稀土项目建设投资申请报告（参考模板）.docx

《稀土项目建设投资申请报告（参考模板）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《稀土项目建设投资申请报告（参考模板）.docx（32页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、泓域咨询 /稀土项目建设投资申请报告稀土项目建设投资申请报告xxx投资管理公司报告说明稀土被称之为“现代工业的维生素”，作为国家战略性资源，它不仅在石油、化工、冶金、纺织、陶瓷、玻璃、永磁材料等领域得以重用，而且在国防军工和高新技术产业也起着关键性作用。近年来随着稀土开采开发技术以及新能源领域的不断发展，中国稀土产量呈现出较快的增长劲头，2020年中国稀土产量达14万吨，较2019年增加了0.8万吨，同比增长6.1%。根据谨慎财务估算，项目总投资40776.65万元，其中：建设投资32493.79万元，占项目总投资的79.69%；建设期利息353.07万元，占项目总投资的0.87%；流动资金7

2、929.79万元，占项目总投资的19.45%。项目正常运营每年营业收入85500.00万元，综合总成本费用67708.78万元，净利润13020.98万元，财务内部收益率24.85%，财务净现值23799.99万元，全部投资回收期5.22年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。该项目符合国家有关政策，建设有着较好的社会效益，建设单位为此做了大量工作，建议各有关部门给予大力支持，使其早日建成发挥效益。目录一、 公司基本信息5二、 项目概述5三、 项目提出的理由6四、 研究结论6五、 主要经济指标一览表6主要经济指标一览表6六、 市场分析7七、 项目工程设计总体要求9

3、八、 项目选址综合评价10九、 产品规划方案及生产纲领10产品规划方案一览表10十、 股东权利及义务11十一、 机会分析（O）13十二、 人力资源配置14劳动定员一览表14十三、 环境管理分析15十四、 项目运营期原辅材料供应及质量管理16主要原辅材料一览表17十五、 能源消费种类和数量分析17能耗分析一览表18十六、 项目进度安排19项目实施进度计划一览表19十七、 项目总投资20总投资及构成一览表20十八、 资金筹措与投资计划21项目投资计划与资金筹措一览表21十九、 经济评价财务测算22营业收入、税金及附加和增值税估算表22综合总成本费用估算表23利润及利润分配表25二十、 项目盈利能力

4、分析26项目投资现金流量表28二十一、 财务生存能力分析29二十二、 偿债能力分析29借款还本付息计划表30二十三、 经济评价结论31二十四、 招标组织方式31二十五、 项目总结32一、 公司基本信息1、公司名称：xxx投资管理公司2、法定代表人：邹xx3、注册资本：660万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2012-11-67、营业期限：2012-11-6至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事稀土相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；

5、不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）二、 项目概述1、项目名称：稀土项目2、承办单位名称：xxx投资管理公司3、项目性质：技术改造4、项目建设地点：xx园区5、项目联系人：邹xx三、 项目提出的理由“十三五”时期，发展环境对贵阳总体有利，贵阳经济社会健康发展的基本面仍然向好，仍然处于可以大有作为的重要战略机遇期。四、 研究结论该项目的建设符合国家产业政策；同时项目的技术含量较高，其建设是必要的；该项目市场前景较好；该项目外部配套条件齐备，可以满足生产要求；财务分析表明，该项目具有一定盈利能力。综上，该项目建设条件具备，经济效益较好，其建设是可行的。五、 主要经济指标一览表主要经济

6、指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积56000.00约84.00亩1.1总建筑面积93323.001.2基底面积34720.001.3投资强度万元/亩369.272总投资万元40776.652.1建设投资万元32493.792.1.1工程费用万元27479.552.1.2其他费用万元3984.802.1.3预备费万元1029.442.2建设期利息万元353.072.3流动资金万元7929.793资金筹措万元40776.653.1自筹资金万元26365.613.2银行贷款万元14411.044营业收入万元85500.00正常运营年份5总成本费用万元67708.78""6利

7、润总额万元17361.30""7净利润万元13020.98""8所得税万元4340.32""9增值税万元3582.68""10税金及附加万元429.92""11纳税总额万元8352.92""12工业增加值万元27963.64""13盈亏平衡点万元30019.02产值14回收期年5.2215内部收益率24.85%所得税后16财务净现值万元23799.99所得税后六、 市场分析稀土被称之为“现代工业的维生素”，作为国家战略性资源，它不仅在石油、化工、冶金、纺织

8、、陶瓷、玻璃、永磁材料等领域得以重用，而且在国防军工和高新技术产业也起着关键性作用。近年来随着稀土开采开发技术以及新能源领域的不断发展，中国稀土产量呈现出较快的增长劲头，2020年中国稀土产量达14万吨，较2019年增加了0.8万吨，同比增长6.1%。稀土既是一种重要的战略资源，也是中国少有的优势资源。长时期内，中国稀土的生产量在全球范围内占据了十分明显的优势地位，在世界范围内的稀土供应和消费都扮演着中流砥柱般的角色。但近年来中国稀土产量占全球稀土总产量的比例呈下滑趋势，2020年中国稀土产量占全球稀土总产量的58.33%，较2019年减少了1.67%。经过多年的发展，一大批优秀的稀土企业迅速

9、崛起，逐渐成为中国稀土行业中的翘楚，如北方稀土、盛和资源、广晟有色、五矿稀土等，从成立时间来看，广晟有色成立时间要早于北方稀土、盛和资源、五矿稀土，但北方稀土的上市时间要早于盛和资源、广晟有色、五矿稀土，北方稀土总部在内蒙古，盛和资源总部在四川，广晟有色总部在海南，五矿稀土总部在山西。从总资产来看，2020年北方稀土、盛和资源、广晟有色、五矿稀土总资产均呈增长趋势，且北方稀土总资产明显高于盛和资源、广晟有色和五矿稀土。2020年北方稀土总资产达268.8亿元，较2019年增加了36.3亿元；盛和资源总资产达121.1亿元，较2019年增加了26.61亿元；广晟有色总资产达48.75亿元，较20

10、19年增加了9.47亿元；五矿稀土总资产达31.31亿元，较2019年增加了3.65亿元。七、 项目工程设计总体要求（一）设计原则本设计按照国家及行业指定的有关建筑、消防、规划、环保等各项规定，在满足工艺和生产管理的条件下，尽可能的改善工人的操作环境。在不额外增加投资的前提下，对建筑单体从型体到色彩质地力求简洁、鲜明、大方，突出现代化工业建筑的个性。在整个建筑设计中，力求采用新材料、新技术，以使建筑物富有艺术感，突出时代特点。（二）设计规范、依据1、建筑设计防火规范2、建筑结构荷载规范3、建筑地基基础设计规范4、建筑抗震设计规范5、混凝土结构设计规范6、给排水工程构筑物结构设计规范八、 项目选

11、址综合评价项目选址应统筹区域经济社会可持续发展，符合城乡规划和相关标准规范，保证城乡公共安全和项目建设安全，满足项目科研、生产要求，社会经济效益、社会效益、环境效益相互协调发展。 九、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计

12、产量产值1稀土undefinedundefined2稀土undefinedundefined3稀土undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xx85500.00十、 股东权利及义务1、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；（4）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（5）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决

13、议、监事会会议决议、财务会计报告；（6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（8）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。2、公司股东承担下列义务：（1）遵守法律、行政法规和本章程；（2）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；（3）除法律、法规规定的情形外，不得退股；（4）不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益；公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任

14、，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。（5）法律、行政法规及本章程规定应当承担的其他义务。3、持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。4、公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。公司控股股东及实际控制人对公司和公司社会公众股股东负有诚信义务。控股股东应严格依法行使出资人的权利，控股股东不得利用利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司和社会公众股股东的合法利益，不得利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益。违反规定的

15、，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。公司董事会建立对控股股东所持公司股份“占用即冻结”机制，即发现控股股东侵占公司资产立即申请司法冻结，凡不能以现金清偿的，通过变现股权偿还侵占资产。十一、 机会分析（O）（一）符合我国相关产业政策和发展规划近年来，我国为推进产业结构转型升级，先后出台了多项发展规划或产业政策支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工艺、新产品的研发，促进行业加快结构调整和转型升级，有利于本行业健康快速发展。（二）项目产品市场前景广阔广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增长。（三）公司具备成熟的生产技术及管理经验公司经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经

16、建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的染整设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化染整综合服务。公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障。（四）建设条件良好本项目主要基于公司现有研发条件与基础，根据公司发展战略的要求，通过对研发测试环境的提升改造，形成集科研、开发、检测试验、新产品测试于一体的研发中心，项目各项建设条件已落实，工程技术方案切实可行，本项目的实

17、施有利于全面提高公司的技术研发能力，具备实施的可行性。十二、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xxx投资管理公司规划，达产年劳动定员603人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位392正常运营年份2技术指导岗位603管理工作岗位604质量检测岗位90合计603十三、

18、环境管理分析（一）环境管理本项目需建立环境管理机构，负责公司的环境监督管理和环保设施运行工作，实行责任制，各负责人要协助专职人员提高项目的环境保护工作，并建立严格的管理制度，确保各环保设施正常运行；同时要加强对下属员工的环保培训，不断提高环保意识。项目建成后，厂区应按照相关管理部门的要求加强对厂区的环境管理，建立健全厂的环保监督、管理制度。（二）环保管理制度的建立1、建立环境管理体系项目建成后，按照国际标准的要求建立环境管理体系，以便全面系统的对污染物进行控制，进一步提高能源资源的利用率，及时了解有关环保法律法规及其他要求，更好地遵守法律法规及各项制度。2、报告制度执行月报制度。月报内容主要为

19、污染治理设施的运行情况、污染物排放情况以及污染事故或污染纠纷等。3、污染治理设施的管理、监控制度项目建成后，必须确保污染处理设施长期、稳定、有效地运行，不得擅自拆除或者闲置污染物处理设施，不得故意不正常使用污染处理设施。污染处理设施的管理必须与生产经营活动一起纳入单位日常管理工作的范畴，落实责任人、操作人员、维修人员、运行经费、设备的备品备件、化学药品和其他原辅材料。同时要建立岗位责任制、制定操作规程、建立管理台帐。4、奖惩制度各级管理人员都应树立保护环境的思想，企业也应设置环境保护奖惩条例。对爱护环保设施、节能降耗、改善环境者实行奖励；对环保观念淡薄，不按环保要求管理，造成环境设施损坏、环境

20、污染及资源和能源浪费者一律予以重罚。十四、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx投资管理公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、所有原材料及辅助材料，在进厂前必须进行严格的质量检验，其质量必须符合国家有关标准的要求，为确保最终成品的质量，原辅料购入需进行各项指标的检测，并按标准程序进行验收、入库贮存。2、本期工程项目还可根据具体订单的特殊要求，按照顾客的不同期望采购不同的原辅材料，以确保产品质量和满足用户需求。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.

21、2.3.4.5.6.7.8.合计.十五、 能源消费种类和数量分析（一）项目用电量测算本期工程项目用电量由生产设备电耗、公用辅助设备电耗、工业照明电耗以及变压器及线路损耗构成，根据项目生产工艺用电和办公及生活用电情况测算，全年用电量1355.01万kwh，折合1665.31tce（当量值）。（二）项目用新鲜水量测算项目生产工艺用水及设备耗水和生活用水由当地自来水供水管网供应，根据测算，本期工程项目实施后总用水量21708.00/a，折合1.86tce。（三）项目总用能测算分析根据综合测算，本期工程项目年综合总耗能量1667.17tce。能耗分析一览表序号能源工质计量单位折标单位折标系数年消耗量折

22、标能耗（tce）备注1电力万kw·hkgce/kw·h0.12291355.011665.31当量值2水m³kgce/m³0.085721708.001.86工质合计tce1667.17十六、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8

23、设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十七、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资40776.65万元，其中：建设投资32493.79万元，占项目总投资的79.69%；建设期利息353.07万元，占项目总投资的0.87%；流动资金7929.79万元，占项目总投资的19.45%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资40776.65100.00%1.1建设投资32493.7979.69%1.1.1工程费用27479.5567.39%1.1.1.1建筑工程费11686.3228.66%1.

24、1.1.2设备购置费15032.6436.87%1.1.1.3安装工程费760.591.87%1.1.2工程建设其他费用3984.809.77%1.1.2.1土地出让金1827.904.48%1.1.2.2其他前期费用2156.905.29%1.2.3预备费1029.442.52%1.2.3.1基本预备费528.611.30%1.2.3.2涨价预备费500.831.23%1.2建设期利息353.070.87%1.3流动资金7929.7919.45%十八、 资金筹措与投资计划本期项目总投资40776.65万元，其中申请银行长期贷款14411.04万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一

25、览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资40776.65100.00%1.1建设投资32493.7979.69%1.2建设期利息353.070.87%1.3流动资金7929.7919.45%2资金筹措40776.65100.00%2.1项目资本金26365.6164.66%2.1.1用于建设投资18082.7544.35%2.1.2用于建设期利息353.070.87%2.1.3用于流动资金7929.7919.45%2.2债务资金14411.0435.34%2.2.1用于建设投资14411.0435.34%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十九、 经济评价财务

26、测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入85500.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入55575.0059850.0068400.0085500.002增值税2178.382378.992780.223582.682.1销项税7224.757780.508892.0011115.002.2进项税5046.375401.516111.787532.323税金及附加261.41285.48333.63429.923.1城建税152.49166.53194.62

27、250.793.2教育费附加65.3571.3783.41107.483.3地方教育附加43.5747.5855.6071.65（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=3582.68万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测

28、算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用67708.78万元，其中：可变成本58082.51万元，固定成本9626.27万元。达产年项目经营成本65242.62万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费35513.5938245.4043709.0354636.292工资及福利费3446.223446.223446.223446.223修理费677.36677.36677.36677.364其他费用6482.756482.756482.756482.754.1其他制造费用

29、563.30563.30563.30563.304.2其他管理费用587.25587.25587.25587.254.3其他营业费用5332.205332.205332.205332.205经营成本46119.9248851.7354315.3665242.626折旧费1723.461723.461723.461723.467摊销费36.5636.5636.5636.568利息支出706.14706.14706.14706.149总成本费用48586.0851317.8956781.5267708.789.1其中：固定成本9626.279626.279626.279626.279.2可变成本3

30、8959.8141691.6247155.2558082.51（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加429.92万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=17361.30（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=17361.30×25.00%=4340.32（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年

31、可实现利润总额17361.30万元，缴纳企业所得税4340.32万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=17361.30-4340.32=13020.98（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入55575.0059850.0068400.0085500.002税金及附加261.41285.48333.63429.923总成本费用48586.0851317.8956781.5267708.784利润总额6727.518246.6311284.8517361.305应纳所得税额6727.518246.6311284.8517361

32、.306所得税1681.882061.662821.214340.327净利润5045.636184.978463.6413020.988期初未分配利润0.004541.079653.4316305.379可供分配的利润5045.6310726.0418117.0729326.3510法定盈余公积金504.561072.601811.712932.6311可供分配的利润4541.079653.4316305.3726393.7112未分配利润4541.079653.4316305.3726393.7113息税前利润9115.5311014.4314812.2022407.76二十、 项目盈利能

33、力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=24.85%。本期项目投资财务内部收益率24.85%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=23799.99（万元）。以上计算结果表明，财务净现值23799.99万元（大于0），说明本期项目具有较强的

34、盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.22年。本期项目全部投资回收期5.22年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0055575.0059850.00684

35、00.0085500.001.1营业收入0.0055575.0059850.0068400.0085500.002现金流出32493.7951535.6949533.7060596.3367654.992.1建设投资32493.790.002.2流动资金5154.36396.495947.341982.452.3经营成本46119.9248851.7354315.3665242.622.4税金及附加261.41285.48333.63429.923所得税前净现金流量-32493.794039.3110316.307803.6717845.014累计所得税前净现金流量-32493.79-2845

36、4.48-18138.18-10334.517510.505调整所得税2278.882753.613703.055601.946所得税后净现金流量-32493.792357.438254.644982.4613504.697累计所得税后净现金流量-32493.79-30136.36-21881.72-16899.26-3394.57计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：32.98%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：24.85%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：41654.89万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：23799.99万元；5、项

37、目投资回收期（所得税前）：4.58年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.22年。二十一、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十二、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利

38、息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为31.73。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为28.08。根据约定的还款方式对本

39、期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额14411.0414411.0414411.0414411.041.2当期还本付息353.07706.14706.14706.14706.141.2.1还本1.2.2付息353.07706.14706.14706.14706.141.3期末借款余额14411.0414411.0414411.0414411.0414411.042利息备付率31.733偿债备付率28.08二十三、 经济

40、评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入85500.00万元，综合总成本费用67708.78万元，税金及附加429.92万元，净利润13020.98万元，财务内部收益率24.85%，财务净现值23799.99万元，全部投资回收期5.22年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十四、 招标组织方式由业主或委托具有资质的招标中介机构组织实施本工程的招标工作。招标要遵循“公开、公平、公正”的原则，进行标底编制、招标公告发布、资质审定、评标、中标通知等一系列招投标工作。鉴于本工程无特殊要求，建议业主按照国家的规定进行公开招标方式。二十五、 项目总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。