制度综合(Word版)27533.docx

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1、目录安全生产管理制度3财务管理制制度7发票管理制制度13专用发票管管理制度度14资产管理制制度14合同管理制制度16审计监察制制度21总经理办公公室主任任职责22总经理办公公室职员员岗位职职责23生产秘书岗岗位职责责23行政文书岗岗位职责责23机关司机岗岗位职责责24收发员岗位位职责24微机操作员员岗位职职责25综合档案室室岗位职职责25档案人员岗岗位职责责26档案保密制制度26档案的利用用制度26收发文呈办办制度27档案的库房房管理制制度27总值班室工工作制度度28库房保管制制度28工会主席职职责29工会组织委委员岗位位职责29工会生产委委员岗位位职责30工会宣教委委员岗位位职责30工会生活

2、委委员岗位位职责30工会文体委委员岗位位职责31工会财务人人员岗位位职责31人民调解员员岗位职职责31图书阅览室室管理制制度32信访工作职职责32人力资源部部科员岗岗位职责责33财务处长岗岗位职责责33稽核岗位职职责34会计岗位职职责34出纳岗位职职责34总帐报表岗岗位职责责35资金结算岗岗位职责责36工资核算岗岗位职责责36固定资产岗岗位职责责36稽查保卫岗岗位职责责37党支部书记记岗位职职责37稽查员岗位位职责38社会治安综综合治理理（专、兼兼职）岗岗位职责责38举报投诉岗岗位职责责39安全消防员员岗位职职责39门卫值班职职责39生产营运部部岗位职职责40职员岗位职职责40总调度室工工作标

3、准准41调度长岗位位职责41调度员工作作标准41队长岗位职职责42职员岗位职职责43车辆技术员员岗位职职责43安全生产技技术员岗岗位职责责43车队管理规规定44生产管理制制度45车辆管理及及安全规规定45安全生产管管理制度度第一章总总则则一、 为加强公司司安全生生产监督督管理，防防止和减减少各类类事故的的发生，确确保人民民群众生生命和财财产安全全，不断断推进公公司各项项生产工工作的发发展，依依照中中华人民民共和国国安全生生产法，结结合公司司实际制制定本制制度。二、 建立健全公公司安全全生产领领导小组组。三、 贯彻“预防防为主、安安全第一一”的原则则，坚持持“谁主管管、谁负负责”。四、 不断完善

4、安安全生产产目标管管理责任任制，由由公司安安全生产产领导小小组负责责对各车车队、各各部门安安全生产产工作进进行定期期检查考考评。五、 加强监督，严严格奖惩惩。第二章领领导职责责公司主要负负责人对对本部门门安全生生产工作作负有下下列职责责：一、 建立建全本本车队安全全生产责责任制。二、 组织制定本本公司、部部门安全全生产规规章制度度和规程程。三、 保证本公司司安全生生产投入入的有效效实施。四、 督促、检查查本公司司安全生生产工作作，及时时消除事事故隐患患。五、 组织制定并并实施本本公司生产产安全事事故应急急措施预预案。六、 及时、如实实报告生生产安全全事故。第三章车车辆安全全管理一、宣传教教育、

5、 在公司安全全生产领领导小组组领导下下，各车车队设立立安全小小组，设设专职安安全员一一名。安安全员必必须做到到作风正正派，坚坚持原则则，精通通业务，责责任心强强，敢于于管理。、 加强安全生生产宣传传教育工工作，要要把安全全教育工工作作为为头等大大事抓紧紧、抓实实，要做做到经常常化、制制度化，每每月组织织安全学学习日，主主、从业业人员必必须按时时参加学学习，原原则上不不得无故故缺席，每每个学习习日不得得少于二二个小时时。、 安全学习日日要结合合各车队队实际，讲讲评每月月安全形形势对事事故情况况进行案案例分析析，抓住住重点，及及时教育育，真正正做到有有教育、有有内容、有有记录、有有效果。、 坚持季

6、节性性安全教教育。新新疆冬季季较长，是是事故多多发期，因因此要特特别突出出冬季安安全行车车教育，要要根据各各季节不不同特点点和规律律提前做做好季节节性安全全行车教教育。、 掌握节假日日安全行行车特点点和规律律，认真真做好节节假日安安全行车车教育，分分门别类类进行合合理安排排，确保保节日期期间行车车安全。、 定期召开安安全行车车经验交交流例会会，树立立典型，以以点带面面，各车车队每季季度召开开一次，公公司每半半年召开开一次。二、行车安安全管理理、 营运车辆必必须严格格遵守库尔勒市城市客运管理条例的有关规定，不得有任何拒载、绕道、态度恶劣、酒后行车、不打表和乱收费等违规行为发生。、 各车队必须须对

7、主、从从业人员员进行安安全生产产教育和和培训，保保证主、从从业人员员具备必必要的安安全生产产知识，熟熟悉安全全生产规规章制度度和主要要操作规规程，掌掌握本岗岗位的安安全操作作技能，未未经安全全生产教教育和培培训的员员工不得得上岗作作业。、 主、从业人人员在营营运中坚坚持“文明行行车、礼礼貌待客客”的原则则，切实实把“接送一一位乘客客，奉献献一片爱爱心”贯穿到到实际工工作中去去，真正正做到“六净、三三无、两两好、一一亮”，热心心为每位位乘客提提供最优优质的服服务。、 遵章守纪，严严格操作作，不随随意将车车辆交他他人驾驶驶，不酒酒后驾车车，不超超速行驶驶，不违违章停车车。三、行车安安全检查查、 各

8、车队要定定期组织织人员对对分管车车辆进行行安全检检查，要要深入市市区主要要街道，进进行明查查暗访，发发现违章章当即予予以教育育、纠正正、处理理。、 利用安全学学习日、缴缴费日对对所属车车辆的安安全设施施、消防防器材及及车容车车貌进行行检查，每每月不得得少于两两次，检检查过程程中要认认真做好好检查记记录。、 车辆检查的的重点是是制动、转转向、灯灯光、灭灭火器等等安全装装置。发发现问题题应当即即责令整整改，对对事故隐隐患要认认真排查查，限期期整改，违违者应立立即停止止营运。、 路程检查的的重点是是驾驶员员在行车车中的违违章行为为和违规规操作，应应视其情情节当场场予以纠纠正，问问题严重重者应停停止营

9、运运。、 各车队要制制定检查查计划、检检查线路路和检查查内容。对对重点线线路、重重点车辆辆、重点点人员要要反复检检查，并并认真做做好检查查记录，上上报公司司安全生生产领导导小组。、 公司安全生生产领导导小组将将不定期期对各车车队的车车辆进行行抽查，对对表现好好的分车车队给予予表彰奖奖励，差差的分车车队予以以通报批批评和经经济处罚罚。四、营运车车辆事故故的调查查、分析析及处理理、 营运车辆发发生事故故后，事事故单位位要赶赴赴现场，配配合有关关部门认认真进行行现场勘勘查和处处理。、 事故调查分分析要认认真、准准确，不不走过场场，通过过事故分分析使事事故车主主从中真真正受到到教育。、 行车事故的的责

10、任认认定以交交通管理理部门的的签定为为准，并并及时报报公司营营运部。、 事故车辆损损失由执执法部门门和保险险公司进进行技术术鉴定、估估价，以以赔偿金金额区分分事故分分类标准准。、 交通事故统统计上报报工作要要及时、准准确，要要按规定定内容详详细统计计、填写写报表，在在规定时时间内上上报公司司安全生生产领导导小组。、 各车队要建建立健全全各类安安全管理理台帐、档档卡和原原始记录录，由安安全员整整理、装装订和保保管记录录，公司司安全生生产领导导小组要要把检查查各类台台帐、档档卡和记记录等作作为一项项重要内内容抓紧紧抓实。五、检查和和评比、 按照年初与与各车队队主要负负责人签签订的安安全生产产目标管

11、管理责任任状的内内容，公公司安全全生产领领导小组组将加大大安全生生产法律律法规、标标准的执执行力度度，严格格进行安安全生产产的管理理、检查查、考核核及奖惩惩，按章章办事，违违章必究究。、 对违反安全全规定，因因疏忽大大意造成成安全责责任事故故者，坚坚持“三不放放过”原则进进行处理理，即：未查出出事故发发生原因因的不放放过，没没有防范范整改措措施的不不放过，事事故责任任者和员员工没有有受到教教育的不不放过。、 安全生产责责任事故故的处理理实行分分工责任任制。即即：一般般事故由由分车队队处理，将将事故经经过及处处理结果果写成详详细材料料报公司司安全生生产领导导小组；重特大大事故由由事故车车队上报报

12、公司安安全生产产领导小小组共同同处理。对对责任事事故隐瞒瞒不报或或大事化化小、小小事化了了者，将将追究主主要当事事人、管管理人员员的责任任。、 凡因主要责责任或因因失职、失失查造成成的重特特大事故故，给公公司造成成经济损损失和不不良社会会影响的的车队实行行一票否否决制，年年终不能能参加先先进车队队和个人人的评选选，并处处以500010000元处处罚，对对各级安安全生产产措施落落实到位位、无责责任事故故的车队队给予5500元元10000元的的奖励和和通报表表彰。第四章消消防安全全管理制制度一、 消防安全工工作贯彻彻“谁主管管、谁负负责”的原则则。二、 消防安全管管理工作作要做到到程序化化、规范范

13、化和科科学化。三、 建立健全消消防安全全管理制制度和工工作制度度，建立立消防管管理档案案。四、 加强对突发发事故的的预测和和分析，对对火灾隐隐患要及及时整改改，确保保安全。五、 消防安全职职责分工工：、 公司消防安安全工作作实行主主管副总总经理责责任制，保保卫部具具体负责责，并对对上级主主管部门门负责。、 各车队领导导必须做做到：消消防安全全工作与与企业生生产营运运同步进进行，即即：同计计划、同同部署、同同检查、同同奖惩，并并对主管管副总经经理负责责。、 各车队主要要负责人人、安全全员做到到对防火火责任制制内容明明确、职职责分明明、尽职职尽责做做好本公公司、本本部门的的防火工工作。、 各车队、

14、部部门岗位位职工，特特别是重重点部门门、重点点部位、特特殊工种种人员应应严格按按照安安全操作作规程认认真履行行职责，严严禁违章章操作，对对因违反反消防规规定导致致责任事事故者，将将追究当当事人和和部门负负责人的的责任。、 防火重点部部位的认认定：重重要的物物资贮存存，有易易燃易爆爆物品的的场所，易易发生火火灾的场场所及凡凡符合“四大条条件”（火灾灾危险性性大、经经济责任任大、人人员伤亡亡大、社社会影响响大）确确定为防防火重点点部位。、 对确定的重重点部位位必须实实施严格格控制、严严格管理理，做到到三定，既既定人员员、定地地点、定定设施，重重点防火火单位应应设置明明显的防防火安全全标志。、 建立

15、防火安安全生产产部位档档案，制制定灭火火方案，采采取防范范措施，确确保安全全生产。、 易燃易爆场场所的电电气设备备必须防防爆，并并做到定定期检查查，及时时排除隐隐患。、 根据火灾特特点分析析易燃易易爆场所所的火灾灾危险性性，了解解掌握易易燃易爆爆物资的的燃点、爆爆炸极限限，实行行分类管管理，做做好防止止火灾、爆爆炸的安安全控制制。、 临时使用明明火作业业必须做做到“四有”（有专专人监护护、有防防火措施施、有灭灭火器材材、有专专人清理理场地），做做好交接接。六、 防火检查：1、贯贯彻执行行“三级检检查制”，即公公司安全全生产领领导小组组季检、各各车队、部部门月检检、岗位位工作日日检。、针针对不同

16、同季节火火灾特点点，开展展季节及及节假日日前防火火安全自自检和防防火专业业检查活活动。七、隐患整整顿、 在防火检查查中发现现的火灾灾隐患，各各单位、部部门应当当及时整整改，对对较大或或重大火火灾隐患患，要制制定整改改计划，立立即排除除，并制制定“三定”，即：定专人人负责、定定防火措措施、定定整改时时间。、 在房屋设施施的新建建、改扩扩建工程程设计施施工过程程中，必必须严格格执行建建筑防火火计划规规范，按按要求审审批，防防止新的的火灾隐隐患的产产生和发发展。八、消防安安全教育育、 开展消防宣宣传教育育，普及及消防知知识，做做到经常常化、制制度化、规规范化、多多样化，不不断提高高职工队队伍对安安全

17、消防防重要性性的认识识，牢固固树立消消防安全全意识。、 开展消防法法制教育育，普及及消防法法规，增增强全体体员工的的法制观观念，切切实做到到学法、知知法、懂懂法、守守法，全全面提高高广大员员工的法法律意识识。、 对重点部门门、部位位工作人人员进行行定期消消防安全全教育、培培训和考考核。、 定期培训重重点工种种、重点点岗位和和消防骨骨干，做做到三懂懂（即：懂得本本岗位生生产过程程中的火火灾危险险性、懂懂得预防防火灾的的有效措措施、懂懂得扑灭灭火灾的的方法）、“三会”（即：会报警、会使用消防用具、会扑灭初起火灾）、“四能”（即：能宣传消防知识，能进行消防安全检查，能整改火灾隐患，能扑灭初起火灾）、

18、“四熟”（即：熟悉本岗位生产性质、熟悉本岗位火灾危险性、熟悉本岗位生产设施、熟悉消防器材的性能和操作方法），能达到重点单位消防七项标准验收细则规定标准。、 消防器材要要定点放放置、配配备合理理、附件件齐全完完好、药药剂有效效，不准准随意动动用，做做到“三定”，即：定专人人负责、定定数量品品种、定定期维修修保养，帐帐物相符符，完好好率达到到95%以上。、 消防水源设设施（包包括消防防储水池池）应定定期检查查维修，附附件齐全全，不准准挪作他他用，完完好率1100%。、 消防通道保保持畅通通，不准准堵塞或或占用（含含消防设设施和通通行门）。九、处罚1、凡凡公司所所属单位位部门违违反有关关规定均均视其

19、情情节给予予批评及及纪律处处分或给给予经济济处罚。2、凡凡违反防防火安全全管理规规定造成成火灾均均应严肃肃处理并并追究刑刑事责任任。第五章安安全生产产管理标标准公司全体在在册员工工，必须须参加安安全生产产培训，掌掌握国家家安全生生产方针针政策、法法规，了了解掌握握安全生生产的重重要意义义和目的的。各车队、各各部门应应根据工工作实际际，科学学地建立立与之相相适应的的岗位责责任制和和安全规规章制度度及安全全操作规规程，把把规章制制度落实实到实际际工作中中去。各车队、部部门、科科室要严严格遵守守规章制制度、规规范操作作，对严严重违反反安全操操作规程程或作业业无安全全措施，各各部门专专（兼）职职安全员

20、员及管理理人员应应及时制制止，给给予批评评教育。公司所属一一切重点点单位、部部门，如如：财务务部、微微机室、档档案室、消消防控制制室等要要严格防防护管理理，节假假日要组组织有关关人员对对上述部部门进行行重点检检查，发发现问题题及时纠纠正。开展安全检检查必须须有计划划、有目目的、有有内容、有有结果，坚坚决贯彻彻边检边边改、整整改结合合的原则则。公司在安排排下达生生产任务务的同时时，要制制定安全全措施计计划，分分轻重缓缓急，以以防止发发生事故故，提高高工作效效率为目目的，有有计划、有有步骤地地改善劳劳动条件件和消除除事故隐隐患。对外出租的的房屋，如如公司办办公楼一一楼，公公司分管管单位、部部门要加

21、加强进行行安全规规范教育育，切实实把安全全消防工工作落到到实处。在对承租方方业主进进行教育育仍不整整改的，公公司安全全生产领领导小组组有权对对其进行行教育和和处罚。第六章安安全事故故报告制制度、 公司各车队队应在安安全事故故发生后后第一时时间（原原则上不不超过330分钟钟）向公公司安全全生产领领导小组组报告事事故发生生的时间间、地点点、损失失程度，以以便及时时组织救救援。事事故发生生后，分分管领导导、事故故单位及及安全生生产领导导小组在在第一时时间向客客运统管管办及市市城市交交通局汇汇报有关关情况。、 生产安全事事故报表表于事故故发生后后当日内内由事故故单位报报公司安安全生产产领导小小组。如如

22、发生伤伤亡及财财产损失失应附有有详细资资料。、 公司安全生生产领导导小组每每月进行行一次安安全生产产情况通通报。第七章其其它、 本规章制度度适用于于公司各各分车队队、承包包实体、部部门科室室，有待待于在今今后工作作中不断断补充、完完善。、 本管理制度度从20009年年1月1日日起执行行。财务管理制制度第一章总总则则第一条 为为加强财财务管理理，适应应现代企企业制度度及WTTO的需需要，根根据国家家有关法法律、法法规及财财务制度度，结合合公司实实际，制制定本制制度。第二条 财财务管理理工作必必须在加加强宏观观控制和和微观搞搞活的基基础上，严严格执行行财经纪纪律，以以提高经经济效益益，壮大大企业经

23、经济实力力为宗旨旨。第三条 财财务管理理要贯彻彻“勤俭办办企业”的方针针，勤俭俭节约、精精打细算算，在企企业经营营中制止止铺张浪浪费和一一切不必必要的开开支，降降低消耗耗，增加加积累。第四条 公公司财务务审批坚坚持企业业法定代代表人（在在本制度度规定限限额内）一一支笔的的审批制制度和企企业法定定代表人人授权规规定权限限金额内内的审批批制度。没没有企业业法定代代表人授授权委托托书的人人员审批批报销的的单据，财财会人员员拒绝付付款。第五条 公司司的财务务工作，都都必须执执行本制制度。第二章 财财务机构构与会计计人员第六条 公公司及下下属各独独立核算算的车队队、企业业设置独独立的财财务机构构。非独独

24、立核算算的财务务单位配配备专职职财务人人员。第七条 公公司设财财务总监监（副总总经理），公公司设财财务部。财财务部及及各财务务处，根根据业务务工作需需要配备备必要的的会计人人员。第八条 财财务总监监协助总总经理管管理好司司整个系系统的财财务会计计工作，对对全系统统的财务务会计工工作负责责。财务总监的的主要职职责：、执行公公司章程程的决议议，主持持编制并并签署公公司的财财务计划划、信贷贷计划和和会计报报表等，落落实完成成计划的的措施，对对执行中中存在的的问题提提出改进进措施，指指导各项项财务活活动，考考核生产产经营成成果，对对总经理理负责并并报告工工作；、审查公公司基建建、投资资、贸易易等发展展

25、项目及及重要的的经济合合同，对对可行性性报告提提出评估估意见；、负责全全系统的的资金融融通调拨拨决策工工作，经经总经理理签署后后执行；、审核下下属公司司投资和和效益的的计算方方案；、编制公公司员工工工资、奖奖金方案案；、监督全全系统的的财务管管理和活活动；、监督全全系统的的财务部部门和会会计人员员执行国国家的财财经政策策、法令令、制度度和遵守守财经纪纪律，制制止不符符合财经经法令、不不讲经济济效益、不不执行计计划和违违反财经经纪律的的事项；、对财务务人员的的调动、任任免、晋晋升、奖奖惩等提提出建议议、评定定、经总总经理批批准后执执行，公公司财务务部经总总经理同同意批准准后执行行；、负责搞搞好全

26、系系统财务务人员的的培训工工作，不不断提高高财务人人员的素素质和业业务水平平；第九条 财财务部是是公司的的财务主主管部门门，除做做好本部部门的各各项业务务工作外外，负责责从业务务上对下下属财务务部门和和会计人人员进行行领导、指指导、检检查、监监督。第十条 财财务部领领导财务务部的工工作，在在总经理理和财务务总监领领导下主主持公司司的财务务工作。财务部主任任的主要要职责：、主持财财务部的的工作，领领导财务务人员实实行岗位位责任制制，切实实地完成成各项会会计业务务工作；、执行总总经理和和财务总总监有关关财务工工作的决决定，控控制和降降低集团团公司的的经营成成本，审审核监督督资金的的动用及及经营效效

27、益，按按月、季季、年度度向财务务总监、总总经理提提交财务务分析报报告；、筹划经经营资金金，负责责公司使使用计划划的审批批、报批批和银行行借、还还款工作作；、定期或或不定期期地组织织会计人人员对下下属公司司进行财财务检查查，监督督公司、企企业执行行财经纪纪律和规规章制度度；、协助财财务总监监编制各各种会计计报表、搞搞好公司司的财务务清查工工作；、参与集集团公司司发展新新项目、重重大投资资、重要要经济合合同的可可行性研研究。第十五条 会计人人员都要要认真执执行岗位位责任制制，各司司其职，互互相配合合，如实实反映和和严格监监督各项项经济活活动。记帐、算帐帐、报帐帐必须做做到手续续完备，内内容真实实，

28、数字字准确、帐帐目清楚楚，日清清月结，按按期报帐帐。第十六条 领导必必须切实实保障财财会人员员依法行行使职权权和履行行职责。第十七条 财会人人员在办办理会计计事务中中，必须须坚持原原则，照照章办事事，对违违反财经经纪律和和财务制制度的事事项，必必须拒绝绝付款，拒拒绝报销销或拒绝绝执行，并并及时向向上级财财务部门门报告。公司支持财财会人员员坚持原原则，按按财务制制度办事事。严禁禁任何人人对敢于于坚持原原则的财财会人员员进行打打击报复复。集团团公司对对敢于坚坚持原则则的财会会人员予予以表扬扬或奖励励。第十八条 财会人人员力求求稳定，不不得随意意调动。财会人员调调动工作作或因故故离职，必必须与接接替

29、人员员办理交交接手续续，没有有办清交交接手续续的，不不得离职职，亦不不得中断断会计工工作。被撤消、合合并单位位的财务务人员，必必须会同同本企业业有关人人员编制制财产、资资金、债债权债务务移交清清单，办办理交接接手续。移交交接包包括移交交人经管管的会计计凭证、报报表、帐帐目、款款项、公公章、实实物及未未了事项项等。第三章 会会计核算算原则及及科目报报表第十九条 公公司执行行中华华人民共共和国会会计法、会会计人员员职权条条例、企企业会计计准则和和企业业财务通通则等等法律法法规，关关于会计计核算一一般原则则，会计计凭证和和帐薄、内内部审计计和财产产清查、成成本清查查等事项项的决定定。第二十条 公司采

30、采用国家家规定的的会计制制度的会会计科目目和会计计报表，并并按有关关的规定定办理会会计事务务。第二十一条条 记帐帐方法采采取借贷贷记帐法法。记帐帐原则采采用权责责发生制制。以人人民币为为记帐本本位币。人人民币同同其他货货币折算算，按国国家规定定的会计计制度规规定办理理。海外外企业应应选定一一种货币币为记帐帐本位币币。第二十二条条 企业业所发生生的债权权债务和和费用等等应按实实际收付付的货币币记帐，同同时应选选用一种种货币为为本位币币，将所所有外币币折合成成人民币币记帐和和编制财财务报表表。第二十三条条 一切切会计凭凭证、帐帐薄、报报表中各各种文字字记录用用中文记记载，必必要时可可用外文文旁述；

31、数目字字用阿拉拉伯数字字记载。记记载、书书写必须须使用钢钢笔、不不得用铅铅笔及圆圆珠笔书书写。第二十四条条 公司司坚持对对资本确确定，资资本充实实的原则则。第二十五条条 公司司的收益与与费用的的计算，实实行分级级核算，设设帐。对同一时期期的各项项收入及及与其相相关的成成本费用用都必须须在同一一时期内内反映，如如应付工工资、应应提折旧旧等均按按规定时时间进行行，不应应提前或或延后。第二十六条条 公司司采用的的会计方方法，前前后各期期必须一一致，非非经总经经理同意意，任何何人不得得随意改改变。第二十七条条 凡与与公司合合作经营营的企业业，应按按合同规规定的资资本总额额、出资资方式，在在规定的的期限

32、内内投入资资本。具具体如下下：、以现金金投资的的，应以以收到或或存入的的开户银银行的日日期和金金额作为为记帐依依据；、以厂房房、设备备、实物物投资的的，应按按合同规规定并经经检验核核实的实实物清单单、金额额、收到到实物的的日期作作为记帐帐依据；、以专利利技术、专专利权等等无形资资产作为为投资的的，应以以合同规规定的金金额和日日期作为为记帐依依据；、各方交交付的出出资额，应应由政府府批准的的注册会会计师事事务所验验证，验验资报告告后，据据以发给给出资证证明。第二十八条条 公司向向其他单单位投出出的资金金，应按按投出时时交付的的金额记记帐，所所发生的的收益和和损失，应应在投资资损益科科目中入入帐，

33、在在利润表表中单独独反映。第二十九条条 公司司在境外外的投资资或在境境外购置置房屋等等固定资资产，必必须经总总经理批批准后方方可执行行。第三十条 长期借借款的利利息支付付，应根根据使用用单位用用款时间间和银行行同期同同档利率率计算利利息。第三十一条条 公司以以单价220000 元以以上，使使用年限限1年以以上的资资产为固固定资产产，分为为五大类类：、房屋及及其他建建筑物；、机器设设备；、电子设设备（复复印机、电电传机等等）；、运输工工具；、其他设设备。第三十二条条 各类类固定资资产年限限为：、房屋及及建筑物物35年年；、机器设设备（含含室内装装修）110年；、电子设设备、运运输工具具5年；、其

34、他设设备5年年。固定资产以以计留残残值提取取折旧。固固定资产产提完折折旧后仍仍可继续续使用的的，不再再计提折折旧；按按规定单单独估价价作为固固定资产产入帐的的土地不不计提折折旧。第三十三条条 购入入的固定定资产，以以进价加加运输、装装卸、包包装、保保险等费费用作为为原价。需需要安装装的固定定资产，还还应包括括安装费费用。国国外进口口设备的的原价，还还应包括括关税及及工商税税等。作作为投资资的固定定资产，按按规定经经批准后后，应以以企业业会计准准则规规定的计计价方法法作为投投资原价价。第三十四条条 固定资资产必须须每年盘盘点一次次，对盘盘盈、盘盘亏、报报废的固固定资产产的计价价，必须须严格审审查

35、，按按规定经经批准后后，于年年度决算算时处理理完毕。、盘盈的的固定资资产应分分别情况况确定其其入帐价价值：、同类或或类似固固定资产产存在活活跃市场场的，按按同类或或类似固固定资产产的市场场价格，减减去按该该项资产产的新旧旧程度估估计的价价值、损损耗后的的余额，作作为入帐帐价值。、同类或或类似固固定资产产不存在在活跃市市场的按按该项固固定资产产的预计计未来现现金流量量现值作作为入帐帐价值。、盘亏的的固定资资产，应应冲减原原价和累累计折旧旧，原价价减累计计折旧后后的差额额作营业业外支出出处理。、报废的的固定资资产的变变价收入入（减除除清理费费用后的的净额）与与固定资资产净值值的差额额，其收收益转入

36、入公积金金，其损损失作营营业外支支出处理理。、公司对对固定资资产的购购入、出出售、清清理、报报废及内内部转移移等都要要办理会会计手续续，并设设置固定定资产帐帐进行核核算。第三十五条条 公司司计提坏坏帐准备备金。、计提的的范围包包括应收收帐款、其其他应收收帐、企企业的预预付帐款款。、计提的的比例应应根据债债务单位位的实际际财务状状况和现现金流量量的情况况，以及及其他相相关信息息合理地地估计，企企业申请请计提比比例，经经同级财财政、税税务部门门认可后后的比例例计提。、计提的的办法由由企业自自行确定定。企业业应当列列出目录录，具体体注明计计提坏帐帐准备的的范围。提提取的办办法、帐帐龄的划划分和提提取

37、的比比例按照照管理权权限，经经股东大大会或董董事会批批准，并并按照法法律、行行政法规规的规定定报有关关各方备备案。坏坏帐准备备金提取取方法一一经确定定，不能能随意变变更。如如需变更更，应在在会计报报表附注注中予以以说明。第三十六条条 公司司设以下下10种种主要会会计报表表：、资产负负债表（年年、季、月月）；、利润表表（损益益、月、年年度）、现金流流量表（年年度）；、资产减减值准备备明细表表（年度度）；、权益增增减变动动表（半半年）；、应交增增值税明明细表（中中期、年年度）；、利润分分配表（年年）；第四章 资资金、现现金、费费用管理理第三十七条条 财务务部和各各财务处处要加强强对资产产、资金金及

38、费用用开支的的管理，防防止损失失、杜绝绝浪费、良良好运用用，提高高效益。第三十八条条 银行行帐户必必须遵守守银行的的规定开开设和使使用。银银行帐户户只供本本单位经经营业务务收支结结算使用用，严禁禁出借帐帐户供外外单位或或个人使使用，严严禁为外外单位或或个人代代收代支支，转帐帐套现。第三十九条条 银行行帐户的的帐号必必须保密密，非经经业务需需要不准准外泄。第四十条 银行帐帐户印鉴鉴的使用用实行三三章分管管并用制制。即：财务专专用章由由出纳保保管，法法定代表表人私章章和会计计私章由由本人各各自保管管，不准准由一人人统一保保管使用用。印鉴鉴保管人人临时出出差时由由其委托托他人代代管。第四十一条条 银

39、行行帐户往往来应逐逐笔登记记入帐，不不准多笔笔汇总记记帐，也也不准以以收顶支支记帐。各各单位应应按月与与银行对对帐单核核对，未未达收支支，应作作出调节节表逐笔笔调节平平衡。第四十二条条 财会会人员办办理信汇汇、电汇汇、票汇汇（含自自带票汇汇）、转转帐支付付等付出出款项，一一律凭付付款审批批单办理理。付款款审批单单应附入入付款凭凭证记帐帐单备查查。付款审批单单由项目目经办人人负责办办理报批批。付款款审批权权限如下下：属预预付货款款、定金金的，55万元以以下的（含含5万元元）由公公司、企企业正、副副经理和和财务处处处长共共同审批批；5万万元以上上至155万元的的(含115万元元)由公公司财务务总监

40、审审批；115万元元以上至至30万万元的（含含30万万元)由由财务总总监和主主管副总总经理或或总经理理助理共共同审批批。同一项目（含含同一笔笔贸易）应应按合计计总额报报批，不不准为逃逃审批而而分列报报批、支支付。报上级审批批的项目目，上报报单位应应提出初初审意见见；由总总经理审审批的，先先报财务务总监审审查。对违反上述述规定的的付款，财财务人员员有权且且必须拒拒绝支付付，并及及时向上上级请求求处理。第四十三条条 根据据已获批批准签订订的合同同付款的的，应严严格按合合同规定定的期限限付出，不不得早付付或迟付付，也不不准改变变支付方方式或用用途，非非经收款款单位书书面正式式委托，也也不准改改变收款

41、款单位（人人）。第四十四条条 公司司要建立立资金回回笼情况况的跟踪踪制度。凡凡付出款款（物）55万元以以上的，各各单位财财务必须须跟踪其其资金回回笼情况况，并按按月汇总总后上报报财务部部、财务务总监和和总经理理。对到到期的应应收资金金，公司司应督促促经办人人员进行行催收；发现问问题的应应及时上上报请示示处理。第四十五条条 公司司库存现现金不得得超过110000 元，超超过部分分当天下下午存入入银行。禁禁止坐支支营业收收入现金金。第四十六条条 一切切现金往往来，必必须收付付有凭据据，严禁禁口说为为凭。第四十七条条 严禁禁代外单单位或私私人转帐帐套现和和大额度度(50000元元以上)支付往往来或贸

42、贸易现金金。严禁禁各单位位私设小小金库。第四十八条条 严禁禁将公款款存入私私人帐户户，违者者按贪污污论处。第四十九条条 现金金日记帐帐必须用用固定一一本帐，严严禁使用用两本帐帐或帐外外有帐。第五十条 公公司会计计每月终终要会同同出纳员员盘点现现金库存存一次，保保证钞帐帐相符。盘盘点表应应随同会会计报表表一起上上报。第五十一条条 领用用空白支支票，必必须注明明限额、日日期、用用途及使使用期限限，并视视金额大大小按第第四十一一条审批批规定报报批。所所有空白白支票必必须放在在保险柜柜内。严严禁空白白支票在在使用前前盖上印印章。第五十二条条 正常常的办公公费用开开支，必必须有正正式发票票、印章章齐全、

43、经经手人验验收签名名，经理理或其授授权人批批准后方方可报销销付款。第五十三条条 商品品运杂费费、保管管费、包包装费、介介绍费、手手续费等等，必须须注明商商品批次次及购销销发票号号码，经经经理批批准后才才能报销销。其中中对介绍绍费和手手续费，经经办人还还需另附附合同书书和说明明报批；10000元以以下的由由公司审审批；110000元以上上至20000元元以下的的由财务务总监审审批，220000元 至至100000元元以上的的由总经经理审批批。第五十四条条 业务务招待费费实行包包干制，按按销售收收入规定定的比例例提取，由由经理掌掌握使用用。提取取后应专专款专用用，不得得私分、贪贪污。公公司本部部各

44、部室室的业务务费，由由各部、室室负责人人审核，3300元元以下的的报财务务总监审审批报销销，3000元以以上的由由财务总总监签署署后报总总经理审审批报销销。第五十五条条 探亲亲旅费、采采暖费、医医疗费、社社会养老老统筹金金、住房房公积金金、失业业保险金金等参照照国家规规定执行行。公司司另有规规定的按按照公司司的统一一规定执执行。各各种福利利费补助助项目按按公司的的统一标标准执行行，公司司没有规规定补助助的项目目不得执执行。第五十六条条 公司司购置固固定资产产（包括括维修、租租用），必必须先立立项，作作出预算算，按四四十一条条审批权权限规定定，报经经批准后后才能购购置。第五十七条条 各单单位所创

45、创造的外外汇限于于进出口口贸易使使用。第五十八条条 公司司、企业业生产经经营所需需资金原原则上自自行解决决。其贷贷款需公公司担保保的可报报财务部部审查。金金额300万元以以下的(含300万元）由由财务总总监和主主管副总总经理或或总经理理助理共共同审批批；300万元至至50万万元以上上的由总总经理审审批下属属公司、企企业如资资金周转转困难需需向集团团公司临临时借调调的，应应先报财财务部签签署意见见后，330万元元以下的的由财务务总监和和主管副副总经理理或总经经理助理理共同审审批；330万元元至500万元以以上的由由总经理理审批；50万万元至1100万万元以上上的由董董事长审审批；2200万万元以

46、上上的由总总经理办办公会、董董事会审审批。借借第五十九条条 严禁禁公司、企企业为外外单位（含含合资、合合作企业业）或个个人担保保贷款。第六十条 严格资资金使用用审批手手续。会会计人员员对一切切审批手手续不完完备的资资金使用用事项，都都有权且且必须拒拒绝办理理。否则则按违章章论处并并对该资资金的损损失负连连带赔偿偿责任。第六十一条条 有关关资金使使用的审审批，如如审批人人员出差差时，由由其指定定代理人人代为审审批。批件必须附附入有关关发票、单单据后面面入帐备备查。第五章 工工资及奖奖金第六十二条条 公司实实行“按劳取取酬”、“多劳多多得”的分配配制度。第六十三条条 公司员员工年度度工资及及奖金总总额，由由总经理理按章程程的规定定拟订。第六十四条条 员工工的工资资标准和和奖励办办法，由由财务总总监汇同同人力资资源部提提出方案案，报总总经理审审定，监监事会、职职代会通通过。第六十五条条 车队队实行工工资总