大庆石油发展集团投资管理制度(建议稿)11467.docx

《大庆石油发展集团投资管理制度(建议稿)11467.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《大庆石油发展集团投资管理制度(建议稿)11467.docx（17页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、大庆石油发展集团投资管理制制度（建议议稿）北大纵横管管理咨询公公司二零零二年年七月目 录第一章总总则1第二章投投资组织管管理1第三章对对外投资管管理2第四章对对外投资资资产产权界界定及其管管理8第五章内内部投资管管理9第六章投投资效果评评估13第七章附附则15大庆石油发展集团投资管理制度（建议稿）第一章 总则第一条 适用范范围本制度适用用于集团公公司、集团团公司所属属全资子公公司及其所所属公司（所所属企业指指该公司对对其有500%以上股股权或具有有实际控制制权的公司司，以下同同）, 均均执行本制度。集团公司所所属控股公公司及其所所属公司的的投资管理理，可供参照执行。第二条 目的为了规范集集团投

2、资行行为，维护护集团公司司投资权益益，提高资资效益，实实现投资资资本保值增增值，规避避相应投资资风险，根根据公司司法、企企业财务通通则等有有关法律法法规的要求求，制定了了本制度。第三条 原则（一） 短期收益与与长期收益益相结合的的原则；（二） 投资收益最最大化原则则；（三） 进行系统的的投资分析析论证，合合理规避风风险性原则则；（四） 集体决策，层层层审批制制原则（五） 按一定额度度分级授权权性原则第四条 术语解解释或概念念界定对外投资即即为按照国国家有关政政策和法规规，集团系系统内的法法人用货币币资金、有有价证券，房房屋、设备备、存货等等实物资产产和土地使使用权、专专有技术、专专利技术、商商

3、标使用权权等无形资资产以及其其他资本形形式，对集集团系统法法人之外的的自然人、法法人所进行行的投资。内部投资是是指，集团团系统内部部法人以资资本金以及及其他资本本的投资形形式在本单单位内部所所进行的投投资，以及及集团所属属法人之间间所进行的的投资。第二章 投资组组织管理第五条 投资决决策机构在集团公司司成立战略略与投资委委员会，负负责对集团团公司范围围的重大投投资决策。战略与投资资委员会成成员由集团团公司总经经理、副总总经理、内内部专家、外外聘专家（其其中须有三三分之一以以上的独立立外聘专家家成员）、战战略规划部部长（可以以列席参加加）等人员员组成，其其中战略规规划部部长长为战略与与投资委员员

4、会秘书长长，负责召召集有关人人员开会，记记录和整理理会议纪要要。第六条 战略与投投资委员会会主要职责责（一）研究究集团公司司投资总体体规划，审审议集团公公司年度投投资计划；（二）审议议有关管理理方法及年年度投资总总结报告； （三）研究究涉及投资资管理、经经营中的重重大问题；（四）评定定外派人选选资格，推推荐外派董董事、经理理人员；第七条 战略规划划部主要职职责战略规划部部是承担集集团公司关关于战略发发展与投资资管理职能能的办事机机构。其中中负责集团团公司系统统的投资管管理日常工工作，其主主要职责是是：（一）策划划、拟定集集团公司的的投资管理理体制和制制度；（二）拟定定集团公司司资本投资资总体规

5、划划、年度资资本投资计计划。（三）负责责向集团公公司战略与与投资委员员会、总经经理提交集集团公司投投资可行性性报告和投投资顾问意意见；（四）负责责审定全资资子公司、控控股子公司司产业投资资、股权投投资项目及及其所涉及及到的法律律文件，如如合同、协协议等；（五）草拟拟集团公司司年度投资资总结报告告第三章 对外投投资管理第八条 对外投资资责任集团公司所所属企业（50%以上的控股公司、分公司、全资子公司等）的对外投资对受资的自然人、法人承担有限责任。第九条 对外投资资管理范围围集团公司以以资本金以以及其他资资金的对外外投资形式式进行对外外投资的全全部活动，即即包括资本本投入、对对外投资经经营、对外外

6、投资管理理、获取收收益在内的的对外投资资活动全过过程实行管管理。第十条 对外投资资方式（一）集团团公司及其其所属各全全资子公司司及其所属属企业，各各控股公司司及其所属属企业所作作的直接对对外投资；（二）集团团公司通过过其所属各各全资子公公司及其所所属企业，各各控股公司司及其所属属企业所作作的间接对对外投资；（三）集团团公司通过过其他对外外投资主体体所作的间间接对外投投资；（四）集团团公司接受受其他对外外投资主体体委托代理理的对外投投资（五）集团团公司以及及所属各全全资子公司司及其所属属企业，各各控股公司司及其所属属企业对第第三方自然然人、法人人的股权、资资产所进行行的股权投投资和产业业项目投资

7、资；（六）短期期投资。指指购买企业业债券、金金融债券或或国库券以以及特种国国债等。第十一条 对外投投资审批权权限集团公司对对外投资管管理采取分分级管理制制，即根据据集团公司司对外投资资额度的大大小实行授授权管理制制度。（一）集团团公司使用用自有资金金或其他自自筹资金对对外进行投投资，由集集团公司总总经理审查查批准；（二）集团团公司全资资子公司使使用自有资资金或其他他自筹资金金，对外实实行投资，且且投资额在在万元元以上的投投资项目实实行投资，由由事业部总总经理审查查，集团公公司总经理理批准；（三）集团团公司所属属控股公司司使用自有有资金或其其他自筹资资金，对外外实行投资资，且投资资额在万元以上上

8、的对外投投资项目实实行投资，须须事先征得得集团公司司同意；（四）集团团公司全资资子公司使使用自有资资金或其他他自筹资金金，对外实实行投资，且且投资额在在万元元万元元的投资项项目实行投投资，由事事业部总经经理审批，集集团公司战战略规划部部核准；（五）集团团所属全资资子公司、控控股公司的的所有对外外投资批准准权在集团团公司，并并由集团公公司集中统统一管理；按照对外投投资授权管管理制度，集集团公司总总经理、战战略规划部部有关对外外投资决策策、审查、批批复的文件件等，是集集团公司对对外投资主主体实行对对外投资的的法律依据据。第十二条 项目审审批管理程程序（一）根据据国际规范范、国内政政策法规及及集团公

9、司司有关对外外投资管理理规定，集集团公司所所属全资子子公司、控控股公司均均可提出对对外投资项项目，报集集团公司战战略规划部部备选；（二）战略略规划部负负责积累对对外投资预预选项目，根根据集团公公司发展战战略的要求求，综合平平衡各种相相关因素，对对对外投资资预选项目目进行筛选选、审查，确确定基本符符合对外投投资条件的的对象，提提出可行性性研究报告告、行业（产产品）分析析调研报告告，报集团团公司战略略与投资委委员会审议议。经集团团公司战略略与投资委委员会审议议通过的对对外投资项项目，正式式成为集团团公司储备备项目。（三）战略略规划部对对列入备选选的对外投投资储备项项目，选择择项目对象象，报总经经理

10、审查后后，由集团团公司战略略规划部向向政府有关关部门报批批，待批复复后，正式式予以立项项。项目立立项必须具具备对外投投资可行性性研究报告告等以上要要求的有关关文件资料料和融资计计划、对外外投资配套套条件；（四）项目目实施必须须具备对外外投资进度度计划、商商业计划、融融资计划、对对外投资配配套条件以以及有关文文件资料。对对外投资可可行性研究究报告、行行业（产品品）分析研研究报告以以及有关文文件是对外外投资审查查与批准的的必要条件件。对外投投资进度计计划、商业业计划、融融资计划、对对外投资配配套条件以以及有关文文件资料是是对外投资资审查与批批准的充分分条件。对对外投资项项目只有满满足以上必必要、充

11、分分条件时，方方可报总经经理审查批批准和实施施；（五）集团团公司战略略规划部对对授权管理理额度以下下的立项项项目，根据据其可行性性研究报告告、对外投投资进度计计划、商业业计划以及及有关文件件资料进行行论证，提提出审查意意见，报总总经理审批批。集团公公司战略与与投资部对对授权管理理额度以上上的立项项项目，经以以上程序后后，报总经经理审查，再再上报战略略与投资管管理委员会会全体成员员表决（半半数以上通通过）通过过。（六）经审审议通过的的对外投资资项目，由由战略规划划部根据投投资方案确确定的对外外投资方式式，设定股股权投资、产产业投资合合同、协议议等法律文文件规范，监监控各对外外投资主体体与集团公公

12、司内或集集团公司外外的有关部部门、机构构准备或履履行相关的的法律手续续等对外投投资具体事事项；（七）根据据对外投资资授权管理理制度，战战略规划部部依据有关关法律规定定为集团公公司承办，或或直接与有有关对外投投资单位签签订股权投投资、产业业投资合同同、协议。集集团公司及及其所属全全资子公司司、控股公公司对外股股权投资和和产业投资资合同、协协议签署前前，均须经经战略规划划部按照资资产运作、股股权交易、融融资规范以以及所涉及及的法律要要求进行审审核同意，并并经集团公公司法律部部门会审后后，经总经经理批准后后方可签署署。股权投投资和产业业合同、协协议的正本本，属集团团公司直接接对外投资资的，由集集团公

13、司存存档，副本本留战略规规划部；属属集团公司司所属全资资子公司、控控股公司直直接投资的的，由集团团公司、战战略规划部部、子公司司/控股公公司分别存存档，正本本留出资单单位存档。第十三条 项目审审查内容为规范集团团所属全资资子公司、控控股公司对对外股权投投资和产业业投资的投投资行为，须须对其相关关操作程序序、内容及及投资行为为进行审查查。（一） 对投资项目目所需文件件与材料进进行审查1.批、立立项文件；2.对外投投资项目可可行性研究究报告；3.商业计计划；4.相关投投资单位的的法人身份份证明文件件：营业执执照复印件件，相关投投资单位为为国有法人人的，还应应有产权登登记证副本本；5.相关投投资单位

14、经经审计的前前两年的年年度及本年年度近期的的财务报表表：资产负负债表；年年度利润及及利润分配配表；年度度现金流量量表；6.债务结结构和债权权人明细表表；7.投资项项目评估报报告；8.相关投投资单位董董事会所作作出的相关关投资决议议等有关文文件；9.相关投投资单位出出具的我方方投资证明明书；10.有关关资产评估估事务所与与会计师事事务所对我我方或相关关投资单位位所出具的的资产评估估报告和财财务审计报报告；11.有关关律师事务务所对我方方或相关投投资单位所所出具的法法律意见书书；12.投资资分红方案案报告；13.相关关投资单位位的企业章章程；14.一切切与本项目目有关的重重要文件材材料和会议议记录

15、。（二）对投投资资产进进行审查凡以实物资资产以及土土地使用权权等无形资资产对外投投资的，在在对外投资资立项批准准后，须按按程序由具具有资质的的资产评估估事务所对对相关资产产进行评估估。评估认认定有形资资产与无形形资产的法法律证明文文件，须经经集团公司司认定，评评估结果报报有关战略略规划部核核准。有关关战略规划划部核准文文件，集团团公司的认认定批准文文件，以及及有形资产产与无形资资产的评估估法律证明明文件，须须在战略规规划部存档档并据此办办理转帐、转转移手续，并并向接受投投资者索取取出资证证明、验验资证明。（三）对投投资项目的的目标公司司进行审查查1.目标公公司主营产产品的市场场前景；2.目标公

16、公司自有技技术和技术术团队的水水准、前景景；3.目标公公司的财务务审计以及及在此基础础上的资产产评估；根根据财务审审计和资产产评估的结结果，对目目标公司的的赢利能力力、管理能能力进行相相关性分析析；3.根据以以上相关性性分析，集集团公司及及其所属全全资子公司司、控股公公司对外股股权投资和和产业投资资开始进入入操作阶段段。（四）对操操作程序进进行审查：1.集团公公司及其所所属全资子子公司、控控股公司对对外股权投投资、产业业投资合同同、协议均均须规范办办理。2.集团公公司战略规规划部对集集团公司及及其所属全全资子公司司、控股公公司对外股股权投资和和产业投资资合同、协协议的合法法性、经济济性、安全全

17、性负有管管理责任。各各全资子公公司、控股股公司对外外股权投资资和产业投投资合同、协协议，必须须经集团公公司战略规规划部审定定后，方可可签约。（五）对法法人行为进进行审查：1.集团公公司所属全全资子公司司、控股公公司对外股股权投资和和产业投资资合同、协协议所涉及及的资产运运作、股权权交易、融融资等,由由集团公司司作为出资资人，并具具有最后决决定权。2.以上的的资产运作作、股权交交易、融资资、产业项项目对外投投资所涉及及的规范以以及相应的的法律问题题，由战略略规划部协协调集团公公司法律部部门处理。第十四条 对外投投资管理为减少或规规避对外投投资风险，实实现资本保保值增值的的目标，战战略规划部部会同

18、财务务管理部门门，在建立立健全对外外投资管理理工作机制制的基础上上，对对外外投资项目目及对外投投资业务应应实行标准准、规范的的管理与监监督。（一） 实行对外投投资集中决决策制集团公司所所有对外投投资（在一一定额度）都都必须向战战略规划部部申报，总总经理审核核，董事会会审批决议议，才能进进行对外投投资。（二） 对外投资实实行层层审审批制集团公司所所有对外投投资首先必必须进行对对外投资可可行性研究究和分析，形形成相关的的对外投资资可行性研研究报告，经经主管领导导审批/审审核通过后后，逐级进进行审批，方方可进行对对外投资。（三） 高级管理者者委派制战略与投资资委员会与与战略规划划部在对外外投资管理理

19、中，对每每个相关对对外投资单单位都要根根据公司司法以及及集团公司司的对外投投资授权管管理制度，会会同集团公公司人力资资源部门提提名出任董董事、经理理、财务经经理等人选选，按程序序由集团公公司总经理理、董事会会决议批准准。（四） 对对外投资资项目的主主管经理实实行定期述述职制要求对外投投资项目的的主管经理理定期（每每季度或半半年）向集集团公司总总经理进行行述职，并并以书面形形式上报给给总经理。（五） 对外投资项项目过程监监控制1. 投资资项目监控控战略规划部部代表集团团公司办理理对外投资资启动程序序，负责对对对外投资资运营过程程进行监督督管理，对对项目的运运行情况及及时向总经经理汇报，对对出现重

20、大大问题及时时报告集团团公司总经经理，对其其事件进行行处理。（1）相关关投资各方方是否按合合同、章程程和国家有有关规定及及时足额地地缴付资本本金；（2）在经经营期间，相相关投资各各方除依法法转让外，有有无以任何何方式抽走走资本金的的行为，有有无减少资资本金的行行为（3）相关关投资单位位有无转移移、隐瞒财财产、收益益，搞虚假假亏损的行行为；（4）相关关投资单位位的负债情情况及债务务偿还能力力；（5）相关关投资单位位的重大人人事变动；（6）相关关投资单位位执行国家家财税制度度的情况；（7）相关关投资单位位的利润分分配方案是是否按合同同协议的规规定执行，并并及时划入入我方帐户户；（8）相关关投资单位

21、位有无经营营不善、管管理混乱、铺铺张浪费、领领导班子不不力，造成成连年亏损损的情况；（9）相关关投资单位位将我方投投资收益直直接转增我我方投资的的，必须事事先取得我我方同意。我我方投资占占总投资225%以上上或实际上上拥有控股股权的，在在财务上应应按权益法法计算我方方投资收益益。2.财务管管理监控 项目投资公公司财务部部定期向集集团公司财财务部上报报财务报表表，而且集集团公司财财务部对其其投资收益益进行分析析，及时向向主管领导导或总经理理汇报；对对出现重大大财务问题题，直接上上报给总经经理，对其其事件进行行处理。（六）对对对外投资项项目意外事事件处理1.集团公公司所属全全资子公司司、控股公公司

22、，因不不可预见因因素面临破破产时，战战略规划部部将按法定定程序负责责资产重组组；2.集团公公司所属全全资子公司司、控股公公司因故依依法破产或或歇业、清清盘时，由由集团公司司战略规划划部会同集集团公司有有关部门组组成清盘小小组，按法法律程序负负责清盘与与债务重组组。第四章 对外投投资资产产产权界定及及其管理第十五条 资产产产权界定（一）对外外投资过程程中发生的的国有资产产产权界定定和产权纠纠纷，已有有规定的，按按国家国有有资产管理理局相关法法规进行办办理。（二）企业业法人之间间，企业法法人与自然然人之间，以以本办法第第三条规定定的资本形形式的投资资以及所形形成的资产产及其资产产溢价，按按照“谁投

23、投资、谁拥拥有产权”的的原则处理理。（三）集团团公司以本本办法第三三条规定的的资本形式式投资所形形成的无形形资产的溢溢价或折价价归集团公公司所有。（四）集团团公司分别别以本办法法第三条规规定的资本本形式在资资本一级和和二级市场场的对外投投资所形成成的资产的的溢价或折折价归集团团公司所有有。（五）集团团公司借用用他人资金金，且该借借用资金的的所有权已已依法转变变为集团公公司所有，该该对外投资资所形成的的有形、无无形资产的的溢价、折折价和利息息收益，归归集团公司司所有。第十六条 资产管管理（一）集团团公司以本本办法第四四条规定的的资本形式式对外投资资所产生的的溢价部分分的管理。（二）集团团公司将在

24、在适当时机机，对集团团公司所属属各全资子子公司及其其所属企业业、控股公公司及其所所属企业占占有、使用用集团公司司的股权、有有形资产以以及无形资资产资源，实实行市场化化有偿使用用管理制度度。（三）根据据所占股权权，集团公公司在对内内、对外投投资所形成成的资产清清盘、资产产减损等资资产负变动动的投资资资产产权界界定及其管管理，执行行以下相应应程序：1.战略规规划部会同同有资质的的资产评估估师事务所所和会计师师事务所，对对集团公司司所属全资资子公司和和控股公司司在对内、对对外投资中中所形成的的资产、债债务、税务务作出评估估；2.根据设设计的资产产清盘或资资产债务重重组方案，集集团公司和和战略规划划部

25、会同有有关责任方方、债权方方、注资方方，拟定资资产清盘或或资产债务务重组方案案；3.资产清清盘或资产产债务重组组方案须经经各有关方方面（包括括战略规划划部），签签字达成一一致协议，始始发生法律律效用。4.根据已已具法律效效用的资产产清盘或资资产债务重重组方案，集集团公司或或战略规划划部根据资资产隶属关关系，对方方案所涉及及的资产减减损、资产产缩水等投投资资产进进行产权认认定。第五章 内部投投资管理第十七条 内部投投资管理范范围集团系统法法人以资本本金以及其其他资本的的投资形式式在本单位位内部所进进行的投资资活动，以以及集团系系统内部法法人之间的的投资活动动，即包括括资本投入入、项目新新建扩建投

26、投资、技术术改造投资资、技术研研发投资、市市场营销投投资等，以以及获取投投资收益的的投资活动动管理过程程。第十八条 内部投投资方式（一）集团团公司以及及其所属各各全资子公公司及其所所属企业，各各控股公司司及其所属属企业所作作新建项目目的投资；（二）集团团公司以及及其所属各各全资子公公司及其所所属企业，各各控股公司司及其所属属企业所作作的技术改改造、扩建建工程等项项目投资；（三）集团团公司以及及其所属各各全资子公公司及其所所属企业，各各控股公司司及其所属属企业所作作的重大新新产品研发发投资；（四）集团团公司以及及其所属各各全资子公公司及其所所属企业，各各控股公司司及其所属属企业所作作的跨行业业多

27、元化发发展的重大大项目投资资；（五）集团团公司以及及其所属各各全资子公公司及其所所属企业，各各控股公司司及其所属属企业所作作的基础建建设投资；（六）集团团公司以及及其所属各各全资子公公司及其所所属企业，各各控股公司司及其所属属企业所作作的相互投投资等。第十九条 对内投投资审批权权限集团公司对对内投资管管理采取分分级管理制制，即根据据集团公司司对内投资资额度的大大小实行授授权管理制制度。（一）集团团公司及其其全资子公公司使用自自有资金或或其他自筹筹资金，进进行本单位位内部项目目投资，且且项目投资资额在万元以上上的投资项项目，由集集团公司总总经理审查查批准；（二）集团团公司及全全资子公司司使用自有

28、有资金或其其他自筹资资金，实行行内部发展展投资，且且投资额在在万元元万元元的投资项项目实行投投资，由事事业部总经经理审查，集集团公司战战略管理部部根据集团团投资计划划核准；（三）集团团公司所属属控股公司司使用自有有资金或其其他自筹资资金，实行行内部发展展投资，且且投资额在在万元元以上的投投资项目实实行投资，须须事先征得得集团公司司同意；（四）集团团公司所属属企业相互互之间进行行投资，由由集团公司司总经理批批准；（五）集团团所属全资资子公司、控控股公司的的所有内部部投资批准准权在集团团公司，并并由集团公公司集中统统一管理；按照内部发发展投资授授权管理制制度，集团团公司总经经理、战略略规划部有有关

29、投资决决策、审查查、批复的的文件等是是集团公司司实行内部部发展投资资的法律依依据。第二十条 项目审审批管理程程序（一）根据据宏观经济济未来发展展趋势及企企业发展现现状，集团团公司所属属全资子公公司、控股股公司均可可提出内部部发展投资资项目，报报集团公司司战略规划划部备选；（二）战略略规划部负负责积累投投资预选项项目，根据据集团公司司发展战略略的要求，综综合平衡各各种相关因因素，对预预选项目进进行筛选、审审查，确定定基本符合合投资条件件的对象，提提出可行性性研究报告告、行业（产产品）分析析调研报告告，报集团团公司战略略与投资委委员会审议议，经集团团公司战略略与投资委委员会审议议通过的投投资项目，

30、正正式成为集集团公司储储备项目。（三）战略略规划部对对列入备选选的投资储储备项目，选选择项目对对象，报总总经理审查查后，由集集团公司战战略规划部部向政府有有关部门报报批，待批批复后，正正式予以立立项。项目目立项必须须具备投资资可行性研研究报告等等以上要求求的有关文文件资料和和融资计划划、投资配配套条件；（四）项目目实施必须须具备投资资进度计划划、商业计计划、融资资计划、投投资配套条条件以及有有关文件资资料。投资资可行性研研究报告、行行业（产品品）分析研研究报告以以及有关文文件是投资资审查与批批准的必要要条件。投投资进度计计划、商业业计划、融融资计划、投投资配套条条件以及有有关文件资资料是投资资

31、审查与批批准的充分分条件。投投资项目只只有满足以以上必要、充充分条件时时，方可报报集团公司司审查批准准和实施；（五）集团团公司战略略规划部对对授权管理理额度以下下的立项项项目，根据据其可行性性研究报告告、投资进进度计划、商商业计划以以及有关文文件资料进进行论证，提提出审查意意见，报总总经理审批批。集团公公司战略规规划部对授授权管理额额度以上的的立项项目目，经以上上程序后，报报总经理审审查，再上上报战略与与投资管理理委员会全全体成员表表决（半数数以上通过过）通过。（六）经审审议通过的的投资项目目，由战略略规划部根根据投资方方案确定的的投资方式式，办理与与项目投资资相关的法法律手续等等具体事宜宜；

32、第二十一条条 项目目审查内容容为规范集团团所属全资资子公司、控控股公司项项目投资和和产业投资资的投资行行为，须对对其相关操操作程序、内内容及投资资行为进行行审查。主要对投资资项目所需需文件与材材料进行审审查（一）批、立立项文件；（二）投资资项目可行行性研究报报告；（三）商业业计划；（四）投资资项目评估估报告；（五）相关关投资单位位所作出的的相关投资资决议等有有关文件；（六）相关关投资单位位出具的投投资证明书书；（七）一切切与本项目目有关的重重要文件材材料和会议议记录。第二十二条条 投资资管理为减少或规规避项目投投资风险，提提高项目投投资收益率率，实现资资本保值增增值的目标标，战略规规划部会同同

33、财务管理理部门，在在建立健全全投资管理理工作机制制的基础上上，对投资资项目及投投资业务应应实行标准准、规范的的管理与监监督。（一）实行行投资集中中决策制集团公司所所有项目投投资（在一一定额度）都都必须向战战略规划部部申报，总总经理审批批，才能进进行投资。（二）投资资实行层层层审批制集团公司所所有投资首首先必须进进行投资可可行性研究究和分析，形形成相关的的投资可行行性研究报报告，经主主管领导审审批/审核核通过后，逐逐级进行审审批，方可可进行投资资。（三）投资资项目的主主管经理实实行定期述述职制要求投资项项目的主管管经理定期期（每季度度或半年）向向集团公司司总经理进进行述职，并并以书面形形式上报给

34、给总经理。（四）投资资项目过程程监控制1. 投资资项目监控控战略规划部部代表集团团公司办理理相关投资资启动程序序，负责投投资运营过过程进行监监督管理，对对项目的运运行情况及及时向总经经理汇报，对对出现重大大问题及时时报告总经经理，对其其事件进行行处理。（1）监督督项目建设设资金是否否到位，是是否专款专专用，是否否按国家有有关规定进进行运行；（2）监控控项目建设设质量，有有无虚假行行为或收贿贿受贿现象象；（3）监控控项目的运运行效率，是是否按期完完成项目的的建设；（4）监控控企业的经经营管理，领领导班子管管理效率、经经营收益等等。2.财务管管理监控 项目投资所所在公司的的财务部定定期向集团团公司

35、财务务部上报财财务报表，而而且集团公公司财务部部对其投资资收益进行行分析，及及时向主管管领导或总总经理汇报报；对出现现重大财务务问题，直直接上报给给总经理，对对其事件进进行处理。（五）投资资项目意外外事件处理理1.集团公公司所属全全资子公司司、控股公公司，因不不可预见因因素面临破破产时，战战略规划部部将按法定定程序负责责资产重组组；2.集团公公司所属全全资子公司司、控股公公司因故依依法破产或或歇业、清清盘时，由由集团公司司战略规划划部会同集集团公司有有关部门组组成清盘小小组，按法法律程序负负责清盘与与债务重组组。第六章 投资效效果评估第二十三条条 投资资评估原则则（一）公平平、公正、客客观、科

36、学学的原则（二） 定性与定量量相结合的的原则（三） 实证分析的的原则第二十四条条 投资资评估方法法（一） 项目事前评评估、过程程控制、事事后评估相相结合首先战略规规划部对投投资项目进进行筛选、审审查，组织织集团公司司内部相关关专家或聘聘请外部专专家对项目目进行评估估。其次集团公公司战略规规划部、财财务部等部部门对投资资项目进行行时实（定定期）跟踪踪监控和评评估；主管管项目经理理定期向总总经理进行行述职报告告。再次由集团团公司战略略规划部每每年度对项项目投资组组织集团内内部相关专专家进行评评估（二） 内部头脑风风暴法对要评估的的投资项目目事先准备备好充分的的材料/资资料发放给给集团公司司内部相关

37、关专家和主主要领导，对对要评估的的指标及相相关的问题题采取问答答式方式广广泛争取与与会人员的的意见，从从而达到评评估的目的的。（三） 外部专家论论证法1.投资项项目所涉及及的项目与与资产评审审，可聘请请国内从事事本行业办办理各类项项目评估审审计业务、具具有评估资资质的国内内资产评估估师事务所所和会计师师事务所；投资项目目所涉及的的拟聘请项项目与资产产评审的国国外部门，是是从事本行行业办理各各类项目评评估审查业业务的、具具有评审资资质的外国国会计师事事务所、律律师事务所所和投资咨咨询公司2.对于一一些金额巨巨大、情况况复杂的特特殊项目、高高新技术项项目，可以以聘请国外外评审专业业机构完成成（四）

38、 论证第二十五条条 投资资评估内容容（一） 市场与规模模分析对市场（规规模）范围围、供需状状况、产品品竞争能力力（包括质质量、性能能、价格）和和发展趋势势的分析、行行业发展的的前景、项项目经济规规模分析（二） 生产条件评评审对投资项目目所涉及单单位的建设设条件和建建成投产后后的生产条条件做出评评价。包括括资金、资资源、地质质水文资料料是否清楚楚，厂址选选择是否合合理，施工工队伍状况况、原材料料、燃料电电力供应、交交通运输、配配套设施、环环境保护措措施，以及及生产管理理团队情况况等（三） 技术评审对投资项目目所涉及采采用的工艺艺、技术、设设备的先进进性、适用用性、安全全可靠性和和经济合理理性，以

39、及及技术管理理团队进行行综合的分分析和评价价；（四） 财务效益评评审对投资项目目所涉及单单位的财务务状况、综综合还款能能力、项目目的盈利能能力、清偿偿能力以及及财务管理理团队做出出评价。包包括项目的的现金流量量，产品的的成本、折折旧、销售售收入、税税金、利润润等各项财财务指标，资资产负债状状况、投资资回报率、贷贷款偿还期期、外汇流流量、净创创汇、换汇汇成本、贷贷款创汇效效益等；（五） 管理、技术术团队的评评审包括管理、技技术人员的的学历、资资格、能力力、工作经经历、资信信情况；第二十六条条 评估估审查总结结在进行各项项评审的基基础上，战战略规划部部须提出对对相关投资资项目评审审的结论性性意见。

40、投投资项目的的评审结论论应包括以以下内容：（一）有关关项目的各各种文件、资资料是否合合法、有效效、齐备；（二）投资资项目所涉涉及单位的的资信情况况、经济实实力、负债债情况、履履约条件、还还款期内的的财务状况况预测、偿偿债能力、还还款保证；（三）投资资项目采用用的技术、设设备是否先先进、适用用、可靠，产产品是否适适销对路，市市场状况分分析；（三）投资资项目在经经济上是否否合理，其其财务效益益、创汇效效益情况如如何，支付付方式是否否可靠；（四）投资资项目方案案和投资项项目方式的的选择和决决策是否得得当；（五）对是是否同意该该项目提出出结论性意意见和建议议。 在各专家家评估的基基础上，战战略规划部部牵头，会会同集团公公司有关部部门，对所所投资项目目的评估形形成评估报报告，报集集团公司总总经理审查查批准。第七章 附则第二十七条条 本规定定由集团公公司战略规规划部负责责修订解释释。第二十八条条 本规定定自集团公公司总经理理批准颁布布之日起施施行。第 15 页