2023年银行业法律法规与综合能力考试历年真题及答案完整版 (2).docx

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1、2023年银行业法律法规与综合能力考试历年真题及答案完整版1 .以下风险都可能给商业银行造成经营困难，但导致商业银行破产的直接原因通常是（）oA.流动性风险B.操作风险C.战略风险D.信用风险【答案】：A【解析】：流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。几乎所有摧毁银行 的风险都是以流动性风险爆发来为银行画上句号的。流动性风险堪称 银行风险中的“终结者”。2 .商业银行制定资本规划，应当充分考虑对银行资本水平可能产生重 大负面影响的因素，包括（）o【解析】：金融危机中，许多银行暴露出交易对手信用风险管理方面的缺乏，因 此必须对交易对手信用风险管理给予足够的重视：在管理理念上， 将交易对手信

2、用风险作为独立的风险类型加以管理；在管理架构 上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成风险流程管理; 在管理手段上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信 用风险计量系统；在管理制度中，重视抵押协议和保证金协议，完 善中央交易对手与净额结算制度；在未来管理中，加强对CVA和错 向风险的识别和管理。5.根据关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知规定，拨 备覆盖率监管要求由150%调整为,贷款拨备率监管要求由 2.5%调整为。()120%150%； 2%2.5%A. 120% 150%； 1.5% 2.5%130%150%； 1.5% 2.5%B. 130%150%； 2%2.5

3、%【答案】：B【解析】：监管部门会根据经济开展不同阶段、银行业金融机构贷款质量差异和 盈利状况的不同，对贷款损失准备监管要求进行动态化和差异化调 整。根据关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知规定， 拨备覆盖率监管要求由150%调整为120%150%,贷款拨备率监管 要求由2.5%调整为1.5%2.5%。6.以下各项中，最容易引发操作风险的业务环节是（）oA.柜面业务B.法人信贷业务C.个人信贷业务D.资金交易业务【答案】：A【解析】：柜面业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操 作的集中表达，也是最容易引发操作风险的业务环节。7 .商业银行的流动性风险管理应当重点关注资产

4、负债的（）匹配。A.分布结构.利率结构C.币种结构D.产品结构E.期限结构【答案】：A|C|E【解析】：商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和 负债的稳定性，并在两者之间寻求最正确的风险-收益平衡点，应该重 点关注资产负债期限结构、资产负债币种结构以及资产负债分布结构 的匹配。8 .以下哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类 别？（）A.客户采取化整为零的手段进行洗钱活动9 .商业银行信息系统故障，导致大量业务信息丧失C.银行员工窃取客户账户资金D.被不法分子以大额假存单、假国债、假人民币等诈骗资金E.网上支付系统遭受黑客攻击，造成千万名用户的账户资料被盗【答

5、案】：A|D|E【解析】：B项属于操作风险中的“系统缺陷”；C项属于操作风险中的“人员因 素”。10 国别风险评级指标体系分为政治环境、经济环境、财政实力、（） 等几个方面。A.金融环境B.经商环境C.国际收支D.居住环境E.旅游环境【答案】：A|C【解析】：国别评级反映一国（地区）政治、经济、财政、金融、国际收支、制 度运营等的综合风险程度。10 .巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备 首席风险官，关于首席风险官，以下说法中错误的选项是（）。A,首席风险官必须具备独立性B.首席风险官负责商业银行的全面风险管理C.首席风险官不能向董事会报告D.首席风险官应与操作和经营条线别

6、离，不负管理和财务职责【答案】：C【解析】：商业银行公司治理指引指出，商业银行可以设立独立于操作和经 营条线的首席风险官。首席风险官负责商业银行的全面风险管理，并 可以直接向董事会及其风险管理委员会报告。11 .关于国别风险预警和应急处置，以下说法错误的选项是（）。A.加强风险预测需要增加应急预警系统风险防范的主动性、前瞻性、 有效性B.对应急预警体系开展更新和调整应遵循控制为主、预防为辅的原那么C.预警等级应有完整严格的书面制度D.应急处置方案应针对不同的预警等级，由不同层级机构或部门负责 处置【答案】：B【解析】：B项，在系统运行过程中，应当根据经验与实际运行结果，本着预防 为主、控制为辅

7、，加强事前预测、减少事后管理的原那么，对应急预警 体系开展更新和调整，增强风险预测能力。12 .根据银行业金融机构全面风险管理指引规定，董事会在风险 管理中的职责包括（）oA.承当全面风险管理的最终责任B.负责建立风险文化C.制定清晰的执行和问责机制D.聘任风险总监（首席风险官）或其他高级管理人员E.承当全面风险管理的监督责任【答案】：A|B|D【解析】：银行业金融机构全面风险管理指引规定，董事会承当全面风险管 理的最终责任，负责建立风险文化，制定风险管理策略，设定风险偏 好和确保风险限额的设立，审批重大风险管理政策和程序，监督高级 管理层开展全面风险管理，审议全面风险管理报告，审批全面风险和

8、 各类重要风险的信息披露，聘任风险总监（首席风险官）或其他高级 管理人员，牵头负责全面风险管理，同时还明确董事会可以授权其下 设的风险管理委员会履行其全面风险管理的局部职责。C项，高级管 理层负责制定清晰的执行和问责机制，确保风险管理策略、风险偏好 和风险限额得到充分传达和有效实施；E项，监事会承当全面风险管 理的监督责任，负责监督检查董事会和高级管理层在风险管理方面的 履职尽责情况并催促整改。13 .以下不属于商业银行内部控制要素的是（）oA.控制活动B.风险评估C.风险治理D.内部环境【答案】：C【解析】：内部控制主要包括五大要素：内部环境、风险评估、控制活动、内部 监督、信息与沟通。14

9、 .对于中长期贷款，需要考虑的内容包括（）。A.不同开展时期的现金流特征B.正常经营活动的现金流量是否能够及时归还贷款C.分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以归还贷款本 息D.在初期应当考察借款人能否有足够的融资能力和投资能力来获得 所需的现金流量以归还贷款本息E.正常经营活动的现金流量是否能够足额归还贷款【答案】：A|C|D【解析】：对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的 现金流量以归还贷款本息，但在贷款初期，应当考察借款人是否有足 够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以归还贷款利息。此 外，由于企业开展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进行 现金

10、流量分析时需要考虑不同开展时期的现金流特性。BE两项属于 短期贷款应该考虑的内容。15 .企业的生产与经营风险主要表现为（）oA.行业风险B.产品风险C.生产风险D.销售风险E.总体经营风险【答案】：B|C|D|E【解析】：企业的生产与经营风险主要表现为：总体经营风险；产品风险； 原料供应风险；生产风险；销售风险。16.风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的（）0A.哲学B.公司治理原那么C.内部控制体系D.风险管理理念E.价值观【答案】：A|D|E【解析】：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲 学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大 员工的

11、风险管理行为表现出来的一种企业文化。17.公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值，其 计量方式包括（）。A.或有风险暴露B.严重且长期的市场衰退C.突破风险承受能力的其他事件D.风险事件E.外部事件【答案】：A|B|C【解析】：商业银行制定资本规划，应当审慎估计资产质量、利润增长及资本市 场的波动性，充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因 素，包括或有风险暴露，严重且长期的市场衰退，以及突破风险承受 能力的其他事件。3.根据监管机构的要求，商业银行采用信用风险内部评级法高级法应 当自行估计（）等风险因素。A.违约概率B.违约频率C.违约损失率D.有效期限A.直接使用可获得

12、的市场价格B.直接使用历史价值C.直接使用名义价值D.采用估值技术估值E.直接使用账面价值【答案】：A|D【解析】：公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中，出售一项金融 资产时所能收到或转移一项金融负债时将会支付的价格。公允价值计 量以市场交易价格为基础，如不存在主市场或最有利市场中有序交易 的报价，应采用合理的估值技术。18 .以下关于风险监管的说法，不正确的选项是（）oA.监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况 和银行机构自身的风险状况B.银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险 状况进行全面评估和监控C.按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信

13、用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类D.银行机构自身风险状况不包括分支机构的风险水平【答案】：D【解析】：D项，银行机构自身风险状况既包括银行整体并表基础上的总体风险 水平，还包括其单一或局部分支机构的风险水平。19 .金融资产的公允价值是指（）。A.金融资产根据历史本钱所反映的账面价值B.在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过 公平交易资产所获得的资产的预期价值C.在计量日市场参与者之间的有序交易中，出售一项金融资产时所能 收到或转移一项金融负债时将会支付的价格D.对交易账簿头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值【答案】：

14、C【解析】：根据最新会计准那么，公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交 易中，出售一项金融资产时所能收到或转移一项金融负债时将会支付 的价格。A项是指名义价值；B项是指市场价值；D项是指市值重估。 20.商业银行的内部评级体系能够在信用风险管理的（）方面发挥重 要作用。A.经济资本配置B.贷款定价C.计提准备金D.限额管理E.经风险调整的绩效考核【答案】：A|B|C|D|E【解析】：商业银行内部评级结果和风险参数估计值等结果，在信用风险管理政 策制定、信贷审批、资本分配和公司治理等方面发挥重要作用。其核 心应用范围包括：信贷政策的制定；授信审批；限额设定； 风险监控；风险报告。其高级应用范

15、围包括：风险偏好的设定； 经济资本的建模与管理；贷款定价；损失准备计提；绩效衡 量和考核；推动风险管理基础建设。21.以下不属于商业银行代理业务中的操作风险的是（）oA.业务员贪污或截留代理业务手续费B.客户通过代理收付款进行洗钱活动C.委托方伪造收付款凭证骗取资金D.代客理财产品受利率波动造成损失【答案】：D【解析】：商业银行代理业务操作风险的种类有：人员因素；内部流程； 系统缺陷；外部事件。A项属于人员因素；BC两项属于外部事件; D项属于商业银行代理业务中面临的市场风险。22.资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预 测资本水平与目标资本充足率比拟，相应调整财务规划和业务

16、规划， 使银行（）到达动态平衡。A.资本充足水平B.开展规划C.业务规划D.财务规划E.经营规划【答案】：A|C|D【解析】：资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预测资 本水平与目标资本充足率比拟，相应调整财务规划和业务规划，使银 行资本充足水平、业务规划和财务规划到达动态平衡。资本规划的核 心是预测未来的资本充足率，预测资本充足率需要对分子（监管资本） 以及分母（风险加权资产）进行正常情景和压力情景的预测。23 .（）负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。A.董事会B.监事会C.股东大会D.高级管理层【答案】：D【解析】：在商业银行风险管理方面，高级管理层负责组织

17、实施经董事会审核通 过的重大风险管理事项，以及在董事会授权范围内就有关风险管理事 项进行决策，负责建设银行风险管理体系，组织开展各类风险管理活 动，识别、计量、监测、控制或缓释银行的风险，向董事会就银行风 险管理和风险承当水平进行报告并接受监督。24 .商业银行进行风险加总，假设考虑风险分散化效应，应基于 实证数据，且数据观察期至少覆盖 完整的经济周期。（）A.短期；一个B.长期；两个C.长期；一个D.短期；两个【答案】：C【解析】：商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互 传染。假设考虑风险分散化效应，应基于长期实证数据，且数据观察期 至少覆盖一个完整的经济周期。否那么，

18、商业银行应对风险加总方法和 假设进行审慎调整。25 .以下关于商业银行进行充分信息披露作用的表述，错误的选项是（）0A.信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为B.信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性C.信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束D.信息披露是消除信息不对称及降低代理本钱的有效途径之一【答案】：B【解析】：银行机构要真实、全面、及时、充分地进行信息披露，提高银行经营 透明度，有利于社会群众及监管机构对银行的监督管理，提高银行治 理水平和风险控制意识。26 .以下关于声誉危机管理规划的说法，正确的选项是（）oA.制定危机管理规划是声誉危机管理规划的主要

19、内容之一B.危机管理应当采用“辩护或否认”的对抗战略C.声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便 为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南D.危机可能永远不会发生，所以声誉危机管理规划没有给商业银行创 造附加价值【答案】：C【解析】：A项，制定危机管理规划是声誉风险管理的具体做法之一；B项，传 统上，商业银行的危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推卸 责任，但往往招致更强烈的对抗行动，如今更加具有建设性的危机处 理方法是“化敌为友”；D项，无论声誉危机何时发生，商业银行在 系统制定声誉危机管理规划时，很多潜在风险就已经被及时发现并得 到有效处理，因此，声誉危机管

20、理规划能够给商业银行创造相当可观 的附加价值。27.假设某商业银行的资产负债管理策略是：资产以中长期工程贷款为主，而负债以活期存款为主，那么该银行负债所面临的最主要的利率 风险是（）oA.期权性风险B.基准风险C.重新定价风险D.收益率曲线风险【答案】：C【解析】：利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准 风险和期权性风险。其中，重新定价风险也称期限错配风险，是最主 要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期 限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之间所存 在的差异。这种重新定价的不对称性使银行的收益或内在经济价值会 随着利率的变动而发生变化

21、。28 .商业银行以下业务中存在信用风险的有（）oA.货币互换B.基金代销C.票据贴现D.外汇交易E.同城票据交换【答案】：A|C|D|E【解析】：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质 量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造 成经济损失的风险。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内 业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。 B项，基金代销中银行是代理人，不存在信用风险。29 .假设客户尚未违约，在债项评级中表外工程的违约风险暴露为（）oA.表外工程已承诺未提取金额B,表外工程已提取金额C.表外工程名义金额X信用转换系数D.表

22、内工程已提取金额+信用转换系数X已承诺未提取金额E,违约风险暴露【答案】:A|C|D|E【解析】：根据商业银行资本管理方法（试行），内部评级法分为初级法和高 级法。采用高级法的银行应该估计违约概率、违约损失率、违约风险 暴露和有效期限。B项，违约频率是事后检验的结果，而非估计所得。 4.风险事件：为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生 工具风险管理能力，国务院银行业监督管理机构于2016年11月28 日对外公布衍生工具交易对手违约风险资产计量规那么（征求意见 稿），要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框 架。相关背景：近年来，随着金融市场的开展，我国商业银行

23、衍生工具交易业务快速 增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提 升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的交 易对手信用风险计量的标准方法，国务院银行业监督管理机构起草 了衍生工具交易对手违约风险资产计量规那么（征求意见稿）（以下【答案】：c【解析】：违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内工程和表外工程的风险 暴露总额。如果客户尚未违约，那么违约风险暴露对于表内工程为债务 账面价值，对于表外工程为表外工程名义金额X信用转换系数。30 .声誉风险通常与信用风险、市场风险、操作风险等风险（）oA.相互排斥、互不共存B.相互独立、互不影响C.交叉存在、互相作用D

24、.没有关系【答案】：C【解析】：声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，通常与信用风险、市 场风险、操作风险、流动性风险等风险交叉存在、相互作用。因此，声誉风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声 誉的风险因素。31.银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（）oA.银行机构风险和合规性的分析、评价B.财务报表检查C.会计资料规范性D.关注财务数据完整性、准确性和可靠性【答案】：A【解析】：银行监管侧重于合规管理与风险控制的分析和评价；外部审计那么侧重 于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。32.以下各项不属于违约概率模型的是（）oRisk Cal

25、c 模型A. KMV 的 Credit Monitor 模型C.死亡率模型D. Credit Risk+模型【答案】：D【解析】：在信用风险管理领域，通常市场上和理论上比拟常用的违约概率模型 包括Risk Calc模型、KMV的Credit Monitor模型、KPMG风险中性定 价模型、死亡率模型等。D项，Credit Risk+模型是信用风险组合模型。33.商业银行在对客户风险进行监测时，通常需要分析客户风险的基 本面指标。基本面指标主要包括（）oA.环境类指标B.实力类指标C.品质类指标D.财务类指标E.营运能力指标【答案】：A|B|C【解析】： 客户风险的内生变量包括两类指标：基本面指

26、标，包括品质类指标、 实力类指标和环境类指标；财务指标，包括偿债能力指标、盈利能 力指标、营运能力指标和增长能力指标。34.以下各项属于商业银行客户风险监测内生变量指标的有（）oA.融资主体的合规性、公司治理结构、经营组织架构、管理层素质、还款意愿、信用记录等品质类指标B.资金实力、技术以及设备的先进性、人力资源、资质等级等实力类 指标C.市场竞争环境、政策法规环境、外部重大事件、信用环境等环境类 指标D.长期、短期偿债能力指标E.主要股东、上下游客户、市场竞争者等“风险域”企业【答案】：A|B|C|D【解析】：E项，主要股东、上下游客户、市场竞争者等“风险域”企业属于客 户风险的外生变量。这

27、些相关群体的变化，均可能对借款人的生产经 营和信用状况造成影响。35 .以下关于巴塞尔协议ni的说法错误的选项是（）oA.大幅度提高高风险业务的资本要求B.重新界定监管资本的构成，强调优先股在监管资本中的核心地位C.建立逆周期资本监管机制D.提高了资本充足率监管标准【答案】：B【解析】：b项，巴塞尔协议ni重新界定了监管资本的构成，恢复普通股在监管 资本中的核心地位，严格各类资本工具的合格标准，从严确定资本扣 除工程，强化监管资本工具的损失吸收能力。36 .贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。其中，银行 应按（）计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额 的l%oA.月B.季

28、C.半年D.年【答案】：B【解析】：一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别 的可能性损失的准备。银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额 应不低于年末贷款余额的1%。37 .商业银行可采用映射外部数据的技术估计平均违约概率。关于该 项技术，以下说法有误的是（）oA.银行可将内部评级映射到外部信用评级机构或类似机构的评级，将 外部评级的违约概率作为内部评级的违约概率B.评级映射应建立在内部评级标准与外部机构评级标准可比的基础 上C.评级映射时，对同样的债务人内部评级和外部评级可相互比拟D.银行应防止映射方法或基础数据存在偏差和不一致的情况，所使用 的外部评级量化风险数据应针对

29、债务人的违约风险，并反映债项的特 征【答案】：D【解析】：D项，银行应防止映射方法或基础数据存在偏差和不一致的情况，所 使用的外部评级量化风险数据应针对债务人的违约风险，而不反映债 项的特征。38 .()是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益 相关方对商业银行负面评价的风险。A.法律风险B.战略风险C.声誉风险D.操作风险【答案】：C【解析】：A项，法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反 法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造 成经济损失的风险；B项，战略风险是指商业银行在追求短期商业目 的和长期开展目标的过程中，因不适当的开展规划和战略决策

30、给商业 银行造成损失或不利影响的风险；D项，操作风险是指由不完善或有 问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风 险。39.记入交易账簿的头寸应当满足以下哪些基本要求？（）A.在交易方面不受任何限制，可以随时平盘B.具有明确的交易市场秩序C.能够完全对冲以规避风险D.能够准确估值E.具有明确的持有目的【答案】：A|C|D【解析】：交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他工程的风险而持有的 金融工具和商品头寸。交易账簿中的金融工具和商品头寸原那么上应满 足以下条件：在交易方面不受任何限制，可以随时平盘；能够完 全对冲以规避风险；能够准确估值；能够进行积极的管理。40.商业银行面

31、对火灾、高管欺诈、抢劫等操作风险，可以采用（） 方式来缓释。A.改变市场定位B.业务外包C.制定业务连续性管理计划D.调整业务规模或放弃某些产品E.购买商业保险【答案】：B|C|E【解析】：火灾、抢劫、高管欺诈等操作风险，商业银行往往很难规避和降低， 甚至有些无能为力，但可以通过制定业务连续性管理计划、购买商业 保险、业务外包等方式将风险缓释。41.以下关于外部审计的说法，正确的有（）oA.外部审计与银行监管相辅相成B.信息披露有利于提高审计效率、降低审计风险C.外部审计和银行监管的方式、目标、内容存在共性D.外部审计有利于提高信息披露质量E.加强外部审计对银行的监督作用，虽然提高监管效率，但

32、是大大增加了监管本钱【答案】：A|B|C|D【解析】：E项，适度发挥外部审计对银行的监督作用，有利于大幅降低监管成 本，提高监管效率。42.在KMV的Credit Monitor模型中，企业向银行借款相当于持有一 个基于企业资产价值的（）oA.看跌期权B.看涨期权C.期权费D.初始股权投资简称规那么）。规那么借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计 量的风险敏感性。规那么重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义 和计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合确实定方法, 分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。规那么包括正文和附件两局部。正文共10条，要求商业银行将交 易

33、对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险 治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能 力，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置本钱和 潜在风险暴露的计算方法及流程，并明确了违约风险暴露的加总方 式。根据以上案例描述，回答以下6小题。区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性包括（）。（多 选题）A.当合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险B.当合约价值为正时，己方可能违约，交易对手承当违约风险C.当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承当违约风险D.当合约价值为负时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险【答案】：B【解析】

34、：B项，KMV的Credit Monitor模型是一种适用于上市公司的违约概率 模型，其核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系，借贷 关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，企业向银行借 款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。期权的基础资产就 是借款企业的资产，执行价格就是企业债务的价值，股东初始股权投 资可以看作期权费。43.()假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布(通常 为正态分布)，然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益分布方 差-协方差、相关系数等。A.历史模拟法B.方差-协方差法C.压力测试法D.蒙特卡洛模拟法【答案】：B【解析】：方差-协方差法假定

35、投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布 (通常为正态分布)，然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益 分布方差-协方差、相关系数等。在选定时间段里组合收益率的标准 差将由每个风险因素的标准差、风险因素对组合的敏感度和风险因素 间的相关系数通过矩阵运算求得。44.()方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中 反映。A.原始损失数据B.诱因与控制措施C.关键风险指标D.资本情况【答案】：A【解析】：操作风险报告的内容包括风险状况、重大操作风险事件、损失事件、 诱因与控制措施、关键风险指标、资本情况六个局部。45.商业银行采用操作风险标准法计算监管资本时，将所有业务分为 九个业务条线

36、，操作风险对应的资本要求系数（以8表示）不同，监 管规定的B值包括（）o20%A. 15%18%B. 10%12%【答案】：B|C|E【解析】：各业务条线的操作风险资本系数如下：零售银行、资产管理和零售 经纪业务条线的操作风险资本系数为12%；商业银行和代理服务业 务条线的操作风险资本系数为15%；公司金融、支付和清算、交易 和销售及其他业务条线的操作风险资本系数为18% o46.监管机构对商业银行现场检查的重点不包括（）。A.市场竞争状况B.业务经营的合法合规性C.资本充足性D.风险状况【答案】：A【解析】：银行业监督管理机构现场检查的重点内容包括：业务经营的合法合规 性、风险状况和资本充足

37、性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水 平和内部控制、市场风险敏感度。47.根据商业银行信用风险内部评级法，不同信用等级的客户，其违 约风险与信用等级之间的变化趋势应当为（）oA.B.【答案】：A【解析】：不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋 势。客户的违约频率越高，其信用等级越低，两者呈负相关。48 .关于公司风险暴露分类，以下说法错误的选项是（）。A.中小企业风险暴露是商业银行对年销售额（近3年销售额的算术平均值）不超过2亿元人民币的企业债务人的债权B.对于专业贷款风险暴露，债务人通常是一个专门为实物资产融资或运作实物资产而设立的特殊目的实体C.对于专业贷款风险暴露，

38、债务人基本没有其他实质性资产或业务，除了从被融资资产中获得的收入外，没有独立归还债务的能力D.对于专业贷款风险暴露，合同安排给予贷款银行对融资形成的资产 及其所产生的收入有相当程度的控制权【答案】：A【解析】：根据债务人类型及其风险特征，公司风险暴露细分为中小企业风险暴 露、专业贷款风险暴露和一般公司风险暴露。中小企业风险暴露是指 商业银行对年营业收入（近3年营业收入的算术平均值）不超过3亿 元人民币企业的债权。专业贷款风险暴露是指公司风险暴露中同时具 有如下特征的债权：债务人通常是一个专门为实物资产融资或运作 实物资产而设立的特殊目的实体；债务人基本没有其他实质性资产 或业务，除了从被融资资

39、产中获得的收入外，没有独立归还债务的能 力；合同安排给予贷款银行对融资形成的资产及其所产生的收入有 相当程度的控制权。一般公司风险暴露是指中小企业风险暴露和专业 贷款之外的其他公司风险暴露。49 .假设违约损失率（LGD）为14%,商业银行估计预期损失率最大值 （BEEL）为10%,违约风险暴露（EAD）为20亿元，那么根据巴塞尔 新资本协议，风险加权资产（RWA）为（）亿元。A. 1014.5B. 18.520【答案】：A【解析】：资本要求K = MaxO, (LGD-BEEL)；风险加权资产(RWA) =KX12.5XEAD = Max0, (LGD-BEEL)X12.5XEAD = Ma

40、x0, (14%-10%)X 12.5X20 = 10 (亿元)。50.商业银行通常可以采用以下哪些手段管理信用风险？()A.授信权限管理B.加强信贷审批C.加强贷后管理D.风险缓释E邛艮额管理【答案】：A|B|C|D|E【解析】：信用风险控制的手段包括限额管理、关键业务环节控制和缓释等。在 信贷业务流程中，与信用风险管理密切相关的关键流程/环节包括授 信权限管理、贷款定价、信贷审批、贷后管理等。信贷业务流程应当 结构清晰、职能明确，在业务处理过程中做到关键岗位相互别离、相 互协调、相互制约，同时满足业务开展和风险管理的需要。51.商业银行风险计量模型应当能够真实反映商业银行的风险状况,模型开

41、发应做到（）oA.考虑不同业务的性质、规模和复杂程度B.采用商业银行真实、准确、充足的数据C.根据需要对模型进行验证和必要的修正D.应用尽可能复杂的建模方法和高深的数理知识E.选择合理的假设前提和参数【答案】：A|B|C|E【解析】：商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的 风险选择适当的计量方法，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难 以量化的风险。开发风险管理模型的难度不在于所应用的数理知识多 么深奥，关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准 确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映商业银行的风险 状况。因此，商业银行应当充分认识到不同风险计量方法的优势

42、和局 限性，适时采用敏感性分析、压力测试和情景分析等方法作为补充。 52.新产品（业务）风险识别是指商业银行在新产品（业务）研发和投产过程中结合产品线的（）和风险点，对潜在风险事项或因素进 行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。A.风险事件B.风险特点C.业务特点D.风险类型【答案】：D【解析】：新产品（业务）风险管理流程包括：新产品（业务）风险识别、新产 品（业务）风险评估、新产品（业务）风险控制。其中，新产品（业 务）风险识别是指商业银行在新产品（业务）研发和投产过程中结合 产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和 识别并查找出风险原因的过程。53.市场约束参与方主要

43、包括（）。A.监管部门B.公众存款人C.评级机构D.其他债权人E.股东【答案】：A|B|C|D|E【解析】：市场约束参与方主要有：监管部门、公众存款人、股东、其他债权人、 外部中介机构（评级机构）和其他参与方。54 .关于银行监管的主要方式，以下表述不正确的选项是（）oA.银行监管的主要方式包括市场准入、非现场监管、现场检查和风险 处置纠正B.非现场监管需要非现场监管人员按照风险为本的监管理念，全面持 续地收集、检测和分析被监管机构的风险信息C.现场检查是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严 重程度，及时采取相应措施加以处置D.非现场监管工作需要对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪

44、 监测，催促被监管机构的整改进度和情况E.在违约时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性【答案】:A|C|E【解析】：区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性主要有两个方面： 动态的风险敞口。传统信贷风险在交易初期就已经确定了风险暴露 的大小，其风险敞口是静态的；对于交易对手信用风险，由于合约的 经济价值取决于未来现金流的净值，可为正，可为负，具有极高不确 定性，因此在违约的时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性, 其风险敞口是动态变化的。风险敞口是双向的。对于传统信贷业务, 由资金借出方一方承当风险，而对于衍生产品和证券融资业务，风险 是双向的。合约价值为正时，交易对手可能违约，己

45、方存在交易对手 风险；当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承当违约风险， 因此风险敞口是双向的。以下哪项不属于交易对手信用风险的计量？（）（单项选择题）A.交易对手信用风险暴露的计量【答案】：c【解析】：C项，风险处置纠正是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风 险的严重程度，及时采取相应措施加以处置。现场检查是指监管当局 及其分支机构派出监管人员到被监管的银行业金融机构进行实地检 查，通过查阅账表、文件等各种资料和座谈询问等方法，对银行业金 融机构经营管理情况进行分析、检查、评价和处理，催促其合法、稳 健经营，提高经营管理水平，维护金融机构及金融体系平安的一种检 查方式。55 .以下关

46、于三种计算风险价值方法的优缺点分析中，错误的选项是()o I .方差-协方差法适用于计算期权产品的风险价值.历史模拟法和蒙特卡洛模拟法均能对“肥尾”现象加以考虑II .蒙特卡洛模拟法对基础风险因素的分布没有特定的假设.蒙特卡洛模拟法通过设置消减因子(Decay Factor)可使模拟结 果对近期市场变化更快做出反响a. I 和niin 和 wC. I 和 IID.只有I【答案】：A【解析】：I项，方差-协方差法是所有计算VaR的方法中最简单的，只反映了 风险因素对整个组合的一阶线性和二阶线性影响，无法反映高阶非线 性特征，该方法是局部估值法。期权属于非线性金融工具，其风险无 法用方差-协方差法

47、来准确计量。III项，蒙特卡洛模拟法对于基础风 险因素仍然有一定的假设，存在一定的模型风险。56.以下不属于战略风险识别宏观战略层面内容的是（）oA.资产投资组合中存在高风险、低收益的金融产品B.建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当C.接受或拒绝战略合作伙伴D.进入或退出市场的决策是否恰当【答案】：A【解析】：通常，战略风险可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面 进行识别。其中，在宏观战略层面，董事会和最高管理层必须全面、 深入地评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险。例如，进 入或退出市场、提供新产品/服务、接受或拒绝战略合作伙伴、建立 企业级风险管理信息系统等重要决策，应当保持长期内在一致性，并 有助于支持短期目标的实现。A项属于战略风险识别的中观管理层面 的内容。57 .根据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，监管 类别“优”所对应的