石墨项目专项资金申请报告（范文）.docx

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1、泓域咨询 /石墨项目专项资金申请报告石墨项目专项资金申请报告xx（集团）有限公司报告说明是碳的一种同素异形体，为灰黑色、不透明固体，化学性质稳定，耐腐蚀，同酸、碱等药剂不易发生反应。在氧气中燃烧生成二氧化碳，可被强氧化剂如浓硝酸、高锰酸钾等氧化。根据谨慎财务估算，项目总投资10251.85万元，其中：建设投资8564.40万元，占项目总投资的83.54%；建设期利息175.11万元，占项目总投资的1.71%；流动资金1512.34万元，占项目总投资的14.75%。项目正常运营每年营业收入18900.00万元，综合总成本费用15115.24万元，净利润2766.32万元，财务内部收益率20.45

2、%，财务净现值4090.95万元，全部投资回收期5.91年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。此项目建设条件良好，可利用当地丰富的水、电资源以及便利的生产、生活辅助设施，项目投资省、见效快；此项目贯彻“先进适用、稳妥可靠、经济合理、低耗优质”的原则，技术先进，成熟可靠，投产后可保证达到预定的设计目标。目录一、 项目名称及投资人6二、 项目建设背景6三、 结论分析6四、 产品规划方案及生产纲领7产品规划方案一览表8五、 各部门职责及权限8六、 防范措施12七、 人力资源配置14劳动定员一览表14八、 设备选型方案15主要设备购置一览表15九、 项目运营期原辅材料供

3、应及质量管理16主要原辅材料一览表17十、 建设投资估算17建设投资估算表18十一、 建设期利息19建设期利息估算表19十二、 流动资金20流动资金估算表21十三、 项目总投资22总投资及构成一览表22十四、 资金筹措与投资计划23项目投资计划与资金筹措一览表23十五、 经济评价财务测算24营业收入、税金及附加和增值税估算表24综合总成本费用估算表26利润及利润分配表27十六、 项目盈利能力分析28项目投资现金流量表30十七、 财务生存能力分析31十八、 偿债能力分析31借款还本付息计划表32十九、 经济评价结论33二十、 招标信息发布33二十一、 项目风险分析34二十二、 项目总结36二十三

4、、 附表37主要经济指标一览表38建设投资估算表39建设期利息估算表40固定资产投资估算表41流动资金估算表41总投资及构成一览表42项目投资计划与资金筹措一览表43营业收入、税金及附加和增值税估算表44综合总成本费用估算表45固定资产折旧费估算表45无形资产和其他资产摊销估算表46利润及利润分配表47项目投资现金流量表48借款还本付息计划表49建筑工程投资一览表50项目实施进度计划一览表51主要设备购置一览表51能耗分析一览表52一、 项目名称及投资人（一）项目名称石墨项目（二）项目投资人xx（集团）有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xx（待定）。二、 项目建设背景实现“十三五”时期的发

5、展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。三、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xx（待定），占地面积约25.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxxundefined石墨的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资10251.85万元，其中：建设投资8564.40

6、万元，占项目总投资的83.54%；建设期利息175.11万元，占项目总投资的1.71%；流动资金1512.34万元，占项目总投资的14.75%。（五）资金筹措项目总投资10251.85万元，根据资金筹措方案，xx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）6678.17万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额3573.68万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：18900.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：15115.24万元。3、项目达产年净利润（NP）：2766.32万元。4、财务内部收益率（FIRR）：20.45%。5、全部投资回收期（Pt）：5.91年（含建

7、设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：7972.50万元（产值）。四、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1石墨undefinedundefined2石墨undefinedundefined3石墨und

8、efinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx18900.00五、 各部门职责及权限（一）销售部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管

9、理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进

10、销售人才，建设高素质的销售队伍。（二）战略发展部主要职责1、围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员

11、技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。7、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务

12、流程及操作规程，降低管理风险。4、定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。六、 防范措施1、本项目在实施过程中必须根据工业安全卫生的规定，严格按照工程项目劳动安全卫生的原则，将各有害因素控制在规定范围之内，按文明生产要求组织生产，在系统调试安装过程中做好安全保护工作。2、

13、本项目整个生产过程中所采用的原料、辅料品种较多，成分复杂，噪声也能对人体构成威胁，因此对于安全和工业卫生要严格按照国家的规范及法规去设计。公司内有专门的人员负责安全生产，在生产过程中建立严格的防火防爆、防机械伤害等安全生产技术措施，并对上岗工人组织安全教育，制定严格的安全生产操作规程，杜绝一切安全卫生事故的发生。3、工艺布置应有利于安全生产和有效操作，并按消防安全规范设置安全疏散通道、安全门，为便于事故发生时人员的疏散，在主要安全通道设置事故应急照明和安全疏散标志，车间内配备消火栓、消火箱、灭火器等消防设施。4、所有电源、电线安装均由有资质的电力部门负责实施，车间低压动力线路及供电照明设施皆要

14、有过热、过流保护，各用电设备应有可靠的接地或接零措施，特殊设备有防静电措施，确保操作安全。建筑物避雷、接地措施要符合有关规定，建筑物防雷接地、用电保护接地、防静电接地及通讯设备安全接地等可共享接地装置，接地电阻10欧姆。5、对所有存在危险因素的区域均放置警示标志，对特殊工种的操作人员，实行定期体检，及时掌握职工的身体状况，预防职业病的发生。6、建筑装饰采用阻燃材料，设置带离子感应探头的火灾自动报警装置，建立应急照明系统和疏散标志。7、职工的劳动用品及其它防护用品的配置和发放均按劳动部门的规定执行，根据各岗位要求配备必要的安全劳动保护用品，以确保职工劳动生产过程的安全与健康。8、项目的安全生产管

15、理纳入公司统一管理，安全责任到人，并加强预防性检测。对新招的人员进行安全教育，对在岗工人的安全教育做到经常化，制定严格的安全生产操作规程。9、项目设计中严格执行安全生产法、安全技术监察规程，从根本上杜绝设备和管道的跑、冒、滴、漏。对有可能接触到各种有毒、有害物质的操作人员配备必要的防护用品，同时在相应的岗位上设置急救用品，一旦发生中毒事故，能够使中毒人员得到及时抢救。10、在总图运输设计中严格执行各种规范和规定，保证建筑物及装置之间的安全距离，并在装置和建筑物之间设环形道路，保证消防安全通道。11、设置医务室、浴室、休息室等必要的生活福利设施，对空闲地进行绿化，为员工创造优美、舒适的工作和生活

16、环境。12、自动控制设计以集中检测为主，重要参数引至控制室，随时观察生产过程变化，对确保安全生产的参数设置越限报警。此外，为保证安全生产，还应设置一定数量的自动调节系统，以防不安全事故发生。七、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xx（集团）有限公司规划，达产年劳动定员120人。劳动定员一览

17、表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位78正常运营年份2技术指导岗位123管理工作岗位124质量检测岗位18合计120八、 设备选型方案选用生产设备厂家具有国内一流技术装备，企业管理科学达到国际认证标准要求。本期工程项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计40台（套），设备购置费3920.15万元。主要设备购置一览表单位：台（套）、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备282744.112辅助生成设备3313.613研发设备4352.814检测设备2235.213环保设备2196.013其它设备178.40合计403920.15九、 项目运营期

18、原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xx（集团）有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、本期工程项目原料采购后应按质量（等级）要求贮存在原料仓库内，同时，对辅助材料购置的要求均为事先检验以保证辅助材料的质量和生产需要，不合格原材料不得进入公司仓库，应严把原材料质量关，确保产品生产质量。2、按目前市场的需求情况，原料存储时间约为20天至30天，存放在原料仓库内；本期工程项目将建设原料仓库和辅助材料仓库，以满足本期工程项目生产的需要。3、原材料仓库按品种分类存储；库内原辅材料的保

19、管应按批号分存，建立严格的入库、分发制度，坚决杜绝分发差错，坚决杜绝因混批错号、混用原材料而造成的质量事故。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十、 建设投资估算本期项目建设投资8564.40万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计7696.24万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为3575.00万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类

20、似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为3920.15万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为201.09万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为697.40万元。（三）预备费本期项目预备费为170.76万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用3575.003920.15201.097696.241.1建筑工程费3575.003575.001.2设备购置费3920.153920.151.3安装工程费201.09201.092其他费

21、用697.40697.402.1土地出让金293.06293.063预备费170.76170.763.1基本预备费87.8387.833.2涨价预备费82.9382.934投资合计8564.40十一、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款3573.68万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息175.11万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息175.1143.78131.331.1.1期初借款余额1786.841.1.2当期借款3573.681786.841786.841.1.3当期应计利息175.1143.78131.3

22、31.1.4期末借款余额1786.843573.681.2其他融资费用1.3小计175.1143.78131.332债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计175.1143.78131.33十二、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细

23、测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为1512.34万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.008746.729912.9511662.291.1应收账款0.003936.024460.835248.031.2存货0.003061.353469.534081.801.2.1原辅材料0.00918.401040.861224.541.2.2燃料动力0.0045.9252.0561.231.2.3在产品0.001408.221595.991877.631.2.4产成品0.00688.81780.65918.411.3现金0.00699.74793.0

24、3932.981.4预付账款0.001049.601189.551399.472流动负债0.007612.468627.4610149.952.1应付账款0.002740.493105.883653.982.2预收账款0.004871.985521.576495.973流动资金0.001134.251285.491512.344流动资金增加0.001134.25151.23226.855铺底流动资金0.002624.022973.893498.69十三、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资10251.85万元，其中：建设投资8564.40万

25、元，占项目总投资的83.54%；建设期利息175.11万元，占项目总投资的1.71%；流动资金1512.34万元，占项目总投资的14.75%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资10251.85100.00%1.1建设投资8564.4083.54%1.1.1工程费用7696.2475.07%1.1.1.1建筑工程费3575.0034.87%1.1.1.2设备购置费3920.1538.24%1.1.1.3安装工程费201.091.96%1.1.2工程建设其他费用697.406.80%1.1.2.1土地出让金293.062.86%1.1.2.2其他前期费用404.343.9

26、4%1.2.3预备费170.761.67%1.2.3.1基本预备费87.830.86%1.2.3.2涨价预备费82.930.81%1.2建设期利息175.111.71%1.3流动资金1512.3414.75%十四、 资金筹措与投资计划本期项目总投资10251.85万元，其中申请银行长期贷款3573.68万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资10251.85100.00%1.1建设投资8564.4083.54%1.2建设期利息175.111.71%1.3流动资金1512.3414.75%2资金筹措10251.85100.00%2.1项

27、目资本金6678.1765.14%2.1.1用于建设投资4990.7248.68%2.1.2用于建设期利息175.111.71%2.1.3用于流动资金1512.3414.75%2.2债务资金3573.6834.86%2.2.1用于建设投资3573.6834.86%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十五、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入18900.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0014175.00160

28、65.0018900.002增值税0.00697.21790.17802.782.1销项税0.001842.752088.452457.002.2进项税0.001145.541298.281654.223税金及附加0.0083.6694.8296.333.1城建税0.0048.8055.3156.193.2教育费附加0.0020.9223.7124.083.3地方教育附加0.0013.9415.8016.06（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=

29、802.78万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用15115.24万元，其中：可变成本12353.95万元，固定成本2761.29万元。达产年项目经营成本14467.81万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料

30、、燃料费0.008811.869986.7811749.152工资及福利费0.00604.80604.80604.803修理费0.00327.36327.36327.364其他费用0.001786.501786.501786.504.1其他制造费用0.00174.73174.73174.734.2其他管理费用0.00169.78169.78169.784.3其他营业费用0.001441.991441.991441.995经营成本0.0011530.5212705.4414467.816折旧费0.00466.46466.46466.467摊销费0.005.865.865.868利息支出0.001

31、75.11175.11175.119总成本费用0.0012177.9513352.8715115.249.1其中：固定成本0.002761.292761.292761.299.2可变成本0.009416.6610591.5812353.95（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加96.33万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=3688.43（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳

32、企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=3688.43×25.00%=922.11（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额3688.43万元，缴纳企业所得税922.11万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=3688.43-922.11=2766.32（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0014175.0016065.0018900.002税金及附加0.0083.6694.8296.333总成本费用0.0012177.9513352.8715115.244利

33、润总额0.001913.392617.313688.435应纳所得税额0.001913.392617.313688.436所得税0.00478.35654.33922.117净利润0.001435.041962.982766.328期初未分配利润0.000.001291.542929.069可供分配的利润0.001435.043254.525695.3810法定盈余公积金0.00143.50325.45569.5411可供分配的利润0.001291.542929.065125.8512未分配利润0.001291.542929.065125.8513息税前利润0.002566.853446.75

34、4785.65十六、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=20.45%。本期项目投资财务内部收益率20.45%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=4090.95（万元）。以上计算结果表明，财务净现值4090.95万元（大于

35、0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.91年。本期项目全部投资回收期5.91年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.001

36、4175.0016065.0018900.001.1营业收入0.000.0014175.0016065.0018900.002现金流出4282.204282.2012748.4312951.5015925.242.1建设投资4282.204282.202.2流动资金0.001134.25151.241361.102.3经营成本0.0011530.5212705.4414467.812.4税金及附加0.0083.6694.8296.333所得税前净现金流量-4282.20-4282.201426.573113.502974.764累计所得税前净现金流量-4282.20-8564.40-7137.

37、83-4024.33-1049.575调整所得税0.00641.71861.691196.416所得税后净现金流量-4282.20-4282.20948.222459.172052.657累计所得税后净现金流量-4282.20-8564.40-7616.18-5157.01-3104.36计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：27.72%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：20.45%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：7810.02万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：4090.95万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.24年；6、项目投

38、资回收期（所得税后）：5.91年。十七、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十八、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与

39、应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为27.33。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为24.76。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债

40、备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额1786.843573.683573.683573.681.2当期还本付息43.78306.44175.11175.11175.111.2.1还本1.2.2付息43.78306.44175.11175.11175.111.3期末借款余额1786.843573.683573.683573.683573.682利息备付率27.333偿债备付率24.76十九、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入18900.00万元，综合总

41、成本费用15115.24万元，税金及附加96.33万元，净利润2766.32万元，财务内部收益率20.45%，财务净现值4090.95万元，全部投资回收期5.91年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十、 招标信息发布项目建设单位在相关招标投标互联网平台发布招标公告，同时，在当地省级报纸媒体上公开发布招标信息。二十一、 项目风险分析（一）政策风险分析项目所处区域其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境较好，改革开放以来，国内政局稳定，法律法规日臻完善，因此，该项目政策风险较小。（二）市场风险分析该项目虽然暂时拥有