某某省某某市某某市水利、交通及市政基础设施建设PPP项目财政承受能力论证报告.docx

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1、某某省某某市某某市水利、交通及市政基础设施建设PPP项目财政承受能力论证报告 某某 市水利、交通及市政基础设施建设PPP项目财政承受实力论证报告（ 2018年6 6月版 ）实施机构：某某 市人民政府编制单位：某某2018 年6 月 月前 言某某市水利、交通及市政基础设施建设 PPP 项目已进入项目执行阶段，现根据财政部关于开通全国 PPP 综合信息平台项目管理库财政支出责任监测功能的通知的要求，依据全国 PPP 项目财政支出责任监测功能用户操作手册中一般公共预算支出增长率预料值的计算规则， 调整本项目的财政承受实力论证报告，以便于财政部门统筹支配全部 PPP 项目财政支出责任占本级财政一般公共

2、预算支出比例。财政承受实力论证，是识别、测算政府和社会资本合作项目的各项财政支出责任，科学评估项目实施对当前及今后年度财政支出的影响， 为 PPP 项目财政管理供应依据。合理的 PPP 项目支出支配，能够在当代人和后代人之间公允地分担公共资金投入，符合代际公允原则，有效弥补当期财政投入不足，有利于减轻当期财政支出压力，平滑年度间财政支出波动，防范和化解政府性债务风险。 目录目 录 . 4 一、项目概况 . 5 （一）基本状况 . 5 （二）项目运作方式 . 11 （三）核心边界条件 . 12 二、评估依据 . 12 三、政府支出责任识别. .14 (一)股权投资支出责任 . 14 (二)运营补

3、贴支出责任 . 14 (三)风险担当支出责任 . 14 (四)配套投入支出责任 . 17 四、政府支出责任测算 . 18 (一)股权投资支出 . 18 (二)运营补贴支出 . 18 (三)风险担当支出 . 18 (四)配套投入支出 . 20 五、实力评估 . 21 1、财政支出实力评估测算 . 21 2、财政承受实力测算 . 22 3、行业和领域均衡性评估 . 23 六、财政承受实力论证结论 . 245 一、项目概况（一）基本状况项目名称：某某市水利、交通及市政基础设施建设 PPP 项目(以下简称本项目) 实施机构：某某市人民政府项目主要建设内容有洪水损毁修复项目、市政基础设施项目、交通项目、

4、市政道路工程项目、园区配套项目五个大项 16 个子项目。1、洪水损毁修复项目。包括：（1）南洺河河道治理修复完成南洺河未治理河段的治理和已治理河段的复原重建，新治理河道长度 31.87km，主要工程量为：混凝土 26.42 万 m3 ，开挖土石方 373.62 万 m3 ，土方填筑 13.34 万 m 3 。河道治理防洪标准：大洺远水库以上 20 年一遇洪水，个别河段依据爱护对象提高至 50 年一遇洪水，大洺远水库以下 50 年一遇洪水。其中：大洺远水库以下段按生态河道进行治理， 形成平安的行洪泄水通道、绿色的休闲运动走廊、现代的观光农业园区、美丽的城市滨河入口。（2）北洺河河道治理修复完成北

5、洺河未治理河段的治理和已治理河段的复原重建，新治理河道长度 6.9km，主要工程量为：混凝土 21.17 万 m3 ，开挖土石方 455.29 万 m3 ，土方填筑 37.36 万 m 3 。河道治理防洪标准：工业园区以上 20 年一遇洪水，个别河段依据爱护对象提高至 50 年一遇洪水，工业园区段6根据 100 年一遇洪水标准爱护园区及周边厂矿企业、20 年一遇洪水标准爱护村庄和耕地。（3）灌区修复工程车谷灌区共有干渠 1 条，总长 50km，支渠 13 条，总长 177km。渠道修理 12.88km，涵洞改造 17 座，生产桥 1 座，清理淤积 21619m3，修复道路 9.45km。主要工

6、程量为：浆砌石 28487.5m3，混凝土 8353m3，清淤 21619m3。口上灌区共有干渠 3 条，总长 58.8km，支渠 40 条，总长 149km， 渠道修理 6.121km，涵洞改造 10 座，泵站配套 1 处，农用桥修理 7 座。主要工程量为浆砌石 27516m3，混凝土 3418m3，清淤 33999m3，道路修理 1.7km。（4）引漳入洺管线工程引水管道Φ1500*150 长 12.3km，跃峰渠二分干渠道 3.3km，隧洞修复 2 处，长度 663m，渡槽修复 1 处，长度 67m，暗渠 1 处，长度 680m 等。复原重建 DN1350 钢筋混凝土管道 12.

7、3km，并对跃峰二分干进行清淤，对冲垮的渠底、渠墙进行衬砌修复处理。（5）乡村河道主要河段治理对我市乡村河道冶陶河、崔炉河、西峧河、丰里河等河道的主要河段进行综合治理。治理河道长度约 240km，治理标准：爱护标准按 20 年一遇洪水标准建设。72、市政基础设施项目。包括：（1）某某市主城区雨水排放设施升级改造工程位于午汲镇、某某镇、工业园区和主城区，干流自五一水库上游1.6km 起先，至南洺河终止，全长 19.4km，支流自格村水库下游起先至青年水库上游终止，全长 1.56km。7.19特大暴雨导致河道淤泥冲击严峻，河堤水毁严峻，两岸居民、企业和农田受损严峻。现急需对全长 20.96km 河

8、道进行清淤疏浚河道，对两岸 41.92km 水毁工程进行防护， 沿岸敷设截污干管 15km，并对桥闸涵配套建筑物加固，改善玉带河环境，爱护沿岸居民、企业和农田平安。同时，对主城区低凹地带，如南瓦窑， 进行雨水设施进行升级改造，建设排水泵站，提高南瓦窑地段的泄洪实力。3、交通项目。包括：（1）平涉马路下天庙至沙洺段改建工程起点：贺家村村口处；终点：贺进镇沙洺村与 S312 平交口处。路途全长 23.089km。全线共设大中桥 7 座，长 553.6m（其中旧 桥长 309.1m）；小桥 2 座，长 44m；隧道 1 座，长 2170m；涵洞 15道（含通道 1 道），设置平面交叉 10 处。本项

9、目按双向两车道二级马路标准建设，设计时速 60km/h，路基宽度 12km。4、市政道路工程项目。包括：（1）洺湖北路西段项目位于洺湖新区，西起新华大街南延、东至桥南街，全长 3.6km，8红线宽 60m。建设内容为：道路工程、桥梁工程、管线工程、照明工程、绿化工程及其它附属工程建设。（2）新兴大街位于城区西部西苑新区，南起矿建路西延、北至北环路，全长 1.2km， 红线宽 40m，绿线 30m，总宽 70m，为城市南北向主干道。建设内容为：道路工程、管线工程、照明工程、绿化工程及其它附属工程建设。（3）新华大街南延项目位于城区南部，北起南环路、南至玉带河桥，全长 940m，红线宽 50m。建

10、设内容为：道路工程、管线工程、照明工程、绿化工程及其它附属工程建设。（4）西苑大街北延项目位于城区西部西苑新区，南起北环路、北至邯沙线，全长1.14km，红线宽 60m，绿线 40m，总宽 100m，完成主路面建设工程。（5）中兴路西延采纳双车道二级马路标准，速度 60km/h，里程 13.247km，路基宽度采纳 15m，路面宽度 12m。共包括以下四段：西二环-西三环，长度为 3.122km；西三环段，长度为 0.683km（利用现有路段）；西三环-土岭村，长度为 9.386km（本段规划已包含在太行山高速马路中）；土岭村- 平涉线，长度为 9.442km。（6）育英路某某市东西向城市次干

11、道，全长 907 米，道路中心线为一条直线，9红线宽度 20 米，车行道 9 米，人行道每侧 5.5 米，断面形式为一块板。建设内容包括：道路工程、雨水管线、污水管线、给水管线、路灯照明和行道树种植。（7）中兴路东延（东环路至规划永峰线）项目将在东环路至规划永峰线，建设长约 5.8km，宽 70m 道路及地下管网工程。道路横断面 4m 人行道+4.5m 非机动车道+5m 绿化带+15.5m 机车行道+12m 中心分隔带+15.5m 机动车道+5m 绿化带+4.5m 非机动车道 +4m 人行道，机动车道路面结构总厚度为 75cm，自上而下依次为 5cm 中粒式改性沥青混凝土+8cm 厚粗粒式沥青

12、混凝土+6mm 稀浆封层+18cm 厚水泥稳定碎石+18cm 厚二灰碎石+20cm 厚 12%石灰土。非机动车道结构总厚度为 45cm，自上而下依次为：3cm 细粒式改性沥青混凝土+4cm 厚中粒式沥青混凝土+18cm 厚水泥稳定碎石+20cm 厚12%石灰土。人行道结构设计：结构总厚度为 34cm,自上而下依次为：6cm 厚混凝土透水砖+3cm 厚 1:5 干硬性水泥砂浆+15cm 厚透水混凝土+10cm 厚砂砾石。5、园区配套项目。包括：（1）邢峰马路某某绕城段改建（西二环）工程起点：位于西土山乡北 500m 处与现有邢峰马路交叉（与规划中的邯沙马路某某东至沙铭段举荐方案顺接，预留全苜蓿叶

13、式互通，计入邯沙马路内)，终点：至 309 国道与邢峰马路下白石互通结束（309 国道10 某某绕城段正在实施中，设置菱形互通，计入 309 国道某某绕城段内）。建设里程 11.616Km(扣除利用邯沙马路某某东至沙铭段 2.69Km),般新建路段长 10.551km,举荐釆用双向四车道标准建设，设计速度为 80Km/h,路基宽度为 26m,其中中心分隔带宽 2m,路面宽 2*11.25m，两侧各 0.75m 的土路肩；利用旧路段长 1.065Km,路基宽度为 34m，其中中心分隔带宽 2m,路面宽 2*15m,两侧各 lm 土路肩。全线共设置桥梁 6 座，其中大桥 1 座，长 547.08m

14、;中桥 4 座，长 319.36m;小桥 1 座， 长 21.04；涵洞 36 道。单喇叭互通 1 处，分别式立交桥 2 座，等级平面交叉 6 处，非等级 20 处。（三）项目投资规模及建设期限 序号 项目名称总投资（万元） 建设时间 工期1、洪水损毁修复项目南洺河河道治理修复45,504.90 2017 年 7 月-2018 年 12 月2 年北洺河河道治理修复12,333.01 2018 年 1 月-2018 年 12 月2 年灌区修复工程10002017 年 7 月-2018 年 12 月2 年引漳入洺管线工程10002017 年 7 月-2018 年 12 月2 年 乡村河道主要河段治

15、理 一期：5000； 二期：15084.12 一期：2017 年 1 月-2018 年 12 月； 二期：2023 年 1 月-2024 年 12 月 一期：2 年二期：2 年 2、市政基础设施项目某某市主城区雨水排放设施升级改造工程（暨玉带河水毁修复工程） 一期：23000； 二期：25000 一期：2018 年 1 月-2019 年 12 月; 二期：2020 年 1 月-2022 年 12 月。 一期 2 年， 二期 3 年3、交通项目 平涉马路下天庙至沙洺段改建工程94266 2018 年 1 月-2019 年 12 月2 年11序号 项目名称总投资（万元） 建设时间 工期 4、市政道

16、路工程 洺湖北路西段 15107.35 2018 年 1 月-2019 年 12 月 2 年 新兴大街 4,950.50 2017 年 1 月-2018 年 12 月 2 年新华大街南延2,898.932017 年 1 月-2018 年 12 月2 年 育英路 1,480.00 2017 年 1 月-2018 年 12 月 2 年 中兴路西延（交通段）一期：17717； 二期（土岭村至平涉线）：22000 一期：2018 年 1 月-2019 年 12 月； 二期：2022 年 1 月-2023 年 12 月一期 2 年， 二期 2 年 中兴路西延（城建段）500002020 年 1 月-20

17、21 年 12 月 2 年 西苑大街北延 9782.142021 年 1 月-2022 年 12 月 2 年 中兴路东延 59,000.002021 年 1 月-2022 年 12 月。2 年5、园区配套项目 与退城进园配套道路工程（西二环工程） 45,400.00 2018 年 1 月-2019 年 12 月2 年 合计总投资 450523.95 万元（二）项目运作方式依据财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）和财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金2014113 号）规定，考虑项目投资收益水平、风险安排基本框架、融资需求、建设需求

18、和期满处置等因素， 本项目采纳建设-运营-移交（BOT）方式，由中标社会资本和政府方出资代表成立项目公司，主要负责项目的融资、建设、运营和维护。由某某市人们政府与项目公司签订 PPP 协议，政府依据绩效考核结果向项目公司支付可用性绩效付费和运维绩效付费，以取得项目设施可用性及为12 维持项目设施可用性所需的运营维护服务，可用性绩效付费和运营绩效服务费将纳入中长期财政规划，并提请人大审议通过。项目公司拥有项目的经营权，合作期 15 年（含建设期 2 年及运营期 13 年），待经营期满后，无偿移交给某某市政府，并保证在移交时项目设备、设施等处于完好及正常运行状态。（三）核心边界条件1、合同期限考虑

19、到本项目的行业特点、规模、还本付息期限以及运作方式，本项目的 PPP 合同期限为 15 年（含 2 年建设期，分别按子项目开工建设日起）。2、资产权属本项目由某某市人民政府与中选社会资本共同出资成立项目公司， 项目建设期内投资建设形成的项目资产，以及本项目运营期内因更新重置或升级改造投资形成的项目资产，由项目公司全部。合作期满，项目公司将资产全部移交给某某市人民政府。二、评估依据1、政策依据我公司开展财政承受实力论证，遵循现有的相关政策法规指引，基于定量和定性分析方法，秉承合理预料、从严把关的操作方法进行论证。评估依据包括但不限于以下文件：13 政府和社会资本合作项目财政承受实力论证指引的通知

20、（财金201521 号）；财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）；财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）。关于规范政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台项目库管理的通知（财办金201792 号）2、项目资料（1）可行性探讨报告、PPP 项目合同及补充协议；（2）本项目工程相关数据；（3）项目所在地政府工作报告、统计数据、工程价格信息等。3、财政承受实力论证依据某某院、财政部、发改委等国家部委的相关要求，为了完善财政投入和管理方式，提高财政资金运用效益。在政府和社会资本合作 （PPP）模式下，政府以运营补贴等

21、作为社会资本供应公共服务的对价， 应以绩效评价结果作为对价支付依据，并纳入预算管理、财政中期规划和政府财务报告。14三、政府支出责任识别PPP 项目全生命周期的财政支出责任，主要包括股权投资、运营补贴、风险担当、配套投入、监管成本等。( ( 一) ) 股权投资支出责任股权投资支出责任是指在政府与社会资本共同组建项目公司的状况下，政府担当的股权投资责任。某某市水利及市政基础设施建设 PPP 项目由政府与社会资本共同组建项目公司，项目项目资本金比例为总投资的 20%，即 450523.95 万元×20%=90105 万元。股权结构为政府方出资代表占股 0.36%，社会资本占 99.64

22、%，出资形式为现金。( ( 二) ) 运营补贴支出责任运营补贴支出责任是指在项目运营期间，政府担当的干脆付费责任。不同付费模式下，政府担当的运营补贴支出责任不同。本项目采纳政府付费模式，项目运营期间，政府担当全部干脆付费责任。政府每年干脆付费数额包括：社会资本方担当的年均建设成本（折算成各年度现值）、年度运营成本和合理利润。政府付费的依据主要是设施可用性、产品和服务质量等要素。( ( 三) ) 风险担当支出责任根据风险安排优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理实力、项目回报机制和市场风险管理实力等要素，可以有效降低项目总体风险程度，确保项目胜利实施。依据本项目特点本项目风15

23、 险安排遵循以下原则：1. 由对风险最有限制力的一方担当相应的风险；风险分担的首要原则是风险担当的一方要对该风险最有限制力，也就是风险担当方需处在风险防控的最有力位置，能有效削减风险发生的概率和风险发生时的损失，从而保证限制风险所花费的成本最小；同时由于风险在某一方的限制力之内，使其有动力为管理风险而努力，从中获得优势效益。2. 担当风险的一方能够将该风险合理转移；风险的担当方应能够有效限制和管理风险，能够把风险合理转移给第三方，如通过签署设计询问合同、工程建设合同等措施将风险转移给分包商，以及通过保险等方式将风险转移给其他主体，有效减轻和化解风险。3. 担当的风险程度与所得回报相匹配；项目中

24、还存在一些双方都不具有限制力的风险，如不行抗力风险， 双方都不具有限制力，这些风险在安排时应综合考虑风险发生的可能性、政府自留风险成本和社会资本担当风险的意愿及要求的回报金额。（三）风险安排方案风险类别 政府 社会资本 共担 应对措施 设计风险 设计图纸不当或缺陷 √ 优选阅历丰富、资质过硬的单位进行项目设计。工艺流程不合理 √ 施工风险 施工技术和方案不合理√ 优选阅历丰富、资质过硬的单位进行施工。 聘请阅历丰富、资质 项目组织管理不当√16进度安排延误√ 施工平安措施不当√工程质量事故或缺陷√建设成本超支&

25、radic;工程质量不达标√管理风险 项目组织方案不合适√ 优选具有类似项目阅历的承包商。项目管理层不能胜任√投资限制风险 工程方案变动√ 严格限制项目预算 严格限制建设成本和建设工期项目管理不当 √运营维护风险 维护力度不够√ 加强项目运营管理。 明确服务质量标准。 量化绩效考核管理方法。 强化运营平安风险意识。 选用 成熟先 进的技术、设备。运营费用超支√服务质量不达标√发生重大事故√平安管理√运维绩效不达标√财务风险 融资失败√ 寻求合作意向剧烈

26、的金融 机构进 行项目 融资。 聘请专业询问机构设计融 资方案 和还贷 方式。融资成本√项目公司破产√经济形势恶化 √ 通货膨胀 √ 利率调整√ 政策风险 法律改变 √ 合同中设立合理分担制度。 合同中设置争议解决条款。审批变更 √ 税收改变 √ 行业标准调整 √ 政府违约 √ 不行抗力风险 自然灾难 √ 制定应急措施。 通过 保险等 方式转移。社会风险 √17 ( ( 四) ) 配套投入支出责任配套投入支出责任是指政府承诺将供应的配套工程等其他投入责

27、任，包括土地征收和整理、建设部分项目配套设施、完成项目与现有相关基础设施和公用事业的对接、投资补助、贷款贴息等，鉴于本项目周边交通、水、电等基础设施较完善，政府不担当配套投入支出责任。18 四、政府支出责任测算( ( 一) ) 股权投资支出某某市水利及市政基础设施建设 PPP 项目政府股权投资=90105 万元×0.36%=324 万元。依据本项目建设安排，政府股权投资支出安排如下：年 份 股权投资支出（万元）2018年 55.38 2019年 183.47 2020年 0 2021年 36.00 2022年 49.52 ( ( 二) ) 运营补贴支出某某市水利、交通及市政基础设施

28、建设 PPP 项目属于政府付费模式的项目，在项目运营补贴期间，政府担当全部干脆付费责任。政府每年干脆付费数额包括：社会资本方担当的年均建设成本（折算成各年度现值）、年度运营成本和合理利润，政府各年付费数额详见附表1。( ( 三) ) 风险担当支出通过充分考虑本项目各类风险出现的概率和带来的支出责任难以精确测算的特性，根据政府和社会资本合作项目财政承受实力论证指引19 财金201521，可采纳比例法进行测算，可以根据项目的全部建设成本和肯定时期内的运营成本的肯定比例确定风险担当支出。针对本项目， 相关地方配套政策较为完善，参考国内同类项目的阅历数值,依据原方案测算及项目总投资改变，风险担当比例按

29、如下进行测算：第一类可转移风险包括：项目建设期间可能发生的组织机构、施工技术、工程、投资估算、资金、市场、财务等风险，项目公司通过参与商业保险后，大部分风险可以有效转移，风险担当成本按项目建设投资的 5%考虑，即 450523.95×5%=22526 万元，该风险由社会资本担当 100%， 政府担当 0 万元。其次类可分担风险包括：项目建设和运营期间可能发生的法规政策风险、自然灾难等不行抗力风险等，须要政府和社会资本根据比例共担的风险，根据各子项目建设投资的 1%考虑，政府分担 0.36%，详见附表 2。第三类不行转移风险包括：主要项目运营期间受消费物价指数、劳动力市场指数等影响可

30、能发生的价格调整和利润率对运营补贴支出风险责任，由政府担当风险支出。根据各子项目运营成本支出的 1%考虑， 详见附表 3。经对风险责任科学识别，依据风险种类及可能发生年份，将风险分摊到各年。 风险担当支出表单位：万元20项目 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年某某市水利、交通及市政基础设施建设 PPP 项目0.716.5024.0624.2325.9333.4233.4233.4233.4233.422028 年 2029 年 2030 年 2031 年 2032 年 2033 年 2034

31、 年 2035 年 2036 年 2037 年 33.4233.4233.4233.4227.449.499.477.700.090.04( ( 四) ) 配套投入支出配套投入支出责任是指政府供应的项目配套工程等其他投入责任， 通常包括土地征收和整理、建设部分项目配套措施、完成项目与现有相关基础设施和公用事业的对接、投资补助、贷款贴息等。配套投入支出应依据项目实施方案合理确定。应综合考虑政府将供应的其他配套投入总成本和社会资本方为此支付的费用。配套投入支出责任中的土地等实物投入或无形资产投入，应依法进行评估，合理确定价值。计算公式为：本项目政府配套支出为零。21 五、实力评估1 1 、财政支出

32、实力评估依据财金201521 号文的规定每一年度全部 PPP 项目须要从预算中支配的支出责任，占一般公共预算支出比例应当不超过 10%。 某某市财政局供应了 2012 至 2017 年市本级财政一般公共预算支出数据，依据过去五年数据预料将来市本级财政一般公共预算支出数据。2012 年-2017 年某某市本级一般公共预算支出决算数如下表所示：年度 一般公共预算支出（单位：万元）同比增长（%）2012 年度 4827372013 年度 418374 -13.33% 2014 年度 508512 21.54% 2015 年度 624009 22.71% 2016 年度 544029 -12.82%

33、2017 年度 632276 16.22% 由表可知,某某市一般公共预算支出呈现非规律性改变 ,某某市一般公共预算支出呈现非规律性改变，依据全国 PPP 项目财政支出责任监测功能用户操作手册中一般公共预算支出增长率预料值的计算规则，20122017 年算术平均增长率为 6.86%，以该增长率作为某某市将来年度一般公共预算支出的增长率。22）一般公共预算支出增幅预料表级次 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年 某某市 6.86% 6.86% 6.86% 6.86% 6.86% 6.86% 6.8

34、6% 6.86% 6.86% 6.86% 2028 年 2029 年 2030 年 2031 年 2032 年 2033 年 2034 年 2035 年 2036 年 2037 年 6.86% 6.86% 6.86% 6.86% 6.86% 6.86% 6.86% 6.86% 6.86% 6.86% 某某市财政局供应 2017 年一般公共预算支出 63.23 亿元。以 2017 年市级财政预算为基准，依据一般公共预算支出增幅预料表分别对将来某某市财政一般公共预算支出进行预料，预料数据详见下表。虽然本年度及下一年度 PPP 项目支出预算无法编制，但总体上按财政部的要求， 每年 PPP 项目从财政

35、预算中支出一般不超过公共预算支出的 10%比例。 2 2 、财政承受实力测算财政一般公共预算支出及政府支出责任预料表年 份 一般公共预算支出（万元） 其他 PPP 项目政府支出责任 （万元） 本项目政府支出责任（万元 全部 PPP 项目政府支出责任 全部项目政府支出责任占本级财政一般公共预算支出比例 2017 年度 632276 57.68 0.00 57.68 0.01% 2018 年度 675650 36395.32 56.09 36451.41 5.40% 2019 年度 722000 36452.92 6145.56 42598.48 5.90% 2020 年度 771529 3645

36、2.92 25109.48 61562.40 7.98% 2021 年度 824456 36452.92 28517.45 64970.37 7.88% 2022 年度 881013 36452.92 34186.30 70639.22 8.02% 2023 年度 941451 36456.51 42235.09 78691.60 8.36% 2024 年度 1006035 36456.51 46061.79 82518.30 8.20%232025 年度 1075048 36456.51 49296.65 85753.16 7.98% 2026 年度 1148797 43.21 51383.

37、11 51426.32 4.48% 2027 年度 1227604 43.21 53563.25 53606.46 4.37% 2028 年度 1311818 43.21 55841.29 55884.50 4.26% 2029 年度 1401809 43.21 58221.60 58264.81 4.16% 2030 年度 1497973 48.48 60708.79 60757.27 4.06% 2031 年度 1600734 48.48 63307.66 63356.14 3.96% 2032 年度 1710544 48.48 55978.33 56026.81 3.28% 2033 年

38、度 1827887 48.48 21826.27 21874.75 1.20% 2034 年度 1953280 40.04 22757.64 22797.68 1.17% 2035 年度 2087275 40.04 15974.09 16014.13 0.77% 2036 年度 2230462 40.04 5456.55 5496.59 0.25% 2037 年度 2383472 43.51 2191.39 2234.90 0.09% 注：以 2017 年数据作为预料基准。由表可得：在本 PPP 项目实施期间，某某市政府对全部 PPP 项目支出责任占一般公共预算支出的比例最高为 8.36%（2

39、023 年），对地方财政实力影响不大，因此某某市财政完全有实力承受该项目的政府支出责任。3 3 、行业和领域均衡性评估某某市水利、交通及市政基础设施建设 PPP 项目，是国家激励采纳PPP 模式的行业和领域范围。本项目建设涉及水利、交通、市政基础设施等多个领域，其重点意义在于保障民生、完善交通网络、调整产业结构，其行业和领域平衡性评估完全符合国家规定。24六 、财政承受实力论证结论某某对河北省某某市水利、交通及市政基础设施建设 PPP 项目供应专项询问服务，我司依据现行政策及相关指引，通过分析贵方供应的相关资料、项目组探讨、财务建模、数据测算等工作后认为，本项目的实施对某某市人民政府当前及今后

40、年度财政支出的影响不大，财政承受实力论证的结果为通过论证，详细看法如下：1.本项目运营期内，某某市政府对全部 PPP 项目支出责任占一般公共预算支出的比例最高为 8.36%（2023 年），低于政策规定的 10%。2.本项目建设涉及到水利、交通、市政基础设施等多个领域，不存在 PPP 项目集中于某些领域、行业的现象。本报告全部的结论与建议均基于目前已经正式公布的相关法律、法规和政策、已供应的资料以及我们历年阅历的积累。25附表 1：运营补贴支出责任安排表序号项目名称123456789101112131415161718192019 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 2

41、024 年 2025 年 2026 年 2027 年 2028 年 2029 年 2030 年 2031 年 2032 年 2033 年 2034 年 2035 年 2036 年 2037 年1南洺河河道治理修复3,902.604,077.834,260.924,452.244,652.144,861.025,079.285,307.345,545.645,794.646,054.826,326.686,610.752北洺河河道治理修复 1,057.711,105.201,154.821,206.671,260.851,317.461,376.621,438.431,503.011,570.501,641.011,714.701,791.68 3灌区修复工程85.7689.6193.6497.84102.23106.82111.62116.63121.87127.34133.06139.03145.284引漳入洺管线工程85.7689.6193.6497.8410