稀土功能材料项目投资立项申请（模板范文）.docx

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1、泓域咨询 /稀土功能材料项目投资立项申请稀土功能材料项目投资立项申请目录一、 项目名称及建设性质4二、 项目承办单位4三、 项目定位及建设理由5主要经济指标一览表5四、 项目实施的必要性6五、 公司主要财务数据7公司合并资产负债表主要数据7公司合并利润表主要数据7六、 项目选址综合评价7七、 建设方案8八、 机会分析（O）9九、 公司的目标、主要职责10十、 项目建设期原辅材料供应情况11十一、 预期效果评价11十二、 环境影响合理性分析12十三、 建设投资估算13建设投资估算表14十四、 建设期利息15建设期利息估算表15十五、 流动资金16流动资金估算表17十六、 项目总投资18总投资及构

2、成一览表18十七、 资金筹措与投资计划19项目投资计划与资金筹措一览表19十八、 经济评价财务测算20营业收入、税金及附加和增值税估算表20综合总成本费用估算表22利润及利润分配表24十九、 项目盈利能力分析24项目投资现金流量表26二十、 财务生存能力分析27二十一、 偿债能力分析27借款还本付息计划表29二十二、 经济评价结论29二十三、 招标要求30二十四、 项目风险分析30二十五、 总结32二十六、 附表32主要经济指标一览表33建设投资估算表34建设期利息估算表35固定资产投资估算表36流动资金估算表36总投资及构成一览表37项目投资计划与资金筹措一览表38营业收入、税金及附加和增值

3、税估算表39综合总成本费用估算表40固定资产折旧费估算表41无形资产和其他资产摊销估算表41利润及利润分配表42项目投资现金流量表43借款还本付息计划表44建筑工程投资一览表45项目实施进度计划一览表46主要设备购置一览表46能耗分析一览表47报告说明稀土包括镧系元素和钪、钇共17种金属元素，是传统产业升级的重要材料。我国是全球最大的稀土资源储量国，稀土功能材料是依托稀土资源迅速发展起来的高新产业，根据性能不同，稀土功能材料可分为稀土永磁材料、稀土储氢材料、稀土发光材料、稀土催化材料、稀土抛光材料等。根据谨慎财务估算，项目总投资26989.67万元，其中：建设投资21536.68万元，占项目总

4、投资的79.80%；建设期利息454.76万元，占项目总投资的1.68%；流动资金4998.23万元，占项目总投资的18.52%。项目正常运营每年营业收入48700.00万元，综合总成本费用38257.29万元，净利润7635.88万元，财务内部收益率20.85%，财务净现值5712.06万元，全部投资回收期5.96年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目名称及建设性质（一）项目名称稀土功能材料项目（二）项目建设性质本项目属于扩建项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xx（集团）有限公司（二）项目联系人陶xx三、 项目定位及建设理由综合判断，在经济

5、发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积45333.00约68.00亩1.1总建筑面积71404.061.2基底面积24933.151.3投资强度万元/亩309.152总投资万元26989.672.1建设投资万元21536.682.1.1工程费用万元18922.002.1.2其他费用万元1993.732.1.3预备费万元620.952.2建设期利息万元4

6、54.762.3流动资金万元4998.233资金筹措万元26989.673.1自筹资金万元17708.783.2银行贷款万元9280.894营业收入万元48700.00正常运营年份5总成本费用万元38257.29""6利润总额万元10181.18""7净利润万元7635.88""8所得税万元2545.30""9增值税万元2179.43""10税金及附加万元261.53""11纳税总额万元4986.26""12工业增加值万元16814.27"&qu

7、ot;13盈亏平衡点万元19308.36产值14回收期年5.9615内部收益率20.85%所得税后16财务净现值万元5712.06所得税后四、 项目实施的必要性（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。五、 公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额10328.488262.787746.36负债

8、总额5181.484145.183886.11股东权益合计5147.004117.603860.25公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入29987.7823990.2222490.83营业利润7357.915886.335518.43利润总额6810.375448.305107.78净利润5107.783984.073677.60归属于母公司所有者的净利润5107.783984.073677.60六、 项目选址综合评价项目选址应统筹区域经济社会可持续发展，符合城乡规划和相关标准规范，保证城乡公共安全和项目建设安全，满足项目科研、生产要求，社会经济效益、社会效益

9、、环境效益相互协调发展。 七、 建设方案（一）混凝土要求根据混凝土结构耐久性设计规范（GB/T50476）之规定，确定构筑物结构构件最低混凝土强度等级，基础混凝土结构的环境类别为一类，本工程上部主体结构采用C30混凝土，上部结构构造柱、圈梁、过梁、基础采用C25混凝土，设备基础混凝土强度等级采用C30级，基础混凝土垫层为C15级，基础垫层混凝土为C15级。（二）钢筋及建筑构件选用标准要求1、本工程建筑用钢筋采用国家标准热轧钢筋：基础受力主筋均采用HRB400，箍筋及其它次要构件为HPB300。2、HPB300级钢筋选用E43系列焊条，HRB400级钢筋选用E50系列焊条。3、埋件钢板采用Q23

10、5钢、Q345钢，吊钩用HPB235。4、钢材连接所用焊条及方式按相应标准及规范要求。（三）隔墙、围护墙材料本工程框架结构的填充墙采用符合环境保护和节能要求的砌体材料（多孔砖），材料强度均应符合GB50003规范要求：多孔砖强度MU10.00，砂浆强度M10.00-M7.50。（四）水泥及混凝土保护层1、水泥选用标准：水泥品种一般采用普通硅酸盐水泥，并根据建（构）筑物的特点和所处的环境条件合理选用添加剂。2、混凝土保护层：结构构件受力钢筋的混凝土保护层厚度根据混凝土结构耐久性设计规范（GB/T50476）规定执行。八、 机会分析（O）（一）不断提升技术研发实力是巩固行业地位的必要措施公司长期积

11、累已取得了较丰富的研发成果。随着研究领域的不断扩大，公司产品不断往精密化、智能化方向发展，投资项目的建设，将支持公司在相关领域投入更多的人力、物力和财力，进一步提升公司研发实力，加快产品开发速度，持续优化产品结构，满足行业发展和市场竞争的需求，巩固并增强公司在行业内的优势竞争地位，为建设国际一流的研发平台提供充实保障。（二）公司行业地位突出，项目具备实施基础公司自成立之日起就专注于行业领域，已形成了包括自主研发、品牌、质量、管理等在内的一系列核心竞争优势，行业地位突出，为项目的实施提供了良好的条件。在生产方面，公司拥有良好生产管理基础，并且拥有国际先进的生产、检测设备；在技术研发方面，公司系国

12、家高新技术企业，拥有省级企业技术中心，并与科研院所、高校保持着长期的合作关系，已形成了完善的研发体系和创新机制，具备进一步升级改造的条件；在营销网络建设方面，公司通过多年发展已建立了良好的营销服务体系，营销网络拓展具备可复制性。九、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向

13、产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、稀土功能材料行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和稀土功能材料行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内稀土功能材料行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促

14、进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。十、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十一、 预期效果评价本工程针对生产过程及当地具体条件，依据有关国家标准、规范、规定，设计中采用了防地震、防雷击、防洪水、防暑、防冻等措施，同时采取一系列安全供电、安全供水、防其他伤害措施，在正

15、常情况下，保障了机电设备和人身安全；针对生产特点，采取了除尘、降噪等措施，为职工创造了良好的操作环境，企业如能建立有效的安全卫生管理系统，职工安全和劳动卫生将会得到进一步保障。十二、 环境影响合理性分析为更好地发挥从源头防范环境污染和生态破坏的作用，加快推进改善环境质量，建设项目的审批与管理须落实“生态保护红线、环境质量底线、资源利用上线和环境准入负面清单”的约束和相符性的要求。（一）生态红线相符性建设项目周边无自然保护区、风景名胜区、饮用水源保护区等生态保护目标，项目所在地不在划定的生态红线范围内，符合生态保护红线要求。因此，本项目的建设符合生态红线保护要求。（二）与环境质量底线相符性本项目

16、区域空气质量满足环境空气质量标准GB3095-2012）中二级标准；地表水环境能满足地表水环境质量标准（GB3838-2002）类水体要求；地下水满足地下水质量标准（GB/T14848-2017）中类标准限值，声环境质量能满足声环境质量标准（GB3096-2008）中2类标准要求。同时，根据工程分析和环境影响分析，本项目产生的废气经处理后均能做到达标排放，对环境影响较小。施工人员生活污水依托当地居民生活污水收集及处理系统处理，不外排；营运期产生的废水主要是生活污水、场地冲洗废水和设备冲洗废水。生活污水包括员工粪尿水和盥洗水，其中员工粪尿水经旱厕处理后清掏作为周边农肥，不外排；盥洗水经沉淀池处理

17、后用作厂区洒水抑尘。场地冲洗废水经沉淀池处理后用于厂区洒水抑尘，设备清洗废水经隔油池+沉淀池处理后用于厂区洒水抑尘。项目产生的生活垃圾固废经收集后由环保部门清运处理；粉尘、不合格品、沉渣等固废收集回用于生产；危险废物收集后委托资质单位处理。所有固废均进行合理处理处置，不外排。因此，本项目符合环境质量底线要求。（三）资源利用上线相符性本项目原辅材料主要是通过采购获得，能很好满足项目生产使用；在项目运营中会消耗一定的电能和水资源，这部分消耗相对于区域资源利用总量较小，能够满足本项目资源利用的需求。十三、 建设投资估算本期项目建设投资21536.68万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个

18、部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计18922.00万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为9286.83万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为9054.93万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为580.24万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1993.73万元。（三

19、）预备费本期项目预备费为620.95万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9286.839054.93580.2418922.001.1建筑工程费9286.839286.831.2设备购置费9054.939054.931.3安装工程费580.24580.242其他费用1993.731993.732.1土地出让金969.52969.523预备费620.95620.953.1基本预备费288.33288.333.2涨价预备费332.62332.624投资合计21536.68十四、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款928

20、0.89万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息454.76万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息454.76113.69341.071.1.1期初借款余额4640.4451.1.2当期借款9280.894640.444640.441.1.3当期应计利息454.76113.69341.071.1.4期末借款余额4640.4459280.891.2其他融资费用1.3小计454.76113.69341.072债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计454

21、.76113.69341.07十五、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为4998.23万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0027371.2829196.0336495.041.1应收账款0.0012317.0813138.2216422.77

22、1.2存货0.009579.9410218.6112773.261.2.1原辅材料0.002873.993065.583831.981.2.2燃料动力0.00143.70153.28191.601.2.3在产品0.004406.774700.565875.701.2.4产成品0.002155.492299.182873.981.3现金0.002189.702335.682919.601.4预付账款0.003284.553503.524379.402流动负债0.0023622.6125197.4531496.812.1应付账款0.008504.149071.0811338.852.2预收账款0.

23、0015118.4716126.3720157.963流动资金0.003748.673998.584998.234流动资金增加0.003748.67249.91999.655铺底流动资金0.008211.388758.8110948.51十六、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资26989.67万元，其中：建设投资21536.68万元，占项目总投资的79.80%；建设期利息454.76万元，占项目总投资的1.68%；流动资金4998.23万元，占项目总投资的18.52%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资26989

24、.67100.00%1.1建设投资21536.6879.80%1.1.1工程费用18922.0070.11%1.1.1.1建筑工程费9286.8334.41%1.1.1.2设备购置费9054.9333.55%1.1.1.3安装工程费580.242.15%1.1.2工程建设其他费用1993.737.39%1.1.2.1土地出让金969.523.59%1.1.2.2其他前期费用1024.213.79%1.2.3预备费620.952.30%1.2.3.1基本预备费288.331.07%1.2.3.2涨价预备费332.621.23%1.2建设期利息454.761.68%1.3流动资金4998.2318

25、.52%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资26989.67万元，其中申请银行长期贷款9280.89万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资26989.67100.00%1.1建设投资21536.6879.80%1.2建设期利息454.761.68%1.3流动资金4998.2318.52%2资金筹措26989.67100.00%2.1项目资本金17708.7865.61%2.1.1用于建设投资12255.7945.41%2.1.2用于建设期利息454.761.68%2.1.3用于流动资金4998.2318.52%2.2债务资金92

26、80.8934.39%2.2.1用于建设投资9280.8934.39%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入48700.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0036525.0038960.0048700.002增值税0.001870.141994.822179.432.1销项税0.004748.255064.806331.002.2进项税0.002878.113069.98

27、4151.573税金及附加0.00224.41239.38261.533.1城建税0.00130.91139.64152.563.2教育费附加0.0056.1059.8465.383.3地方教育附加0.0037.4039.9043.59（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2179.43万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、

28、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用38257.29万元，其中：可变成本31397.12万元，固定成本6860.17万元。达产年项目经营成本36632.04万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0022139.2923615.2429519.052工资及福利费0.001878.071878.071878.073修理费0.00688.81688.81688

29、.814其他费用0.004546.114546.114546.114.1其他制造费用0.00411.87411.87411.874.2其他管理费用0.00290.03290.03290.034.3其他营业费用0.003844.213844.213844.215经营成本0.0029252.2830728.2336632.046折旧费0.001151.101151.101151.107摊销费0.0019.3919.3919.398利息支出0.00454.76454.76454.769总成本费用0.0030877.5332353.4838257.299.1其中：固定成本0.006860.176860

30、.176860.179.2可变成本0.0024017.3625493.3131397.12（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加261.53万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=10181.18（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=10181.18×25.00%=2545.30（万元）。（六

31、）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额10181.18万元，缴纳企业所得税2545.30万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=10181.18-2545.30=7635.88（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0036525.0038960.0048700.002税金及附加0.00224.41239.38261.533总成本费用0.0030877.5332353.4838257.294利润总额0.005423.066367.1410181.185应纳所得税额0.005423.066367.1410181.186所

32、得税0.001355.771591.792545.307净利润0.004067.294775.357635.888期初未分配利润0.000.003660.567592.329可供分配的利润0.004067.298435.9115228.2010法定盈余公积金0.00406.73843.591522.8211可供分配的利润0.003660.567592.3213705.3812未分配利润0.003660.567592.3213705.3813息税前利润0.007233.598413.6913181.24十九、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项

33、目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=20.85%。本期项目投资财务内部收益率20.85%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=5712.06（万元）。以上计算结果表明，财务净现值5712.06万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目

34、的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.96年。本期项目全部投资回收期5.96年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0036525.0038960.0048700.001.1营业收入0.000.0036525.0038960.00

35、48700.002现金流出10768.3410768.3433225.3631217.5241641.892.1建设投资10768.3410768.342.2流动资金0.003748.67249.914748.322.3经营成本0.0029252.2830728.2336632.042.4税金及附加0.00224.41239.38261.533所得税前净现金流量-10768.34-10768.343299.647742.487058.114累计所得税前净现金流量-10768.34-21536.68-18237.04-10494.56-3436.455调整所得税0.001808.402103.4

36、23295.316所得税后净现金流量-10768.34-10768.341943.876150.694512.817累计所得税后净现金流量-10768.34-21536.68-19592.81-13442.12-8929.31计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：28.42%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：20.85%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=15%）：14117.46万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=15%）：5712.06万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.29年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.96年。二十、 财务生存能力分析从经

37、营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十一、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项

38、目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为28.99。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为25.96。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障

39、程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额4640.4459280.899280.899280.891.2当期还本付息113.69795.83454.76454.76454.761.2.1还本1.2.2付息113.69795.83454.76454.76454.761.3期末借款余额4640.4459280.899280.899280.899280.892利息备付率28.993偿债备付率25.96二十二、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入48700.00万元，综合总成本费用38257.29万元，税金及附加261.5

40、3万元，净利润7635.88万元，财务内部收益率20.85%，财务净现值5712.06万元，全部投资回收期5.96年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十三、 招标要求1、工程建设相关单位资质要求：勘察单位资质乙级设计单位资质甲级施工单位资质二级以上监理单位资质乙级以上2、本项目生产线上所有国产设备均为普通设备，可采用自行招标或直接到市场采购。二十四、 项目风险分析（一）政策风险本项目符合国家产业政策。项目实施后，可以向市场提供需要的相关系列产品，同时稳定企业的生产经营，增加就业岗位，保障社会和谐，符合国家发

41、展和谐社会的要求。根据市场调研分析，该系列产品市场空间大，需求旺盛，竞争力强，同时产品结构合理，产品灵活，因此政策风险很小。（二）社会风险本项目选址地势平坦，市政设施配套齐全，交通便捷，是建设该项目的理想地段。周边无任何文物古迹，矿产资源以烟煤为主，是非生态脆弱区。因此，分析该项目社会风险小。（三）经济风险经济因素在项目的全寿命周期内长期存在，影响频率高，交叉作用多见，原因较为复杂。主要有合同风险（如合同履约与变更问题，争议与索赔，合同的条款确定等）、建设成本风险（包括涉及到项目的建设成本的融资问题、财务问题、利率与汇率波动、通货膨胀和物价波动问题等）、项目的竣工风险（主要是指项目的进度计划和竣工时间的不确定性）、税收政策的风险（指项目在建设期和运营期内负担的税赋和税率、税种变化的不确定性）。而对于以上各种风险，除非不可抗力的原因造成外，大部分风险是人为可控的，如合同风险、项目竣工风险等通常在执行过程中通过严格的程序化控制，其风险是可以接受的。本节不做分析。其他风险分析如下：1、税收风险：目前及未来几年，由于国