分报告5-安徽省能源集团有限公司母子公司管理办法V1014192.docx

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1、版本：V1.0安徽省能源源集团有有限公司司母子公司管管理办法法北大纵横管管理咨询询公司二零零六年年八月安徽省能源集团有限公司母子公司管理办法修 改 记记 录页数版本修改日期修改说明修改人审核人备注- 1 -目 录第一章 总则1第二章 母子公公司管理理模式2第一节 母母子管控控模式定定位2第二节 母母子管控控组织保保障5第三章母母子公司司管理控控制系统统11第一节 母母子公司司管控基基本原则则11第二节 战战略管理理11第二节 业业务运营营管理12第三节 人人力资源源管理14第四节 财财务管理理14第五节 审审计监督督16第六节 审审批权限限控制16第七节 信信息控制制17第四章附附则21第一章

2、 总则第一条 为科学合理理地界定定安徽省省能源集集团有限限公司（以下简简称“皖能集集团”）与所属属全资、控控股企业业母子公公司之间间的权利利、义务务关系，建建立规范范的母子子公司管管理控制制体系，促促进皖能能集团可可持续发发展，根根据皖能能集团实实际情况况，制定定本管理理办法。第二条 建立科学、有有效、完完善的母母子公司司管理控控制体系系包括以以下几个个方面：1. 母子公司管管理模式式；2. 母子公司管管理控制制系统；3. 母子公司管管理的激激励约束束机制。第三条 母子公司管管理模式式是指在在母子公公司管理理体系中中皖能集集团的职职能定位位和组织织结构，它它构成了了母子公公司管理理体系的的基础

3、。第四条 母子公司管管理控制制系统是是指为保保证皖能能集团对对子公司司的管理理职能顺顺利实现现而形成成的一整整套制度度和方法法，包括括战略管管理、业业务运营营管理、人人力资源源管理、财财务管理理、审计计监督、审批权权限控制制、信息息控制等等方面。第五条 母子公司管管理的激激励约束束机制包包括：根根据子公公司的规规模与效效益等因因素确定定子公司司经营者者激励的的力度。具具体见安安徽省能能源集团团有限公公司控股股企业高高层管理理人员激激励约束束管理办办法，本本办法不再再涉及。第六条 本办法是皖皖能集团团母子公公司管理理体系中中的基础础性文件件，各部部门可以以在本办办法的框框架内制制定具体体的管理理

4、办法和和实施细细则，但但不得违违背或超超越本办办法的基基本管理理原则。第二章 母子公公司管理理模式第一节 母母子管控控模式定定位第七条 皖能集团未未来将按按照“集团化化运作、专专业化管管理、品品牌化发发展”的思路路前进。皖皖能集团团致力于于成为“区域领领先的能能源投资资集团”，在能能源领域域实现相相关多元元化发展展，形成成战略协协同优势势；各个个全资、控控股子公公司在各各个领域域实现专专业化管管理，成成为专业业领域的的领先企企业；通通过战略略协同和和专业化化管理，铸铸就皖能能集团“区域领领先的能能源投资资集团”的企业业品牌。第八条 皖能集团的的定位是是战略型型投资控控股公司司，承担担起战略略管

5、理中中心、资资本运作作中心、支支持服务务中心和和风险控控制中心心的职能能。皖能能集团将将根据业业务特点点、发展展水平等等因素，对对不同业业务类型型采用以以战略控控制为核核心的复复合型管管控模式式。第九条 皖能集团通通过“内部程程序法法定程序序”的模式式保障集集团对全全资和控控股子公公司的有有效管理理和监督督。即先先由皖能能集团通通过“内部程程序”形成决决策意见见，再由由外派产产权代表表通过“法定程程序”使皖能集集团的意意志成为为成员企企业的相相应决议议。第十条 皖能集团将将全部电电力业务务委托皖皖能股份份经营管管理，以以实现专专业化管管理的目目的，不不断增强强皖能股股份在发发电领域域的竞争争力

6、。第十一条 皖能集团根根据各子子公司的的业务特特点和经经营实际际，确定定对各子子公司不不同的管管理目标标和管理理重点。（一） 对电力业务务管理模模式：皖能集团的的管理目目标是：进行资资产、管管理的整合，增增强其持持续盈利利能力，实实现既定定的财务务目标，皖能集团承担起战略指导者的角色。皖能集团的的管理重重点是：1. 设定其战略略和绩效效目标并并监控；2. 对其生产安安全风险险实施监监控；3. 在其需要的的时候，提提供必要要的技能能和资源源支持，主主要是资资金和外外部资源源整合的的支持；4. 必要的时候候，通过过资产重重组实现现现有资资产的价价值提升升。（二） 皖能集团对对天然气气、煤化化工和新

7、新能源的的管理模模式。皖能集团的的管理目目标是：帮助其其建立风风险控制制体系，积积极扶持持其发展展，为集集团发展展培育新新业务，皖皖能集团团承担起起服务控控制者的的角色。（注注解：煤煤化工、新新能源进进入导入入期，成成立专业业公司）皖能集团的的管理重重点是：1. 决定其战略略和发展展规划；2. 决定其重大大投资项项目，并并负责实实施；3. 注重风险控控制，加加强对投投资项目目的管理理；4. 协助其开展展外部资资源的整整合及建建立系统统的管理理和运营营体系；5. 提供任何必必要的技技能和资资源支持持，如项项目开发发、资金金、政府府关系等等，并培培育其建建立核心心能力；6. 实施严格的的财务监监控

8、。（三） 对房地产业业务、酒酒店业务务的管理理模式。皖能集团的的管理目目标是：帮助其其建立核核心竞争争能力，积积极发展展培育新新兴业务务，皖能能集团承承担起服服务控制制者的角角色。皖能集团的的管理重重点是：1. 决定其战略略和发展展规划；2. 决定其重大大投资项项目，并并监督实实施；3. 协助其开展展外部资资源的整整合及建建立系统统的管理理和运营营体系；4. 提供任何必必要的技技能和资资源支持持，如项项目开发发、资金金、政府府关系等等，并协协助其建建立核心心能力。第十二条 皖能集团对对新业务务领域开开发期的的管理模模式和管管理重点点由总经经理办公公会确定定。- 26 -第二节 母母子管控控组织

9、保保障第十三条 皖能集团目目前的组组织结构构是总部部职能制制，实行行总经理理负责制制。第十四条 母子公司管管理的决决策权集集中于皖皖能集团团高层，包包括总经经理办公公会、总总经理和和副总经经理，其决策策层次各各有不同同，具体体参见本本节的相相关规定定。第十五条 皖能集团设设立专家家咨询委委员会：战略管管理委员员会、投投资决策策委员会会、预算算管理委委员会、薪酬与与考核委委员会，作为集团团公司决决策的支支持机构构；皖能能集团下下设战略略发展部部、投资资开发部部、财务务管理部部、人力资资源部、总总经理办办公室、监察审计部、党委工作部等职能部门，承担总部相关管理职能。第十六条 皖能集团总总经理办办公

10、会是是皖能集集团日常常经营中中的最高高决策机机构，在在母子公公司管理理中的职职责是：1. 决定子公司司发展战战略；2. 决定子公司司重大改改革方案案；3. 决定子公司司合并、分分立、变变更公司司形式、解解散的方方案；4. 决定重大项项目投资资和退出出方案；5. 决定利润分分配和亏亏损弥补补方案；6. 决定子公司司增资或或减资的的方案；7. 决定子公司司年度经经营计划划与预算算；8. 决定子公司司的薪酬酬、考核核的基本本政策和和原则；9. 决定对子公公司的审审计事项项；10. 决定子公司司重大资资金支出出，重大大资产处处置，重重大合同同、担保保、重大大信用政政策，重重大技术术改造和和基建投投资等

11、重重大经营营决策。第十七条 皖能集团战战略管理理委员会会在母子子公司管管理中的的职责：1. 对中长期发发展战略略规划进进行研究究并提出出建议； 2. 对重大资本本运作、资资产经营营项目进进行研究究并提出出建议；3. 对下属专业业子公司司的重大大问题提提出建议议；4. 对其他影响响集团发发展的重重大事项项进行研研究并提提出建议议。第十八条 皖能集团投投资决策策委员会会在母子子公司管管理中的的职责是是：1. 提出对集团团投资战战略的建建议，包包括投资资的重点点行业，项项目的最最小和最最大规模模，集团团的股份份比例，投投资回报报率等；2. 提出对集团团重大投投资项目目的评估估意见，主主要评估估项目是

12、是否符合合集团投投资战略略、项目目投资收收益和风风险、与与现有项项目的协协同效益益、退出出的可能能渠道等等； 3. 提出对集团团重大投投资项目目退出的的评估意意见，主主要评估估退出的的渠道、价价值和时时机；4. 提出对控股股公司的的重大投投资项目目的评估估意见。第十九条 皖能集团预预算管理理委员会会在母子子公司管管理中的的职责是是：1. 指导集团财财务预算算的编制制工作；2. 审议集团的的财务预预算并提提出建议议；3. 指导、监督督集团预预算的执执行与实实施，并并负责相相关协调调工作；4. 跟踪分析集集团财务务预算的的执行情情况，并并就相关关问题向向总经理理提出建建议；5. 就集团财务务预算的

13、的调整提提出具体体建议。第二十条 皖能集团薪薪酬与考考核委员员会在母母子公司司管理中中的职责责是：1. 议定集团的的薪酬体体系和绩绩效管理理体系；2. 负责审核集集团的总总体绩效效目标；3. 负责对集团团考核与与薪酬制制度的执执行情况况进行监监督；4. 负责对外派派董事、监监事、子子公司高高层管理理人员的的任免提提出建议议。第二十一条 皖能集团总总经理在在母子公公司管理理中的主主要职责责：1. 根据皖能集集团整体体部署监监督子公公司的日日常工作作；2. 组织处理公公司总部部各职能能部门之之间涉及及子公司司的相关关工作；3. 组织处理皖皖能集团团为子公公司正常常运营提提供相关关保障、服服务等方方

14、面的事事项；4. 批准子公司司我方董董事、监监事、高高层管理理人员的的聘任和和解聘；5. 决定子公司司重大资资金支出出，重大大资产处处置，重重大合同同、担保保、重大大信用政政策，重重大技术术改造和和基建投投资等重重大经营营决策。第二十二条 皖能集团副副总经理理在母子子公司管管理中的的主要职职责是：1. 根据皖能集集团整体体部署监监督子公公司的经经营管理理工作，及及时发现现问题，提提出解决决方案；2. 负责组织协协调皖能能集团总总部分管管部门涉涉及子公公司管理理、服务务方面的的事项；3. 负责具体组组织落实实子公司司重大经经营管理理工作；4. 对总经理授授权事项项有决定定权，对对子公司司重大资资

15、金支出出，重大大资产处处置，重重大合同同、担保保、重大大信用政政策，重重大技术术改造和和基建投投资等重重大经营营决策有有建议权权。第二十三条 皖能集团战战略发展展部在母母子公司司管理的的职责：1. 拟定集团公公司整体体发展战战略，审审核子公公司中长长期发展展规划和和竞争战战略；2. 负责对现有有经营项项目所涉涉及的行行业、国国家宏观观经济政政策进行行研究；3. 负责子公司司的并购购、重组组、破产产、分立立、合资资合作、联联营、租租赁、承承包、股股权转让让等资本本运作的的相关事事务性工工作；4. 负责参与和和指导所所管企业业经营模模式和管管理体制制的建立立，并及及时提出出改进建建议；5. 负责对

16、所管管企业的的经营情情况进行行统计；6. 负责所管企企业外派派兼职董董事、监监事的业业务归口口管理；7. 拟定所管企企业的经经营目标标及考核核；8. 负责组织研研究所管管企业三三会重大大决策事事项以及及其他需需集团公公司审批批的事项项；9. 负责集团公公司全资资、控股股企业的的股权管管理；10. 负责完成集集团公司司交办的的其它有有关子公公司的工工作。第二十四条 皖能集团投投资开发发部在母母子公司司管理中中的职责责：1. 负责拟定集集团公司司投资指指导原则则，参与与和指导导子公司司业务范范围调整整；2. 负责集团公公司投资资项目的的开发与与前期管管理；3. 负责对子公公司重大大投资项项目方案案

17、进行评评审，提提出独立立评估意意见；4. 负责集团投投资参股股企业的的股权管管理；5. 负责完成集集团公司司交办的的其它有有关子公公司的工工作。第二十五条 皖能集团财财务管理理部在母母子公司司管理中中的职责责：1. 核算子公司司与集团团公司的的往来业业务；2. 审核子公司司财务预预算；3. 外派子公司司的财务务负责人人由财务务管理部部提出建建议人选选，总经经理办公公会讨论论通过后后向子公公司派驻驻财务负负责人；4. 负责委派会会计主管管及其业业务的日日常管理理；5. 审核子公司司资金计计划；6. 对子公司资资金收支支进行服服务、监监控；7. 对集团公司司审计子子公司的的相关工工作提供供业务支支

18、持；8. 负责完成集集团公司司交办的的其它有有关子公公司的工工作。第二十六条 皖能集团人人力资源源部在母母子公司司管理中中的职责责：1. 拟定集团公公司派驻驻子公司司人员的的薪酬、考考核制度度；2. 参与集团公公司外派派人员的的定期述述职会议议并将述述职人员员的述职职报告及及对述职职对象的的评价与与建议归归档保管管；3. 年终根据集集团公司司对外派派董事和和监事的的考核结结果计算算并发放放外派董董事和监监事津贴贴；4. 根据总经理理办公会会对外派派董事、监监事和子子公司高高层经营营管理人人员的决决定，下下达通知知；5. 负责完成集集团公司司交办的的其它有有关子公公司的工工作。第二十七条 皖能集

19、团总总经理办办公室在在母子公公司管理理中的职职责：1. 有关子公司司事项的的上传下下达；2. 子公司重大大事项的的督办；3. 子公司危机机处理；4. 负责完成集集团公司司交办的的其它有有关子公公司的工工作。第二十八条 皖能集团监监察审计计部在母子子公司管管理中的的职责：1. 组织对子公公司的定定期或不不定期的的审计；2. 组织对子公公司经营营者或者者其他关关键部门门负责人人的经济济责任审审计；3. 组织对子公公司进行行专项审审计；4. 当集团公司司决定对对子公司司进行外外部审计计时，提提供必要要的配合合；5. 涉及母子公公司的法法律事务务处理；6. 负责完成集集团公司司交办的的其它有有关子公公

20、司的工工作。第二十九条 皖能集团党党委工作作部在母母子公司司管理中中的职责责：1. 监督检查子子公司党党组织、党党员和处处以上行行政干部部贯彻执执行国家家的法律律法规、党党的方针针政策、公公司决议议决定和和规章制制度的情情况；2. 协助党委抓抓好子公公司党风风廉政建建设，督督促检查查落实党党风廉政政建设责责任制；3. 受理子公司司党组织织、党员员和领导导干部违违反党纪纪政纪的的信访和和举报；4. 调查处理子子公司党党组织和和党员、领领导干部部违反党党纪政纪纪的行为为或提出出处理建建议；5. 受理子公司司党员、党党员领导导干部及及行政干干部关于于党纪政政纪处分分的申诉诉；6. 配合有关部部门做好

21、好子公司司党风党党纪和廉廉洁从政政的教育育、宣传传和调研研工作；7. 负责完成集集团公司司交办的的其它有有关子公公司的工工作。第三章母母子公司司管理控控制系统统第一节 母母子公司司管控基基本原则则第三十条 “内部程程序”加“法定程程序”原则在实施监控控管理时时，为确确保皖能能集团股股东权益益和业务务的实质质性监控控，必须须坚持内内部程序序加法定定程序。即即先由皖皖能集团团通过内内部程序序形成决决策意见见，再通通过子公公司董事事会等法法定程序序使皖能能集团的的意志成成为下属属公司的的相应决决议。第三十一条 分级管控原原则皖能集团实实行“三级法法人”管理体体制。皖皖能集团团只负责责管理二二级法人人

22、单位；三级法法人单位位由二级级法人单单位按照照集团总总体要求求进行管管控。原原则上，皖能集团不干预三级法人单位的日常管理工作。第三十二条 在上述原则则的基础础上，管管控遵循循简单而而清晰的的原则母子公司的的管控遵遵循先集集权后放放权的原原则，重重在提高高集团母母子公司司管理控控制的执执行能力力。第三十三条 本管理办法法所涉及及的主要要是集团团母子公公司管理理的实质质性程序序，法 定程序序主要根根据国家家有关法法律法规规的规定定履行相相应的程程序。第二节 战战略管理理第三十四条 战略管理的的总体原原则是：子公司司战略最最终审批批权集中中于皖能能集团，子子公司只只有战略略制定建建议权和和战略执执行

23、权。第三十五条 电力业务板板块由皖皖能股份份负责制制定业务务战略规规划，报报皖能集集团审批批；其它它业务板板块由皖皖能集团团战略发发展部直直接制定定或者协协助子公公司制定定业务战战略规划划。第三十六条 皖能集团负负责子公公司发展展战略的的实施监监督、战战略实施施效果评评估，子子公司负负责战略略实施。第三十七条 子公司在权权限和领领域范围围内行使使外投资资决策权权；子公公司应在在公司章章程中明明确投资资权限。超超出权限限和投资资领域范范围内的的投资，报报皖能集集团总经经理办公公会进行行审批。第三十八条 皖能股份在在电力领领域的发发电项目目投资需需报皖能能集团进进行立项项审批，皖能股股份负责责项目

24、方方案策划划、项目目实施、项项目与原原有业务务的整合合，皖能集集团对项项目实施施过程进进行重点点监督。第三十九条 其他子公司司的资产产性和资资本性对对外投资资，需报报皖能集集团进行行审批立立项；项项目经皖皖能集团团批准后后，由集集团有关关部门协协助子公公司负责责具体实实施。第二节 业业务运营营管理第四十条 皖能集团对对子公司司的运营营管理包包括计划划管理、预预算管理理、绩效效目标设设定、运运营监控控等方面面。第四十一条 各子公司的的年度计计划和预预算统一一纳入集集团公司司的计划划和预算算体系。第四十二条 皖能集团总总经理办办公会负负责确定定子公司的的年度经经营目标标、审批批子公司计计划和预预算

25、、审审批计划划和预算算的调整整。第四十三条 皖能集团战战略发展展部和财财务管理理部负责责组织各各子公司司制定年年度、季季度和月月度经营营和预算算计划，并并对计划划和预算算的执行行情况进进行监督督检查。第四十四条 每年年底，皖能集团总经理办公会在回顾该年度的战略目标达成的基础上，根据安徽省国资委经营考核及皖能集团发展战略目标的要求，确定第二年公司的年度经营目标，并分解为总部各部门和各子公司的工作目标和经营目标，作为计划和预算制定的基础。第四十五条 经总经理办办公批准准的计划划和预算算正式下下达给各各子公司司，作为为考核的的依据。各各子公司司的考核核指标，一一律以总总经理办办公会所所确定的的计划和

26、和预算指指标为依依据。第四十六条 子公司每月月以书面面形式报报告一次次计划和和预算任任务的完完成情况况。第四十七条 皖能集团战战略发展展部及财务务管理部部应随时时监督检检查子公公司计划划和预算算的执行行情况，每每月撰写写子公司司计划和和预算执执行情况况分析报报告，及及时发现现问题、及及时采取取有效措措施予以以解决，以以保证计计划和预预算的顺顺利完成成。第四十八条 检查计划和和预算执执行情况况，应当当充分利利用统计计报表、会会计报表表、业务务报表等等资料。检检查计划划和预算算的实际际完成数数，一律律以统计计报表数数为依据据。统计计数据应应当准确确、及时时、全面面反馈计计划和预预算执行行情况，禁禁

27、止弄虚虚作假。第四十九条 计划和预算算方案确确定后，必必须严格格执行，皖能集团各部门和子公司不得随意修改。第五十条 确有特殊情情况需要要调整季季度或月月度计划划和预算算方案的的，必须须经总经经理办公公会讨论论通过。计计划和预预算的调调整一律律以书面面批复为为准，在在未接到到书面批批复以前前，一律律按原计计划和预预算执行行。第五十一条 调整年度计计划和预预算应当当提前一一个季度度申请，调调整季度度计划和和预算应应当提前前一个月月申请。第五十二条 皖能集团负负责确定定各子公公司的绩绩效指标标并负责责考核。具具体参见见安徽徽省能源源集团有有限公司司控股企企业高层层管理人人员激励励约束管管理办法法。第

28、五十三条 进入业务成成熟期的的发电业业务，其其考核指指标的选选取以结结果性的的财务指指标为主主。对于于导入期期和成长长期阶段段的天然然气、煤煤化工、新新能源、房地产、酒店业务，考核指标根据皖能集团的管理目标和管理意图确定，除结果性的财务指标外，应更多考虑市场类、内部运营管理指标和发展与成长性指标。第五十四条 皖能集团对对子公司司运营中中的重大大经营决决策进行行严格控控制。第五十五条 皖能集团对对子公司司重大固固定资产产投资、基基建、技技改等重重要投资资进行预预算审批批，所有有预算外外固定资资产、基基建、技技改投资资全部由由皖能集集团总经经理办公公会审批批，审批批前上报报投资开开发部审审核。第五

29、十六条 皖能集团对对子公司司重大经经营事项项进行审审批。所所有预算算外资金金全部经经过皖能能集团总总经理办办公会审审批。审审批前，归归口业务务管理部部门和财财务管理理部门提提出审核核意见，合合同审核核提交总总经理办办公室，技技改、电电力设备备大修等等管理事事宜提交交投资开开发部审核。第三节 人人力资源源管理第五十七条 皖能集团对对子公司司的人力力资源管管理的关关键点主主要包括括：子公公司外派派产权代代表、高高层管理理人员和和财务负负责人的的任免和和管理。第五十八条 子公司高层层管理人人员的薪薪酬考核核具体按按安徽徽省能源源集团有有限公司司控股企企业高层层管理人人员激励励约束管管理办法法、安安徽

30、省能能源集团团有限公公司外派派财务负负责人管管理办法法、安安徽省能能源集团团有限公公司外派派董事监监事管理理办法执行。第五十九条 皖能集团确确定子公公司的薪薪酬总额额并严格格控制，子子公司在在制定年年度预算算时应一一并考虑虑薪酬预预算。第六十条 皖能集团确确定子公公司员工工编制数数量并严严格控制制，子公公司的员员工基本本信息及及异动情情况及时时报皖能能集团人人力资源源部备案案，人力力资源部部建立系系统内人人力资源源基本信信息库。第六十一条 子公司的员员工招聘聘，皖能能集团人人力资源源部给予予指导，特特殊人才才的招聘聘可委托托皖能集集团人力力资源部部进行。第六十二条 皖能集团人人力资源源部负责责

31、对子公公司的人人力资源源管理工工作进行行指导和和监督。第四节 财财务管理理第六十三条 皖能集团对对子公司司财务管管理采用用集中化化的财务务管理方方式。财财务管理理发挥决决策支持持和风险险监控的的作用，财财务管理理的目的的是实现现公司价价值管理理。第六十四条 公司财务管管理的重重心放在在资金管管理，重重视现金金流的管管理、资资金风险险及资本本成本。以以价值创创造，现现金流创创造为核核心，实实施财务务控制：具体包包括会计计核算、资资金集中中管理、投投融资管管理、计计划和预预算管理理等方面面。第六十五条 皖能集团统统一制定定集团会会计核算算的基本本原则和和政策。子子公司在在财务管管理部的的指导下下，

32、结合合皖能集集团实际际和行业业特点，在在皖能集集团的财财务管理理制度框框架内制制定本公公司具体体的会计计核算制制度，但但必需经经皖能集集团批准准后方可可执行。集集团统一一财务报报表格式式。第六十六条 为了减少因因分散管管理而导导致的现现金沉淀淀增加，提提高现金金的周转转效率，节节约资金金成本，皖能集团对子公司的资金实行集中控制，在皖能集团财务管理部设立资金结算中心，负责资金的集中管理。第六十七条 集团对资金金管理实实行收支支两条线线，在协协议银行行设立总总账户，各各子公司司在协议议银行设设立收入入专户与与支出专专户。第六十八条 资金管理以以预算管管理为基基础，皖皖能集团团对子公公司的沉沉淀资金

33、金规定其其上划，在在预算的的基础上上，对子子公司的的运营资资金进行行划拨，以以保证子子公司的的正常运运营。第六十九条 子公司无对对外融资资、担保保决策权权，融资资由集团团统一规规划，子子公司可可以直接接向资金金结算中中心贷款款或子公公司上报报融资计计划、方方案建议议，融资资方案由由皖能集集团统一一筹划和和审批，审审批后由由子公司司具体执执行。子子公司所所有对外外担保，上上报皖能能集团财财务管理理部和审审核后，经经皖能集集团总经经理办公公会审批批后才能能执行。皖能集团发放的委托贷款或统一安排的借款，实行专款专用。第七十条 皖能集团统统一规划划子公司司贷款的的归还。在在贷款到到期前三三个月，子子公

34、司需需要向皖皖能集团团提供详详细还贷贷资金计计划。第七十一条 外派财务负负责人执执行每季季度定期期述职和和重大事事项报告告制度。第七十二条 子公司所有有关联交交易，全全部上报报皖能集集团归口口管理部部门和财财务管理理部审核核。重大大关联交交易经皖皖能集团团总经理理办公会会审定，总总经理审审批后，才才能执行行。委派派的子公公司财务务负责人人负责监监控和及及时上报报重大关关联交易易事项。第七十三条 对子公司实实施预算算管理，预预算应符符合皖能能集团长长远战略略规划目目标，避避免短期期经营行行为。第七十四条 预算编制坚坚持量入入为出原原则，加加强财务务风险控控制。原原则上采采用滚动动预算编编制法。滚

35、滚动期为为一年，考考虑近细细远粗。以以资金预预算为核核心，逐逐步扩展展至财务务预算及及业务预预算，进进而推广广至全面面预算管管理。首首先在核核心业务务（电力力）企业业推广预预算管理理，逐步步扩展至至所有下下属子公公司。第五节 审审计监督督第七十五条 皖能集团设设立监察察审计部部，代表表皖能集团团行使内内部审计计监督的的职责。第七十六条 对子公司进进行内部部审计工工作，总总部各部部门应提提供必要要的支持持，各子子公司应应予以配配合。第七十七条 皖能集团对对子公司司的下列列事项进进行审计计：1. 预算内、外外资金的的管理和和使用情情况的审审计；2. 经营者的经经济责任任审计；3. 公司重大经经济案

36、件件的专项项审计或或审计调调查；4. 经营管理和和绩效审审计；5. 子公司的技技改、基基建、大大修等工工程项目目的预算算和决算算；6. 子公司重大大资产重重组、兼兼并、收收购、战战略投资资行为的的专项审审计；7. 子公司风险险与危机机控制审审计；8. 子公司法人人治理结结构问题题评审；9. 内部控制制制度的健健全性和和有效性性审计10. 子公司的财财务收支支及其有有关的经经济活动动；11. 子公司执行行公司统统一财务务会计制制度情况况；12. 下属子公司司总经理理和财务务负责人人的离任任审计。第六节 审审批权限限控制第七十八条 下列事项，需需由皖能能集团决决定，通通过皖能能集团总总经理办办公会

37、审审批同意意后执行行：1. 子公司章程程的制定定与修改改；2. 子公司业务务战略的的制定；3. 子公司的合合并、分分立、变变更公司司形式、解解散、开开设子公公司；4. 子公司增资资、减资资方案；5. 子公司产权权或股权权的变动动、转让让、划拨拨；6. 子公司财务务预算、决决算方案案的决定定；7. 子公司重大大资产处处置、对对外投资资决策；8. 子公司贷款款、借款款、担保保、抵押押事项；9. 子公司高层层管理人人员的任任免(总总办会通通过)；10. 有关子公司司重大经经营管理理信息的的对外公公开披露露事项；11. 子公司薪酬酬总额；12. 需由皖能集集团决定定的其他他事项。第七十九条 下列事项，

38、需需子公司司报皖能能集团业业务归口口管理部部门和财财务管理理部审核核、总经经理审批批：1. 子公司基建建、技改改和大修修项目；2. 子公司固定定资产的的购置、调调动和处处置；3. 子公司投资资性支出出；4. 子公司重大大合同5. 需报公司审审批的其其他事项项。第七节 信信息控制制第八十条 皖能集团对对子公司司的信息息控制包包括管理理者定期期述职制制度、财财务信息息报告制制度、经经营管理理信息报报告制度度、重大大专项事事务报告告制度、重重大突发发事件报报告制度度等内容容。第八十一条 定期述职是是皖能集集团管理理层以会会议形式式对子公公司经营营者在述述职期间间职责履履行情况况、成功功原因、不不足之

39、处处、改进进建议等等进行审审议和直直接沟通通而推行行的一项项正式制制度，是是述职双双方在持持续沟通通中的一一种正式式形式，它它与其他他沟通形形式互相相补充。第八十二条 述职人员范范围：各各子公司司总经理理和财务务负责人人。皖能能集团总总经理认认为需要要时可扩扩大述职职人员范范围。第八十三条 述职对象为为总经理理办公会会。第八十四条 述职基本流流程：各各述职人人员提交交述职报报告总经理理办公会会审核述述职报告告述职日日进行述职职讨论评评议评价与与建议的的反馈执执行下一次次述职（包包括上一一次意见见的执行行反馈情情况）。第八十五条 皖能集团业业务归口口管理部部门应在在会前收收集与述述职工作作有关的

40、的信息，述述职人员员应提前前五天递递交述职职报告。会会议组织织由业务务归口部部门负责责。第八十六条 述职审议的的程序：1. 皖能集团总总经理宣宣布述职职会议的的目的和和会议原原则；2. 述职人述职职；3. 总经理办公公会评议议与讨论论；4. 述职人进一一步陈述述；5. 形成评议意意见。第八十七条 述职报告的的内容：1. 对上期述职职意见执执行情况况的汇报报；2. 上季度经营营状况与与计划完完成情况况，下季季度计划划与工作作重点，希希望从公公司得到到的支持持与配合合，以及及管理工工作上的的建议等等（子公公司总经经理）；3. 上季度财务务管理状状况，财财务预算算执行情情况，财财务状况况分析，下下季

41、度重重大财务务活动计计划等（子子公司财财务负责责人）；4. 根据岗位职职责要求求和计划划目标，在在对职责责履行情情况做定定性与定定量比较较的基础础上进行行自我评评估，分分析成功功因素、不不足之处处及改进进方向。第八十八条 述职审议的的依据为为：公司司发展战战略，年年度计划划与预算算，述职职期间公公司的经经营状况况，各述述职人员员的职责责等。第八十九条 述职期一般般为一个个季度。第九十条 述职会议的的参与人人员： 1. 皖能集团总总经理办办公例会会全体人人员；2. 相关职能部部门人员员；3. 述职人员；4. 会议记录人人员。第九十一条 述职人员的的述职报报告及对对述职对对象的评评价与建建议，由由

42、业务归归口管理理部门负负责保管管，作为为对述职职人员考考核与奖奖惩的依依据之一一。第九十二条 皖能集团建建立财务务信息报报告制度度，以及及时了解解子公司司的财务务状况，包包括会计计报表、财财务预算算执行情情况、财财务状况况分析报报告、管管理报表表。第九十三条 子公司每月月10日日前向财财务管理理部上报报本公司司上月财财务报表表。第九十四条 子公司每月月10日日前向财财务管理理部上报报本公司司上月财财务预算算执行情情况，同同时抄送送业务归归口管理理部门。第九十五条 子公司每月月15日日前向财财务管理理部上报报本公司司上月财财务状况况分析报报告，同同时抄送送业务管管理归口口部门。第九十六条 皖能集

43、团建建立经营营管理信信息报告告制度，以以及时了了解子公公司的经经营管理理状况。第九十七条 皖能集团建建立信息息管理制制度。如如涉及以以下情形形，子公公司应及及时向皖皖能集团团相关部部门报告告。1. 重大投资项项目、业业务重点点调整、重重要市场场开发项项目、重重大经营营决策、重重大资金金支出、重重大合同同签订等等可能对对子公司司的生产产、经营营、管理理工作产产生现实实或潜在在的重大大影响的的事项；2. 其他可能对对公司在在子公司司的权益益产生现现实或潜潜在的重重大影响响的事项项；3. 政府及行业业主管部部门进行行检查、新新闻媒体体进行采采访、员员工越级级反映情情况等可可能对公公司形象象产生影影响

44、的事事项。第九十八条 如遇重大安安全事故故、职工工集体上上访等重重大突发发事件，子子公司可可以越级级向皖能能集团分分管副总总经理或或总经理理报告，接接到报告告的领导导应立即即采取相相应措施施。第九十九条 对外公开信信息披露露由皖能能集团统统一负责责（上市市公司重重要的信信息披露露需符合合证监会会的有关关规定），子子公司不不得独立立进行对对外重大大信息的的披露的的相关内内容。1. 子公司对外外信息披披露统一一由皖能能集团负负责，各各子公司司不得泄泄露其掌掌握的公公司内幕幕信息，亦亦不得对对外披露露其经营营计划、财财务收支支等财务务数据、资资产变动动、关联联交易、诉诉讼、仲仲裁事项项等信息息，因业业务需要要涉及信信息披露露的，应应通知皖皖能集团团总经理理办公室室办理信信息披露露事宜。2. 各子公司的的主要负负责人遇遇其知晓晓的可能能影响公公司股票票价格（上上市公司司）或将将对公司司经营管管理产生生重要影影响的事事宜时，应应在第一一时间告告知皖能能集团总总经理办办公室进进行信息息披露或或处置。需需要其协协助提供供各种资资料时，应应及时协协助总经经理办公公室完成成信息披披露或处处置事宜宜。第四章 附则第一百条 本办法由集集团公司司战略发发展部负责拟定定、修订订和解释释。第一百一条 本办法自发发布之日日起执行行。