需需求有限。 (五)人员素质质。国内高高素质从业业人员不多多已成为我我国银行业业不能开展展技术含量量高的品种种业务的“瓶颈”。比如理理财顾问，就就要求对银银行、保险险、证券、房

42、房地产、外外汇、国内内外经济形形势都有较较全面的掌掌握，而这这方面的人人才在我国国金融界非非常稀缺。 (六)恶性竞争争。由于不不少商业银银行在某种种程度上将将中间业务务作为争夺夺银行存款款份额的手手段，致使使银行在中中间业务中中出现随意意确定收费费标准、少少收费、无无偿服务甚甚至垫付资资金的恶性性竞争局面面，使得广广大客户对对银行收取取手续费缺缺乏认识，不不能接受中中间业务收收费的观念念。商业银行行经营管理理形考作作业3一.名词解解释1、网上银银行：又称称网络银行行，是依托托信息技术术、“因特网”提供各种种金融服务务的一种全全新的企业业组织形式式或是一种种全新的银银行服务手手段。2、网上支支付

43、：是指指网交易者者通过网络络完成货币币给付行为为。3、资产负负债比例管管理：是对对银行的资资产和负债债规定一系系列的比例例，从而实实现对资产产控制，保保持资产的的合理增长长，消除和和减少风险险的一种银银行资产负负债管理方方法。4.利率敏敏感性：是是指银行资资产的利息息收入与负负债的利息息支出受市市场利率变变化影响的的大小以及及他们对市市场利率变变化的调整整速度。5、实收资资本是银行行投资人(股东)实实际投入到到银行的资资本。6、巴塞尔尔协议的全全称是关关于统一国国际银行资资本衡量和和资本标准准的协议。该该协议于11987年年7月155日由西方方12国中中央银行行行长签署，目目的是通过过订立资本

44、本和风险资资产的比例例确立最低低资本比例例的方法，达达到加强国国际银行体体系的健康康和稳定发发展，以利利于各国商商业银行在在乎等的基基础上进行行竞争。该该协议主要要由资本的的构成、风风险加权的的计算、标标准比率的的目标和过过渡期的实实施安排等等四个部分分构成。二、判断正正误并说明明理由1、按照偿偿还期对称称原理的要要求，偿还还期的对称称是相对的的。正确2、如果商商业银行的的存贷比例例超过了规规定的比率率，只能通通过控制贷贷款总量的的方法来降降低。错误误，降低存存贷比例的的途径有两两种：一是是通过按期期收回贷款款，严格控控制贷款发发放缩减贷贷款规模，另另外可以积积极吸收存存款，扩大大存款基数数。

45、3、商业银银行的资本本金数量并并非越大越越好。正确4、我国国国有独资商商业银行目目前只能通通过财政增增资的方式式增加资本本金。错误。商业业银行资本本金的增加加，一方面面固然能降降低经营风风险，另一一方面也会会对银行的的盈利产生生负面影响响。股权成成本一般高高于负债、资资本量过大大会使银行行财务杠杆杆率下降，所所以资本的的增加预示示着未来收收益的减少少。商业银银行应在追追求利润最最大化的同同时，保持持银行安全全稳健经营营，因此其其资本金也也必须保持持在一个合合理和适度度的水平，并并不是越多多越好。 5、资本充充足率反映映了商业银银行抵御风风险的能力力。错误。通过过财政增资资方式增加加商业银行行的

46、资本金金，只是渠渠道之一。国国有商业银银行可以通通过自我积积累、发行行长期金融融债券，甚甚至在条件件成熟的时时候也可以以通过发行行股票的方方式增加资资本金。三、简述题题1、试述网网上银行 网上银行，又又称网络银银行，是依依托信息技技术、“因特网”提供各种种金融废务务的一种全全新的企业业组织形式式或是一种种全新的银银行服务手手段。 电子子商务作为为信息流、资资金流和物物流的统一一，它的运运行从根本本上离不开开银行网上上支付的支支撑。因此此，发展电电子商务客客观上要求求银行业必必须同步实实现电子商商务化，以以保证资金金流正确、安安全地在网网上流通，进进而保证电电子商务目目的的最终终实现。而而银行业

47、同同步电子化化的基本途途径就是大大力发展网网上银行。 网上上银行主要要包括两种种类型：一一是“纯网上银银行”， 即没没有任何实实质分支机机构的虚拟拟银，行；另一类是是由传统银银行开拓的的网上银行行，是传统统银行的网网络化。观观察网上银银行发展的的现实，由由于“纯网上银银行不能满满足客户“多渠道的需求，其其发展模式式面临着严严峻考验。美美国第一安安全网上银银行19998年被加加拿大皇家家银行集团团收购这一一事实就表表明：网上上银行的发发展必须依依托于传统统商业银行行，传统银银行的网络络化是网上上银行的发发展主流。2、如何理理解网上银银行面临的的风险? 从业业务务技术术的角度分分析，网上上银行的风风险包括两两类， 即即基于互联联网技术和和信息技术术导致的系系统风险和和基于虚拟拟金融服务务品种形成成的业务风风险