健康饮料和酒项目库存管理（范文）.docx

《健康饮料和酒项目库存管理（范文）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《健康饮料和酒项目库存管理（范文）.docx（31页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、泓域咨询/健康饮料和酒项目库存管理健康饮料和酒项目库存管理xx有限公司目录一、 服务水平与安全库存3二、 随机库存问题描述4三、 单期库存管理问题描述5四、 单期最优订货量的确定6五、 项目基本情况7六、 产业环境分析9七、 产业发展环境10八、 必要性分析14九、 经济效益评价14营业收入、税金及附加和增值税估算表15综合总成本费用估算表16利润及利润分配表18项目投资现金流量表20借款还本付息计划表23十、 投资方案24建设投资估算表26建设期利息估算表27流动资金估算表28总投资及构成一览表29项目投资计划与资金筹措一览表30一、 服务水平与安全库存1、服务水平服务水平是衡量随机库存系统

2、的一个重要指标，是指提前期内的库存需求不超过库存供给的可能性。如98%的服务水平就表示提前期内库存需求不超过库存供给的可能性为98%，即有2%的缺货风险。服务水平关系到库存系统的竞争能力，在服务业中尤其如此。例如，对零售商店，考虑到竞争因素和顾客等待的耐心，冰镇啤酒的服务水平可能需要99%，而新鲜面包的服务水平可能95%就足够了。服务水平的设定还取决于运营管理策略。服务水平有很多的表示方式，如整个周期内供货数量占需求量的百分比，提前期内供货量占需求量的百分比，顾客订货得到满足的次数占整个订货次数的百分比，现有库存可供应的时间占总服务时间的百分比等。2、安全库存安全库存是为应对需求的不确定性及其

3、他风险而设置的库存。值得指出的是：即使设置了安全库存，仍然可能发生缺货。在图910中，在第二个订货提前期内，实际需求率大于预测需求率，导致了缺货发生。3、服务水平与安全库存之间的关系安全库存取决于需求波动的大小、提前期的长短、服务水平的高低。需求波动越大，提前期越长，所要求的服务水平越高，就越需要规避未来需求意外变化所带来的风险，从而设置的安全库存量就越大。二、 随机库存问题描述1、需求率和订货提前期的随机性前面介绍的几种库存模型都是确定型库存模型，即假定需求率和订货提前期都是确定的。大多数情况下，需求率或提前期是随机变量，这就是随机库存问题。2、要解决的问题随机库存问题要确定的仍然是订货批量

4、和订货点。但是，由于需求或提前期变化的不确定性，不可避免地会发生缺货。因此，随机库存要解决的问题是：在给定的缺货水平下，订货批量应该多大，订货点应该多少才能使包括缺货费用在内的总成本最小。3、假设条件随机库存问题的假设条件如下。（1）年平均需求量（D）已知。（2）对库存的需求率d和提前期LT为已知分布的随机变量。（3）订货费用与订货批量无关。（4）持有费用是库存量的线性函数。（5）全部订货一次交付。（6）无数量折扣。4、库存量的变化对库存的需求率和提前期都是随机变量。5、总成本及订货批量由于缺货的存在，在总成本函数中必须考虑缺货费用。缺货费用反映了由于需求大于持有的库存而导致的失去销售机会的损

5、失、信誉的降低以及使生产过程中断所造成的损失。缺货费用也是一个随机变量。此时，持有费用为单位持有费用与周期内库存量期望值之积，缺货费用为单位缺货费用与提前期内缺货期望值之积。实际中，常直接用EOQ公式计算经济订货批量。下面主要介绍如何根据服务水平和安全库存确定订货点。三、 单期库存管理问题描述有些物品是易腐的，如新鲜水果、蔬菜、海鲜、鲜花等。有些物品的时效性很强，如报纸、杂志、比赛用的物品等。对于这类物品，如果未能及时售出，将会给卖方带来损失。腐烂的果蔬和过期的面包只能丢弃，过期的报刊只能降价处理。同时，保管和处置这些剩余的物品还会发生相关的费用。这类问题就是单期库存管理问题。单期库存管理要解

6、决的问题是，一次订购多少才是最合适的。由于未来的需求总是存在着不确定性，为了确定单期库存问题的最优订货量，必须对未来的需求做出预测。报纸的销售是典型的单期库存问题，所以，单期库存问题常被称为报童问题。四、 单期最优订货量的确定显然，对于报童问题，最理想的情况是订货量正好等于需求量。但是，需求总是不确定的。需求的不确定性可能是近似于离散的。因为需求的不确定性，为了确定报童问题的最优订货量，可以采用边际经济分析的方法。其基本思路是在对未来需求进行预测的基础上，对欠储成本与超储成本进行估算，然后分析少订购一件物品所带来的损失或多订购一件物品所带来的损失。所谓欠储成本是指因为订货量少于实际需求而带来的

7、损失。具体包括因错过销售机会所造成的直接损失和因信誉降低所带来的间接损失。欠储成本通常用Ce来表示。所谓超储成本是指因订货量超过实际需求而带来的损失。具体包括购买成本与残值的差额和处置过量物品所发生的费用。超储成本通常用C。来表示。1.需求呈现均匀分布的情况2.需求呈现正态分布情况下最优订货量的求解五、 项目基本情况（一）项目投资人xx有限公司（二）建设地点本期项目选址位于xx（待定）。（三）项目选址本期项目选址位于xx（待定），占地面积约15.00亩。（四）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资6

8、706.41万元，其中：建设投资5444.93万元，占项目总投资的81.19%；建设期利息113.69万元，占项目总投资的1.70%；流动资金1147.79万元，占项目总投资的17.11%。（六）资金筹措项目总投资6706.41万元，根据资金筹措方案，xx有限公司计划自筹资金（资本金）4386.26万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额2320.15万元。（七）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：12300.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：10317.60万元。3、项目达产年净利润（NP）：1447.48万元。4、财务内部收益率（FIRR）：14.59%。5、全部

9、投资回收期（Pt）：6.72年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：5203.35万元（产值）。（八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积10000.00约15.00亩1.1总建筑面积18506.84容积率1.851.2基底面积5700.00建筑系数57.00%1.3投资强度万元/亩344.312总投资万元6706.412.1建设投资万元5444.932.1.1工程费用万元4672.822.1.2工程建设其他费用万元640.812.1.3预备费万元131.302.2建设期利息万元113.692.3流动资金万元1147.793资金筹措万元6706.41

10、3.1自筹资金万元4386.263.2银行贷款万元2320.154营业收入万元12300.00正常运营年份5总成本费用万元10317.606利润总额万元1929.977净利润万元1447.488所得税万元482.499增值税万元436.8510税金及附加万元52.4311纳税总额万元971.7712工业增加值万元3352.5213盈亏平衡点万元5203.35产值14回收期年6.72含建设期24个月15财务内部收益率14.59%所得税后16财务净现值万元952.33所得税后六、 产业环境分析经济保持中高速增长，率先在全区实现地区生产总值和城乡居民人均收入比2010年翻一番。主要经济指标平衡协调，

11、物价水平保持在合理区间。经济平稳健康发展，地区生产总值年均增长7.5%，“十三五”末达到4440亿元；一般公共预算收入年均增长8%，“十三五”末达到363亿元；全社会固定资产投资年均增长10%，五年累计超过10000亿元；消费对经济增长贡献明显加大，社会消费品零售总额年均增长8%，“十三五”末达到2000亿元；城乡居民收入年均增长8.5%，其中城镇常住居民人均可支配收入和农村常住人口人均可支配收入年均分别增长8%和9%，“十三五”末分别达到54900元和20800元，达到全国省会城市较高水平，人民生活质量进-步提高。经济自主增长机制加快形成，自主创新能力不断提升，实现从要素驱动到创新驱动的转变

12、，创新成为引领发展的第一动力；民营经济和中小微企业活力不断增强，科技进步对经济发展的贡献率明显提高，研究与试验发展经费(R&D)支出占地区生产总值比重达到2.5%，每万人口有效发明专利拥有量达到5件，战略性新兴产业增加值占地区生产总值比重达到13%。在全区率先建成国家创新型城市。经济结构加快调整，转型升级取得重大突破。经济发展的质量和效益明显提高，有效投资进一步扩大，有效供给进一步增加，消费在经济增长中的比重进一步提高。产业迈向中高端水平，形成与首府地位相适应的现代产业体系。现代服务业特别是生产性服务业加快发展，新型工业化和信息化融合发展水平稳步提高，农业现代化取得突破性进展，多元发展、多极支

13、撑的现代产业体系基本形成，三次产业结构调整为3：27：70，在全区率先实现产业结构优化。七、 产业发展环境“十四五”时期，世界百年未有之大变局与我国开启全面建设社会主义现代化国家新征程形成历史性交汇，河北省制造业发展仍处于重要战略机遇期，但机遇和挑战都将发生深刻变化，形势更加错综复杂。从国际看，新一轮科技革命和产业变革加速，催生出更多新技术、新产业、新业态、新模式，推动制造业加速向数字化、网络化、智能化、绿色化、服务化转型，为制造业高质量发展带来新动力、新机遇。国际力量对比深刻调整，大国竞争博弈加剧，保护主义抬头，经济全球化遭遇逆流，国际贸易和投资规则重塑，叠加新冠肺炎疫情对全球产业链供应链造

14、成严重冲击，世界经济衰退风险加大，我国制造业发展面临的国际环境不稳定性不确定性明显增加。发达国家深度推进“再工业化”，在关键核心领域对我国制造业限制升级，新兴经济体加快工业化进程，对我国产业链供应链安全和稳定带来较大风险和挑战，我国制造业面临的竞争将更加激烈。对河北省而言，必须强化全球视野和战略思维，在变局中寻求新定位，在竞争中抢占制高点，在创新中打造新优势，牢牢把握发展主动权。从国内看，我国已进入高质量发展阶段，构建新发展格局的战略转型加快推进，制度优势显著、市场空间广阔、产业体系完备、人力资源丰富、发展韧性强劲，全社会重视制造业、发展制造业的共识已形成并持续深化，推动制造业高质量发展具有多

15、方面优势和条件。我国把扩大内需作为战略基点，加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，把创新摆上现代化建设全局的核心地位，把科技自立自强作为国家发展的战略支撑，加大核心技术攻关力度，提升自主创新能力，推进产业基础高级化、产业链现代化，为我省加快制造业高质量发展，提升质量效益和核心竞争力提供了有利条件。同时，我国制造业发展仍存在关键核心技术对外依存度高、产业基础能力薄弱、产业链不强不稳、不安全等问题；传统比较优势弱化，资源环境约束趋强，碳达峰、碳中和成为广泛而深刻的经济社会系统性变革；制造业增加值占GDP比重呈下降趋势，国内区域竞争加剧，各地纷纷出台重磅政策抢滩布局新经济，

16、发展动力极化现象日益突出，区域发展分化态势明显，新经济、新业态的优质资源加速向发达地区流入，马太效应日益凸显，我省制造业发展面临不进则退、慢进亦退的巨大挑战。从省内看，我省区位优势明显，京津冀协同发展、雄安新区建设、冬奥会筹办等重大国家战略和国家大事深入实施，将带来前所未有的战略支撑和强大动能；“十三五”期间，深入实施产业转型升级和科技创新系列三年行动计划，开展“万企转型”专项行动，推动我省制造业产业体系不断完善，高端化、智能化、绿色化发展步伐日益加快，为“十四五”时期制造业高质量发展打下坚实基础；京津冀巨大的内需潜力，为提高供给体系质量、重塑竞争新优势提供了广阔的市场空间；都市圈经济、临空经

17、济、沿海经济加快发展，为畅通国内国际双循环提供了强劲动力。同时，我省发展不平衡不充分的矛盾比较突出，碳达峰、碳中和对以高能耗产业为主导的我省产业结构约束更强；区域发展协调性不够，新型城镇化进程滞后，资源环境容量紧张，污染防治和生态修复任务艰巨，土地、资源等要素成本快速上升，我省传统比较优势减弱，新生产要素集聚能力不足，低端无效供给过剩与中高端有效供给不足并存。必须立足本省实际，在强约束中培育新动能，以制造业高质量发展重塑比较优势。综合判断，“十四五”时期，是我省加快新时代全面建设现代化经济强省、美丽河北的关键阶段，是竞争优势重塑期、产业升级攻坚期、生态环境深度治理期，也是制造业爬坡过坎、提质增

18、效，向价值链中高端迈进的重要机遇期。要深刻认识国际国内环境变化带来的新矛盾新挑战，深刻认识河北历史性窗口期和战略性机遇期的新变化新趋势，深刻认识制造业高质量发展的新要求新任务，牢牢把握立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局的丰富内涵，着力提升产业基础高级化和产业链现代化水平，不断开辟制造业高质量发展新境界。八、 必要性分析1、现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产

19、流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。2、公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。九、 经济效益评价（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因

20、素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入12300.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.009225.009840.0012300.002增值税0.00374.84399.

21、83436.852.1销项税0.001199.251279.201599.002.2进项税0.00824.41879.371162.153税金及附加0.0044.9947.9852.433.1城建税0.0026.2427.9930.583.2教育费附加0.0011.2511.9913.113.3地方教育附加0.007.508.008.74（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=436.85万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购

22、原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用10317.60万元，其中：可变成本8864.08万元，固定成本1453.52万元。达产年项目经营成本9913.08万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.006341.616764.388455.482工资及福利费0.

23、00408.60408.60408.603修理费0.00120.15120.15120.154其他费用0.00928.85928.85928.854.1其他制造费用0.0090.8590.8590.854.2其他管理费用0.0067.6867.6867.684.3其他营业费用0.00770.32770.32770.325经营成本0.007799.218221.989913.086折旧费0.00282.95282.95282.957摊销费0.007.887.887.888利息支出0.00113.69113.69113.699总成本费用0.008203.738626.5010317.609.1其中

24、：固定成本0.001453.521453.521453.529.2可变成本0.006750.217172.988864.08（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加52.43万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=1929.97（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=1929.9725.00%=482.49（万元）。（

25、六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额1929.97万元，缴纳企业所得税482.49万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=1929.97-482.49=1447.48（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.009225.009840.0012300.002税金及附加0.0044.9947.9852.433总成本费用0.008203.738626.5010317.604利润总额0.00976.281165.521929.975应纳所得税额0.00976.281165.521929.976所得税0.00244.0729

26、1.38482.497净利润0.00732.21874.141447.488期初未分配利润0.000.00658.991379.829可供分配的利润0.00732.211533.132827.3010法定盈余公积金0.0073.22153.31282.7311可供分配的利润0.00658.991379.822544.5712未分配利润0.00658.991379.822544.5713息税前利润0.001334.041570.592526.15（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财

27、务内部收益率（FIRR）=14.59%。本期项目投资财务内部收益率14.59%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=952.33（万元）。以上计算结果表明，财务净现值952.33万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（

28、Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.72年。本期项目全部投资回收期6.72年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.009225.009840.0012300.001.1营业收入0.000.009225.009840.0012300.002现金流出2722.472722.478705.048327.3511055.

29、912.1建设投资2722.472722.472.2流动资金0.00860.8457.391090.402.3经营成本0.007799.218221.989913.082.4税金及附加0.0044.9947.9852.433所得税前净现金流量-2722.47-2722.47519.961512.651244.094累计所得税前净现金流量-2722.47-5444.94-4924.98-3412.33-2168.245调整所得税0.00333.51392.65631.546所得税后净现金流量-2722.47-2722.47275.891221.27761.607累计所得税后净现金流量-2722.

30、47-5444.94-5169.05-3947.78-3186.18计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：21.02%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：14.59%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：2855.98万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：952.33万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.93年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.72年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参

31、数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为22.22。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为20.53。

32、根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额1160.0752320.152320.152320.151.2当期还本付息28.42198.96113.69113.69113.691.2.1还本1.2.2付息28.42198.96113.69113.69113.691.3期末借款余额1160.0752320.152320.152320.152320.152利息备付率22.223偿债备付率20.53（十）级标

33、题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入12300.00万元，综合总成本费用10317.60万元，税金及附加52.43万元，净利润1447.48万元，财务内部收益率14.59%，财务净现值952.33万元，全部投资回收期6.72年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。十、 投资方案（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编

34、制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资5444.93万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计4672.82万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为2296.48万

35、元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为2235.20万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为141.14万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为640.81万元。（五）预备费本期项目预备费为131.30万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用2296.482235.20141.144672.821.1建筑工程费2296.482296.481.2设备购置费22

36、35.202235.201.3安装工程费141.14141.142其他费用640.81640.812.1土地出让金393.91393.913预备费131.30131.303.1基本预备费64.7664.763.2涨价预备费66.5466.544投资合计5444.93（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款2320.15万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息113.69万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息113.6928.4285.271.1.1期初借款余额1160.0751.1.2当期借款2320.151160.0

37、81160.081.1.3当期应计利息113.6928.4285.271.1.4期末借款余额1160.0752320.151.2其他融资费用1.3小计113.6928.4285.272债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计113.6928.4285.27（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动

38、资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为1147.79万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.007290.267776.279720.341.1应收账款0.003280.613499.324374.151.2存货0.002551.592721.703402.121.2.1原辅材料0.00765.48816.511020.641.2.2燃料动力0.0038.2740.8251.031.2.3在产品0.001173.741251.981564.981.2.4产成品0.00574.1161

39、2.38765.481.3现金0.00583.22622.10777.631.4预付账款0.00874.83933.151166.442流动负债0.006429.416858.048572.552.1应付账款0.002314.592468.903086.122.2预收账款0.004114.824389.145486.433流动资金0.00860.84918.231147.794流动资金增加0.00860.8457.39229.565铺底流动资金0.002187.072332.882916.10（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资6706

40、.41万元，其中：建设投资5444.93万元，占项目总投资的81.19%；建设期利息113.69万元，占项目总投资的1.70%；流动资金1147.79万元，占项目总投资的17.11%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资6706.41100.00%1.1建设投资5444.9381.19%1.1.1工程费用4672.8269.68%1.1.1.1建筑工程费2296.4834.24%1.1.1.2设备购置费2235.2033.33%1.1.1.3安装工程费141.142.10%1.1.2工程建设其他费用640.819.56%1.1.2.1土地出让金393.915.87%1.

41、1.2.2其他前期费用246.903.68%1.2.3预备费131.301.96%1.2.3.1基本预备费64.760.97%1.2.3.2涨价预备费66.540.99%1.2建设期利息113.691.70%1.3流动资金1147.7917.11%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资6706.41万元，其中申请银行长期贷款2320.15万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资6706.41100.00%1.1建设投资5444.9381.19%1.2建设期利息113.691.70%1.3流动资金1147.7917.11%2资金筹措6706.41100.00%2.1项目资本金4386.2665.40%2.1.1用于建设投资3124.7846.59%2.1.2用于建设期利息113.691.70%2.1.3用于流动资金1147.7917.11%2.2债务资金2320.1534.60%2.2.1用于建设投资2320.1534.60%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金