宝鸡关于成立钕铁硼公司可行性报告.docx

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1、泓域咨询/宝鸡关于成立钕铁硼公司可行性报告宝鸡关于成立钕铁硼公司可行性报告xx（集团）有限公司目录第一章 筹建公司基本信息10一、 公司名称10二、 注册资本10三、 注册地址10四、 主要经营范围10五、 主要股东10公司合并资产负债表主要数据11公司合并利润表主要数据11公司合并资产负债表主要数据13公司合并利润表主要数据13六、 项目概况14第二章 行业发展分析17一、 汽车EPS主流地位难被替代，对磁性材料需求稳定增长17二、 高性能稀土永磁材料渗透率持续增加，钕铁硼涨价传导成本压力18第三章 公司组建方案23一、 公司经营宗旨23二、 公司的目标、主要职责23三、 公司组建方式24四

2、、 公司管理体制24五、 部门职责及权限25六、 核心人员介绍29七、 财务会计制度31第四章 项目背景及必要性34一、 高性能钕铁硼行业壁垒高，龙头企业纷纷扩产34二、 空调恢复性增长，高端渗透率提升带动钕铁硼材料需求35三、 新能源汽车成长前景广阔，国内主配永磁驱动电机将拉动高端钕铁硼需求37四、 提升工业优势，努力打造制造业高地41第五章 发展规划43一、 公司发展规划43二、 保障措施47第六章 法人治理50一、 股东权利及义务50二、 董事52三、 高级管理人员57四、 监事59第七章 项目选址分析61一、 项目选址原则61二、 建设区基本情况61三、 加速壮大县域经济62四、 加快

3、新兴产业发展63五、 项目选址综合评价64第八章 项目环境影响分析65一、 编制依据65二、 环境影响合理性分析65三、 建设期大气环境影响分析66四、 建设期水环境影响分析67五、 建设期固体废弃物环境影响分析67六、 建设期声环境影响分析67七、 环境管理分析68八、 结论及建议72第九章 风险评估73一、 项目风险分析73二、 项目风险对策75第十章 经济效益分析78一、 基本假设及基础参数选取78二、 经济评价财务测算78营业收入、税金及附加和增值税估算表78综合总成本费用估算表80利润及利润分配表82三、 项目盈利能力分析83项目投资现金流量表84四、 财务生存能力分析86五、 偿债

4、能力分析86借款还本付息计划表87六、 经济评价结论88第十一章 进度规划方案89一、 项目进度安排89项目实施进度计划一览表89二、 项目实施保障措施90第十二章 投资方案分析91一、 编制说明91二、 建设投资91建筑工程投资一览表92主要设备购置一览表93建设投资估算表94三、 建设期利息95建设期利息估算表95固定资产投资估算表96四、 流动资金97流动资金估算表98五、 项目总投资99总投资及构成一览表99六、 资金筹措与投资计划100项目投资计划与资金筹措一览表100第十三章 项目综合评价102第十四章 附表附录104主要经济指标一览表104建设投资估算表105建设期利息估算表10

5、6固定资产投资估算表107流动资金估算表108总投资及构成一览表109项目投资计划与资金筹措一览表110营业收入、税金及附加和增值税估算表111综合总成本费用估算表111固定资产折旧费估算表112无形资产和其他资产摊销估算表113利润及利润分配表114项目投资现金流量表115借款还本付息计划表116建筑工程投资一览表117项目实施进度计划一览表118主要设备购置一览表119能耗分析一览表119报告说明xx（集团）有限公司主要由xxx集团有限公司和xx投资管理公司共同出资成立。其中：xxx集团有限公司出资792.00万元，占xx（集团）有限公司80%股份；xx投资管理公司出资198万元，占xx（

6、集团）有限公司20%股份。根据谨慎财务估算，项目总投资39251.88万元，其中：建设投资31538.05万元，占项目总投资的80.35%；建设期利息848.24万元，占项目总投资的2.16%；流动资金6865.59万元，占项目总投资的17.49%。项目正常运营每年营业收入74400.00万元，综合总成本费用62952.39万元，净利润8340.06万元，财务内部收益率14.57%，财务净现值801.79万元，全部投资回收期6.72年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。变频空调在发达国家普及程度非常高。变频空调以其节能高效且环保的特性迅速发展成为世界空调行业的主

7、流，在日本变频空调占其空调总量的比率高达97%，法国变频空调普及率也高达90%左右。空调新能效标准实施推动我国变频空调内销渗透率趋于饱和，外销渗透率仍有一定提升空间。2020年1月6日，我国发布新版房间空气调节器能效限定值及能效等级，新标准1级能效指标对标国际领先水平，高于日本“领跑者”能效要求，超美国能源之星能效要求，标准十分严格。新能效标准还统一了定频和变频的评价方法，并且只按照季节能效定级，这意味着低能效、高耗电的定频空调和旧标准下变频3级能效产品面临淘汰。在能效提升政策推动下，近两年我国家用变频空调销售渗透率加快提升，从2019年45.17%大幅提升至2021年前11个月的69.45%

8、。但从内外销各自占比看，内销变频渗透率已经达到97.95%的饱和状态，而外销变频渗透率仅为31.42%，呈现持续提升趋势，未来外销部分仍有提升空间。预测2021-2025年变频空调对高端钕铁硼毛坯的复合需求增速将达到27.58%。考虑到我国人均空调消费仍低，房地产最坏阶段过去，后续房地产行业并购开启将引导行业走向健康稳健发展，空调更新需求未来进入高峰期等因素，假设未来家用空调产量复合增速10%，空调能效趋严形势下变频空调占比由当前的70%进一步提升到95%，永磁变频空调占整体变频空调比例提升至80%。预测2021-2025年变频空调对高端钕铁硼磁材的复合需求增速有望达到27.58%。EPS系统

9、小型、省电、灵活，占据乘用车市场主要份额，短期难以被替代。汽车转向系统是用来改变或保持汽车行驶方向的专用系统。经过长时期的发展，汽车助力转向系统已经发展出了机械液压助力转向系统（HPS）、电子液压助力转向系统（EHPS）、电动助力转向系统（EPS）以及更加先进的线控转向系统（SBW）。EPS体积小、耗电少、轻便灵活，广泛应用于乘用车助力转向系统。HPS和EHPS由于动力十足、价格低廉，在绝大部分商用车，尤其是重型车辆上得到广泛应用；但同时由于其不仅功耗大，且存在液压油泄露问题，难以满足环保要求，环保趋严下终将被EPS取代。SBW相较EPS最大的区别在于去掉了方向盘和齿条间的机械连接，采用ECU

10、传递指令，具有反应速度快、安装方式灵活、重量轻、碰撞安全性高等优势。尽管SBW技术目前已在英菲尼迪的几款车型上得到量产，但但还存在成本高、技术不够成熟、用户接受度低等问题，渗透率还非常低，短期难以替代EPS。本报告为模板参考范文，不作为投资建议，仅供参考。报告产业背景、市场分析、技术方案、风险评估等内容基于公开信息；项目建设方案、投资估算、经济效益分析等内容基于行业研究模型。本报告可用于学习交流或模板参考应用。第一章 筹建公司基本信息一、 公司名称xx（集团）有限公司（以工商登记信息为准）二、 注册资本990万元三、 注册地址宝鸡xxx四、 主要经营范围经营范围：从事钕铁硼相关业务（企业依法自

11、主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）五、 主要股东xx（集团）有限公司主要由xxx集团有限公司和xx投资管理公司发起成立。（一）xxx集团有限公司基本情况1、公司简介公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升。公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确

12、保产品安全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度，持续推进产品升级，为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额16117.9812894.3812088.49负债总额5908.854727.084431.64股东权益合计10209.138167.307656.85公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入40602.7532482.2030452.06营业利润6946.41555

13、7.135209.81利润总额6047.324837.864535.49净利润4535.493537.683265.55归属于母公司所有者的净利润4535.493537.683265.55（二）xx投资管理公司基本情况1、公司简介面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构改革。同时，公司注重履行社会责任所带来的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任。公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，始终坚持 “服务

14、为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额16117.9812894.3812088.49负债总额5908.854727.084431.64股东权益合计10209.138167.307656.85公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入40602.7532482.2030452.06营业

15、利润6946.415557.135209.81利润总额6047.324837.864535.49净利润4535.493537.683265.55归属于母公司所有者的净利润4535.493537.683265.55六、 项目概况（一）投资路径xx（集团）有限公司主要从事关于成立钕铁硼公司的投资建设与运营管理。（二）项目提出的理由不同磁性材料产业链迥异，下游应用领域差异较大。尽管不同磁性材料下游应用领域有所重叠，但根据材料不同成分和性能以及应用成本，不同磁性材料具体应用范围有较大差异。钕铁硼永磁材料下游需求主要集中于传统领域的VCM、汽车EPS（电动助力转向系统）和消费类电子产品和新能源以及节能领

16、域的风力发电机、新能源汽车驱动电机、节能电梯和变频空调压缩机。永磁铁氧体则是永磁微特电机的核心部件，一般作为电机定子，主要应用于汽车、摩托车、家电、电动工具及健身器材等各类电机，其中应用最广泛的是汽车、摩托车和变频家电行业。而金属软磁材料则是制造电感元件的核心材料，是高频电能变换设备中的核心元件，下游集中于电力电子技术领域，广泛用于变频空调变频器、UPS、光伏发电逆变器、新能源汽车(AC/DC车载充电机和车载DC/DC变换器中PFC、BOOST、BUCK等电路模型)、电能质量整治有源滤波器等领域。到“十四五”末，全市高质量发展取得新成效，改革开放实现新突破，文化建设再上新台阶，生态环境得到新改

17、善，民生福祉达到新水平，高效治理实现新提升。全市GDP年均增长7%左右，地方财政收入年均增长5%左右，全社会固定资产投资年均增长7%以上，规模以上工业增加值年均增长7%，居民人均可支配收入年均增长7%以上，节能降耗、污染防治等约束性指标完成省定任务。（三）项目选址项目选址位于xx，占地面积约80.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（四）生产规模项目建成后，形成年产xx吨钕铁硼的生产能力。（五）建设规模项目建筑面积92461.16，其中：生产工程66210.80，仓储工程8719.95，行政办公及生活服务设施12813

18、.64，公共工程4716.77。（六）项目投资根据谨慎财务估算，项目总投资39251.88万元，其中：建设投资31538.05万元，占项目总投资的80.35%；建设期利息848.24万元，占项目总投资的2.16%；流动资金6865.59万元，占项目总投资的17.49%。（七）经济效益（正常经营年份）1、营业收入（SP）：74400.00万元。2、综合总成本费用（TC）：62952.39万元。3、净利润（NP）：8340.06万元。4、全部投资回收期（Pt）：6.72年。5、财务内部收益率：14.57%。6、财务净现值：801.79万元。（八）项目进度规划项目建设期限规划24个月。（九）项目综合

19、评价本期项目技术上可行、经济上合理，投资方向正确，资本结构合理，技术方案设计优良。本期项目的投资建设和实施无论是经济效益、社会效益等方面都是积极可行的。第二章 行业发展分析一、 汽车EPS主流地位难被替代，对磁性材料需求稳定增长EPS系统小型、省电、灵活，占据乘用车市场主要份额，短期难以被替代。汽车转向系统是用来改变或保持汽车行驶方向的专用系统。经过长时期的发展，汽车助力转向系统已经发展出了机械液压助力转向系统（HPS）、电子液压助力转向系统（EHPS）、电动助力转向系统（EPS）以及更加先进的线控转向系统（SBW）。EPS体积小、耗电少、轻便灵活，广泛应用于乘用车助力转向系统。HPS和EHP

20、S由于动力十足、价格低廉，在绝大部分商用车，尤其是重型车辆上得到广泛应用；但同时由于其不仅功耗大，且存在液压油泄露问题，难以满足环保要求，环保趋严下终将被EPS取代。SBW相较EPS最大的区别在于去掉了方向盘和齿条间的机械连接，采用ECU传递指令，具有反应速度快、安装方式灵活、重量轻、碰撞安全性高等优势。尽管SBW技术目前已在英菲尼迪的几款车型上得到量产，但但还存在成本高、技术不够成熟、用户接受度低等问题，渗透率还非常低，短期难以替代EPS。高性能钕铁硼永磁材料是生产EPS的核心零部件。EPS系统主要由传感器、助力电机、电控单元（ECU）、车载电源系统等构成，其中起核心作用的便是助力电机，而高

21、性能钕铁硼永磁材料是生产助力电机的核心零部件材料。2020年EPS销量小幅下降，其在乘用车中渗透率已达90.1%。2020年我国EPS配套销量为1813.5万套，同比小幅下滑0.38%。其在乘用车领域的渗透率已经高达90.7%，在新能源乘用车份额占到99.91%。国外部分国家EPS渗透率高达100%，未来几年我国EPS渗透率仍将上升，根据佐思汽研的预计，在2024-2025年将提升至96%以上高点，2026年以后随着SBW替代将开始回落。尽管未来SBW是对EPS造成替代的技术路线，但这种替代对高性能钕铁硼磁材影响较小，两种路线的主要区别在于方向盘和齿轮的链接，而SBW中的转向盘回正力矩电机仍然

22、可能选择性能高的永磁体电机。预计2021-2025汽车EPS对高端钕铁硼毛坯需求复合增速为10.24%。根据中国汽车工业协会以及中国汽车技术研究中心发布的新能源汽车蓝皮书:中国新能源汽车产业发展报告(2021)预计，假设2021年国内汽车产量2600万辆，到2030年稳定增长至3000万辆，EPS对钕铁硼磁材单耗0.25公斤/量，EPS仍然是汽车主流的技术路线，预计2021-2025年汽车EPS对高端钕铁硼毛坯复合增速为10.24%。二、 高性能稀土永磁材料渗透率持续增加，钕铁硼涨价传导成本压力全球磁性材料市场规模2021年预计达到180.3万吨，2021-2025年均复合增速5.5%。根据弗

23、若斯特沙利文的数据，全球磁性材料市场产量规模2016-2020年复合增速为2.6%，预计2021年全球市场规模达到170.4万吨，较2020年同比增长5.85%，未来5年复合增速将维持年均5.5%的增长。国内磁性材料市场增长快于全球市场，预计2021年市场规模为136.1万吨，未来5年复合增速为7.6%。根据弗若斯特沙利文的数据，中国国内磁性材料产量2016-2020年复合增长为5%，预计2021年国内市场规模将达到136.1万吨，同比增长8.27%，未来5年复合增速将提升至7.6%。国内磁性材料产量占据全球绝大份额，未来将持续提升。国内磁性材料占据全球绝大部分市场份额，2021年产量规模预计

24、占据全球75.5%的份额，至2025年有望提升至81.8%。2021年全球稀土永磁材料需求量稳定增长，其中高性能钕铁硼需求量快速增长。根据弗若斯特沙利文的数据，全球稀土永磁材料2015-2020年均复合增速7.4%，预计2021年需求22.41万吨，同比增长6.97%，保持稳定增长。而其中高性能钕铁硼永磁材料需求预计2021年达到7.4万吨，同比增速达到13.85%，届时全球高性能钕铁硼永磁材料需求端渗透率将达到32.51%，同比增加2.61个百分点。预计全球稀土永磁材料需求未来5年复合增速为7.8%，全球高性能钕铁硼永磁材料2020-2025年的CAGR为14.7%，高性能钕铁硼渗透率将提升

25、至41.62%。我国是稀土钕铁硼需求占比最大国家，2021年国内稀土永磁材料需求增速6.25%，其中高性能钕铁硼需求增速及渗透率正追赶全球，未来5年国内高性能钕铁硼需求渗透率有望持续提升。根据弗若斯特沙利文的数据，2015-2020年国内稀土永磁材料需求CAGR为7.5%，2021年国内需求预计为15.8万吨，同比增长6.25%，占据全球70.98%份额，是最大的稀土永磁材料消费国。2021年国内高性能钕铁硼需求量预计达到4.49万吨，同比增长10.86%，增速低于全球水平，占全球需求比例有望达到60.68%；2021年国内高性能钕铁硼渗透率预计为28.42%，同比提升1.18个百分点，但低于

26、全球高端钕铁硼需求渗透率水平。随着我国新能源产业发展、经济结构向节能化方向改造以及碳中和碳达峰政策的实施，预计2020-2025年国内高性能钕铁硼永磁材料需求年均增速有望达到16.6%，至2025年国内高端钕铁硼渗透率有望提升10个百分点。2021年前十个月我国钕铁硼磁材累计净出口4.38万吨，出口呈现量价齐升。我国钕铁硼磁材以出口为主，这主要由我国占全球绝大部分稀土磁材市场份额决定。2021年前10个月我国钕铁硼累计出口4.61万吨，累计同比增速42.03%；同期累计进口2268吨，同比增速6.2%；我国钕铁硼前10个月累计净出口4.38万吨。2021年年初以来我国钕铁硼各类细分出口产品延续

27、去年下半年价格上行趋势，出口单价均有较大程度上涨。截至10月份，钕铁硼磁粉、其他钕铁硼合金、稀土永磁铁以及速凝永磁片年内出口月平均单价分别由25.31美元/公斤、23.43美元/公斤、46.3美元/公斤和31.16美元/公斤大幅上涨至39.46美元/公斤、34.31美元/公斤、60.54美元/公斤和54.78美元/公斤，涨幅分别为55.91%、46.44%、30.76%和75.81%。稀土原料价格大幅上涨，烧结钕铁硼价格上调对冲成本压力。钕铁硼永磁上游稀土原料价格上半年宽幅震荡，下半年轻稀土原料金属钕及镨钕合金价格大幅上涨，重稀土镝铁及金属镝平稳上行。截至12月初，金属钕、镨钕合金、镝铁及金属

28、镝价格分别由年初的62.1万元/吨、50.9万元/吨、1920元/公斤、2445元/公斤上涨至107.2万元/吨、105.2万元/吨、2910元/公斤和3780元/公斤，涨幅分别为72.62%、106.68%、51.56%和54.6%。6月底以来上游稀土原料价格上涨是由矿端资源减少、环保核查、金属企业提价以及磁材补库存等多种因素导致。面对成本端上涨压力，钕铁硼市场价格下半年有所上调，N系列和M系列烧结钕铁硼的月均价年内分别由157.5元/公斤和177.86元/公斤涨至227.5元/公斤和262.14元/公斤，涨幅分别为44.44%和47.39%；H系列、SH系列、UH系列及EH系列烧结钕铁硼的

29、月均价年内分别由195元/公斤、280元/公斤、310元/公斤和390元/公斤升至285元/公斤、320元/公斤、350元/公斤和425元/公斤，涨幅分别为46.12%、14.29%、12.9%和8.97%。第三章 公司组建方案一、 公司经营宗旨以市场经济为导向，立足主业，引进新项目、开发新技术、开辟新市场，以求高信誉、高效率、高效益，为用户提供一流的产品和服务，为股东和投资者获得更多的利益，实现社会效益和经济效益的最大化。二、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提

30、高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、钕铁硼行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制

31、度，强化内部管理，促进企业可持续发展。4、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。三、 公司组建方式xx（集团）有限公司主要由xxx集团有限公司和xx投资管理公司共同出资成立。其中：xxx集团有限公司出资792.00万元，占xx（集团）有限公司80%股份；xx投资管理公司出资198万元，占xx（集团）有限公司20%股份。四、 公司管理体制xx（集团）有限公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履

32、行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下：1、全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性；2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行；3、负责策划、建立本公司的质量管理体系，批准发布本公司的质量手册；4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系；5、确保质量管理

33、体系运行所必要的资源配备；6、任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持；7、定期组织并主持对质量管理体系的管理评审，以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。五、 部门职责及权限（一）综合管理部1、协助管理者代表组织建立文件化质量体系，并使其有效运行和持续改进。2、协助管理者代表，组织内部质量管理体系审核。3、负责本公司文件（包括记录）的管理和控制。4、负责本公司员工培训的管理，制订并实施员工培训计划。5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境，并对工作环境中与产品符合性有关的条件加以管理。（二）财务部1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。2、参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估

34、中的财务分析工作。3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。4、负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。6、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。7、负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。8、负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月5日前完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。9、协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析工作。10、负责

35、公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。11、负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银行收付业务。12、负责先进管理，审核收付原始凭证。13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。14、负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。（三）投资发展部1、调查、搜集、整理有关市场信息，并提出投资建议。2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。3、负责投资项目的储备、筛选、投资项目的可行性研究工作。4、负责经董事会批准的投资项目的筹建工作。5、按照国家产业政策，负责公司产业结构、投资结构的调整。

36、6、及时完成领导交办的其他事项。（四）销售部1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立

37、起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。六、 核心人员介绍1、田xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就

38、职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。2、潘xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。3、丁xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执

39、行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。4、郭xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。5、谢xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。6、汤xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。7、廖xx，中国国籍，197

40、8年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。8、钱xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。七、 财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。3、公司分配当年税后利

41、润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。

42、公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。如股东存在违规占用公司资金情形的，公司在利润分配时，应当先从该股东应分配的现金红利中扣减其占用的资金。6、公司利润分配政策为：（1）利润分配的原则公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保持连续性和稳定性。（2）利润分配的形式公司采取现金分配形式。

43、在符合条件的前提下，公司应优先采取现金方式分配股利。公司一般情况下进行年度利润分配，但在有条件的情况下，公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中期现金分配。（3）现金分红的具体条件和比例在当年盈利的条件下，如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，且连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。公司董事会在制定以现金形式分配股利的方案时，应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平等因素在当年实现的可供分配利润的20%-80%的范围内确定现金分红在本次利润分配中所占比例。独

44、立董事应针对已制定的现金分红方案发表明确意见。7、公司利润分配决策机制与程序为：公司当年盈利且符合实施现金分红条件但公司董事会未做出现金利润分配方案的，应在当年的定期报告中披露未进行现金分红的原因以及未用于现金分红的资金留存公司的用途，独立董事应该对此发表明确意见。第四章 项目背景及必要性一、 高性能钕铁硼行业壁垒高，龙头企业纷纷扩产高性能钕铁硼行业进入门槛高，具有技术资金壁垒、认证壁垒和客户粘性壁垒。高性能钕铁硼材料行业是典型的技术密集型行业，关键技术和原料配方对永磁材料性能和质量有较大影响。如在材料制造过程中应用晶界渗透技术，可以减少重稀土的消耗，降低原材料成本，提高钕铁硼永磁材料的矫顽力

45、和性能。缺乏核心技术竞争力的低端稀土永磁材料制造商会因激烈的竞争而被淘汰，同时掌握核心技术的参与者有望获得在高性能钕铁硼领域的市场份额。未来随着高性能稀土永磁材料需求成长空间打开，集中度有望进一步向头部企业集中。作为重要的功能材料，钕铁硼永磁的质量对于终端客户的产品性能起着重要影响。下游客户对供应商选择存在严格的评估机制，会从材料的良品率、性能和快速响应能力等多方面进行验证。行业基本上采用的是定制化生产模式，下游客户验证的过程复杂且周期较长，因此制造商与下游客户普遍是长期合作。同时由于磁性材料应用领域广泛，不同产品零件对磁材要求都有所不同，新进入企业难以向客户提供完整解决方案以满足不同需求。一

46、旦钕铁硼磁材企业能力和产品性能得到认可，下游客户不会轻易更换制造商以保持自身产品性能的稳定，具有较强的客户粘性。行业中低端钕铁硼产品竞争激烈，高端格局较好。我国由超过200家烧结钕铁硼生产企业，但大部分生产规模小，技术低端，集中在中低端产品，竞争激烈。而生产高性能钕铁硼的永磁材料企业比较集中，主要集中在上市公司。头部公司高性能永磁材料扩产，未来集中度有望提升。2021年稀土永磁上市公司毛坯产能合计8.9万吨，至2022年有望增加至11.45万吨，增幅近30%，而到2025年将扩张至目前的两倍规模。未来几年各龙头公司都积极规划产能扩张，叠加各自技术优势以及下游壁垒，将进一步促使集中度向龙头公司靠

47、拢。二、 空调恢复性增长，高端渗透率提升带动钕铁硼材料需求空调分为定频空调和变频空调，变频空调是通过改变输入电压的频率来控制电机的转速，而电机转速的变化会引起输气量变化，制冷剂的循环流量也随之变化，从而使空调器的制冷量或供热量发生变化，达到调节环境温度的目的。而定频空调压缩机在工作中以固定频率（一般为50Hz）旋转，压缩机输出功率不可变，温度调节只能依靠压缩机的反复启停，不仅噪音和温度波动大，而且频繁开关对空调压缩机的损伤很大。变频空调的压缩机所使用的磁体分为铁氧体永磁材料和高性能钕铁硼永磁材料两种。铁氧体永磁材料磁性能较低，也相对廉价，多用于生产中低端变频空调，高性能钕铁硼永磁材料是目前磁性能最高