PU女鞋项目评价分析报告（范文模板）.docx

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1、泓域咨询 /PU女鞋项目评价分析报告PU女鞋项目评价分析报告目录一、 公司基本信息3二、 项目实施的必要性4三、 项目概述4四、 项目提出的理由5五、 研究结论5六、 主要经济指标一览表5主要经济指标一览表5七、 产品规划方案及生产纲领7产品规划方案一览表7八、 建筑工程建设指标8建筑工程投资一览表8九、 保障措施9十、 公司的目标、主要职责11十一、 高级管理人员12十二、 环境保护结论14十三、 项目建设期原辅材料供应情况15十四、 员工技能培训15十五、 项目技术流程17十六、 项目总投资17总投资及构成一览表17十七、 资金筹措与投资计划18项目投资计划与资金筹措一览表18十八、 经济

2、评价财务测算19营业收入、税金及附加和增值税估算表19综合总成本费用估算表21利润及利润分配表23十九、 项目盈利能力分析24项目投资现金流量表25二十、 财务生存能力分析26二十一、 偿债能力分析27借款还本付息计划表28二十二、 经济评价结论28二十三、 招标要求29二十四、 总结31报告说明中国自1958年开始研制生产人造革，近年来，中国PU革行业发展迅速，不仅产能产量逐年增长，品种花色也不断增多，为PU女鞋行业的发展奠定了良好的基础。目前，中国是全球PU女鞋的最大生产基地，产品远销欧美、日本、东南亚等地。根据谨慎财务估算，项目总投资24547.25万元，其中：建设投资19113.53万

3、元，占项目总投资的77.86%；建设期利息529.57万元，占项目总投资的2.16%；流动资金4904.15万元，占项目总投资的19.98%。项目正常运营每年营业收入42500.00万元，综合总成本费用34671.63万元，净利润5711.44万元，财务内部收益率16.18%，财务净现值5042.62万元，全部投资回收期6.56年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 公司基本信息1、公司名称：xxx集团有限公司2、法定代表人：侯xx3、注册资本：880万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2010

4、-2-167、营业期限：2010-2-16至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事PU女鞋相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）二、 项目实施的必要性（一）现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜

5、力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。（二）公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。三、 项目概述1、项目名称：PU女鞋项目2、承办单位名称：xxx集团有限公司3、项目性质：新建4、项目建设地点：xx园区5、项目联系人：侯xx四、

6、项目提出的理由综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。五、 研究结论该项目的建设符合国家产业政策；同时项目的技术含量较高，其建设是必要的；该项目市场前景较好；该项目外部配套条件齐备，可以满足生产要求；财务分析表明，该项目具有一定盈利能力。综上，该项目建设条件具备，经济效益较好，其建设是可行的。六、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积40667.00约61

7、.00亩1.1总建筑面积66017.991.2基底面积25620.211.3投资强度万元/亩292.362总投资万元24547.252.1建设投资万元19113.532.1.1工程费用万元15745.412.1.2其他费用万元2861.652.1.3预备费万元506.472.2建设期利息万元529.572.3流动资金万元4904.153资金筹措万元24547.253.1自筹资金万元13739.743.2银行贷款万元10807.514营业收入万元42500.00正常运营年份5总成本费用万元34671.63""6利润总额万元7615.25""7净利润万元57

8、11.44""8所得税万元1903.81""9增值税万元1776.07""10税金及附加万元213.12""11纳税总额万元3893.00""12工业增加值万元13417.34""13盈亏平衡点万元18916.96产值14回收期年6.5615内部收益率16.18%所得税后16财务净现值万元5042.62所得税后七、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性

9、等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1PU女鞋undefinedundefined2PU女鞋undefinedundefined3PU女鞋undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx42500.00八、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积66017.99，其中：生产工程45516.85，仓储工程8716.00

10、，行政办公及生活服务设施5544.06，公共工程6241.08。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程13834.9145516.855783.641.11#生产车间4150.4713655.051735.091.22#生产车间3458.7311379.211445.911.33#生产车间3320.3810924.041388.071.44#生产车间2905.339558.541214.562仓储工程6917.468716.00946.212.11#仓库2075.242614.80283.862.22#仓库1729.372179.00236.552.3

11、3#仓库1660.192091.84227.092.44#仓库1452.671830.36198.703办公生活配套1316.885544.06819.033.1行政办公楼855.973603.64532.373.2宿舍及食堂460.911940.42286.664公共工程3586.836241.08717.72辅助用房等5绿化工程4888.1781.09绿化率12.02%6其他工程10158.6245.377合计40667.0066017.998393.06九、 保障措施(一)培育品牌企业，提高产业竞争力有意识地培育、开发新产品，创立名牌产品，提高产业的核心竞争力。加快拥有名牌产品的大企业集

12、团的股份制改造步伐，通过企业组织形式的创新，导入国内外名牌，并为自主品牌创立和发展创造崭新的平台。对有发展前景的重点企业，应借助各类新闻媒体、大型产业产品专卖市场等，着力提高品牌的社会和商业效应，扩大名牌产品的市场占有率和知名度，提升为名牌优势。(二)加强协调和政策支持加强部门间协调配合，加大资源整合、兼并重组等政策支持，增加投入，鼓励和支持企业走出去，参与国际产业发展的投资合作。(三)推动区域交流合作积极参与“一带一路”建设，采取园区共建、技术合作、资本合作和贸易换资源等多种方式，加强与市场需求大的沿线国家开展贸易合作。加强同区域内优势产业合作，在重点领域合作实现突破，合作取得积极成效。(四

13、)强化人才支撑加强产业领军人才的培养和引进，鼓励国内外优秀产业人才从事产业研究教学和创业工作。加强高校产业学科建设，支持与国内外知名院校合作开展产业基础研究，培养产业领军人才。鼓励产业园区、龙头企业与高校共建人才实训基地，开展产业从业人员在职培训。(五)激发市场主体活力充分发挥市场在资源配置中的决定作用，建立公平开放透明的市场规则。推动各类市场主体参与产业发展。(六)坚持规划领先围绕规划提出的目标和任务，加强规划与产业政策、年度计划的衔接，加强部门间信息沟通和工作协调。建立规划实施的动态评估机制，对规划实施的阶段成果实行动态监测，及时发现规划实施过程中存在的问题，必要时按程序对规划内容进行调整

14、。十、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方

15、产业政策、PU女鞋行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和PU女鞋行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内PU女鞋行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调

16、整。十一、 高级管理人员1、公司设总经理、技术总监、财务负责人，根据公司需要可以设副总经理。总经理、副总经理、技术总监、财务负责人由董事会聘任或解聘。董事可受聘兼任总经理、副总经理或者其他高级管理人员。2、本章程中关于不得担任公司董事的情形同时适用于高级管理人员。财务负责人作为高级管理人员，除符合前款规定外，还应当具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上。本章程中关于董事的忠实义务和勤勉义务的规定，同时适用于高级管理人员。3、在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事、监事以外其他职务的人员，不得担任公司的高级管理人员。4、总经理每届任期3年，经董事会决议，

17、连聘可以连任。5、总经理对董事会负责，行使下列职权：（1）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议、并向董事会报告工作；（2）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（3）拟订公司内部管理机构设置方案；（4）拟订公司的基本管理制度；（5）制定公司的具体规章；（6）提请董事会聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人；（7）聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的负责管理人员；（8）本章程或董事会授予的其他职权。总经理列席董事会会议。6、总经理应制订总经理工作细则，报董事会批准后实施。7、总经理工作细则包括下列内容：（1）总经理会议召开的条件、程序和参加的人员；（2）总经理及其他高级管理人员各自具

18、体的职责及其分工；（3）公司资金、资产运用，签订重大合同的权限，以及向董事会、监事会的报告制度；（4）董事会认为必要的其他事项。8、副总经理和财务负责人向总经理负责并报告工作，但必要时可应董事长的要求向其汇报工作或者提出相关的报告。9、总经理等高级管理人员辞职应当提交书面辞职报告。公司现任高级管理人员发生本章程规定的不符合任职资格的情形的，应当及时向公司主动报告并自事实发生之日起1个月内离职。10、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。十二、 环境保护结论建设项目的建设和投入使用后，其产生的污染源经有效处理后，将不致对周围环境

19、产生明显影响。建设项目的建设从环境保护角度考虑是可行的。项目建设单位在执行“三同时”的管理规定的同时，切实落实本环境影响报告中的环保措施，并要经环境保护管理部门验收合格后，项目方可投入使用。二级环境保护标题建议1、建设单位应认真贯彻执行有关建设项目环境保护管理文件的精神，建立健全各项环保规章制度，严格执行“三同时”。2、加强生产设施及污染防治设施运行的管理，定期对污染防治设施进行保养检修，确保污染物达标排放。3、完善管理机制，强化企业职工自身的环保意识。环境管理专职人员应落实、检查环保设施的运行状况，保证装置长期、安全、稳定运行，配合当地环保部门做好本项目的环境管理、验收、监督和检查工作。4、

20、加强对员工的安全教育，定期对员工进行安全生产培训，杜绝意外事故的发生。十三、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十四、 员工技能培训1、为了得到文化技术素质较高、操作熟练的操作人员和技术人员，必须高度重视对人员的培训工作，这是提高企业效益、保证安全生产的重要手段，也是提高企业管理水平和保证经济效益的重要环节，因此，项目建设单位应选择国内外同类型生产设备对操作技术人员进行培训，使其在上岗前熟悉操作，以保证设备顺利开车及安全生产。2、人员培训工作在设备安装前完成，以便操作人

21、员能在设备安装阶段熟悉现场配置和生产工艺流程，并作好单机试车、联动试车和投料试车的各项准备工作。项目人员的培训工作考虑在国内相似工厂进行。3、项目建设单位将对新增各类人员必须进行岗前培训和岗位技能培训，上岗人员需经所应聘岗位和职责范围进行应知应会考试，合格后方可上岗。4、新增员工在上岗前，由项目建设单位培训部门按岗位职责范围，统一组织进行岗前培训，届时聘请劳动就业局讲授中华人民共和国劳动法，请消防部门和电力部门讲授安全操作知识，同时加强公司经营理念综合培训，教育员工爱岗敬业，遵纪守法。5、本期工程项目需进行培训的人员主要包括技术人员、生产操作人员和设备维修人员；新增人员岗前培训采用集中授课，统

22、一考核的方式，其培训内容及程序入厂军训企业文化（管理制度）培训法制培训消防、安全培训技术理论培训（设备操作程序及原理、加工工艺、检测方法、设备维修与保养，各种原材料、辅料、备品零部件的识别及使用方法）ISO9000质量管理体系培训考试、考核。6、项目建设单位将定期对全体员工进行法律法规的宣传教育，做到教育有计划、考核有标准、培训制度化，不断提高员工的业务素质，为企业的发展奠定良好的人力资源基础。十五、 项目技术流程xxx、xx、xx、xxx、xxx十六、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资24547.25万元，其中：建设投资19113.53

23、万元，占项目总投资的77.86%；建设期利息529.57万元，占项目总投资的2.16%；流动资金4904.15万元，占项目总投资的19.98%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资24547.25100.00%1.1建设投资19113.5377.86%1.1.1工程费用15745.4164.14%1.1.1.1建筑工程费8393.0634.19%1.1.1.2设备购置费6974.5528.41%1.1.1.3安装工程费377.801.54%1.1.2工程建设其他费用2861.6511.66%1.1.2.1土地出让金1809.267.37%1.1.2.2其他前期费用105

24、2.394.29%1.2.3预备费506.472.06%1.2.3.1基本预备费225.090.92%1.2.3.2涨价预备费281.381.15%1.2建设期利息529.572.16%1.3流动资金4904.1519.98%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资24547.25万元，其中申请银行长期贷款10807.51万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资24547.25100.00%1.1建设投资19113.5377.86%1.2建设期利息529.572.16%1.3流动资金4904.1519.98%2资金筹措24547.25

25、100.00%2.1项目资本金13739.7455.97%2.1.1用于建设投资8306.0233.84%2.1.2用于建设期利息529.572.16%2.1.3用于流动资金4904.1519.98%2.2债务资金10807.5144.03%2.2.1用于建设投资10807.5144.03%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入42500.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0

26、.0031875.0034000.0042500.002增值税0.001545.811648.861776.072.1销项税0.004143.754420.005525.002.2进项税0.002597.942771.143748.933税金及附加0.00185.50197.87213.123.1城建税0.00108.21115.42124.323.2教育费附加0.0046.3749.4753.283.3地方教育附加0.0030.9232.9835.52（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计

27、算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1776.07万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用34671.63万元，其中：可变成本28392.16万元，固定成本6279.47万元。达产年项目经营成本33142.35万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万

28、元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0019984.1721316.4526645.562工资及福利费0.001746.601746.601746.603修理费0.00537.02537.02537.024其他费用0.004213.174213.174213.174.1其他制造费用0.00261.73261.73261.734.2其他管理费用0.00322.47322.47322.474.3其他营业费用0.003628.973628.973628.975经营成本0.0026480.9627813.2433142.356折旧费0.00963.52963.52963.527

29、摊销费0.0036.1936.1936.198利息支出0.00529.57529.57529.579总成本费用0.0028010.2429342.5234671.639.1其中：固定成本0.006279.476279.476279.479.2可变成本0.0021730.7723063.0528392.16（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加213.12万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=7615.2

30、5（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=7615.25×25.00%=1903.81（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额7615.25万元，缴纳企业所得税1903.81万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=7615.25-1903.81=5711.44（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0031875.0034000.0042500.002税金及附加0.00185.50197.8721

31、3.123总成本费用0.0028010.2429342.5234671.634利润总额0.003679.264459.617615.255应纳所得税额0.003679.264459.617615.256所得税0.00919.821114.901903.817净利润0.002759.443344.715711.448期初未分配利润0.000.002483.505245.399可供分配的利润0.002759.445828.2110956.8310法定盈余公积金0.00275.94582.821095.6811可供分配的利润0.002483.505245.399861.1412未分配利润0.0024

32、83.505245.399861.1413息税前利润0.005128.656104.0810048.63十九、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=16.18%。本期项目投资财务内部收益率16.18%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值

33、（FNPV）=5042.62（万元）。以上计算结果表明，财务净现值5042.62万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.56年。本期项目全部投资回收期6.56年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目

34、投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0031875.0034000.0042500.001.1营业收入0.000.0031875.0034000.0042500.002现金流出9556.769556.7630344.5728256.3238014.412.1建设投资9556.769556.762.2流动资金0.003678.11245.214658.942.3经营成本0.0026480.9627813.2433142.352.4税金及附加0.00185.50197.87213.123所得税前净现金流量-9556.76-9556.761530.43

35、5743.684485.594累计所得税前净现金流量-9556.76-19113.52-17583.09-11839.41-7353.825调整所得税0.001282.161526.022512.166所得税后净现金流量-9556.76-9556.76610.614628.782581.787累计所得税后净现金流量-9556.76-19113.52-18502.91-13874.13-11292.35计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：22.90%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：16.18%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：12493.49万元；4、项目

36、投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：5042.62万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.80年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.56年。二十、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十一、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二

37、）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为18.98。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项

38、目达产年偿债备付率（DSCR）为17.27。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额5403.75510807.5110807.5110807.511.2当期还本付息132.39926.75529.57529.57529.571.2.1还本1.2.2付息132.39926.75529.57529.57529.571.3期末借款余额5403.75510807.5110807.5110807.511080

39、7.512利息备付率18.983偿债备付率17.27二十二、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入42500.00万元，综合总成本费用34671.63万元，税金及附加213.12万元，净利润5711.44万元，财务内部收益率16.18%，财务净现值5042.62万元，全部投资回收期6.56年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十三、 招标要求（一）投标企业资质要求1、勘察设计招标资质要求：勘察设计是整个项目的前期基础性工作，为保证设计方案正确合理，确保本工程的顺利实施，实施公开招标的方式，对项

40、目的设计进行公开招标时，要面向全国公开挑选勘察设计单位，投标人的资质要求最低在乙级以上。2、施工监理招标资质要求：施工监理对工程的质量起着关键性的督察作用，在进行施工监理招标时，要面向全省公开选择施工监理单位进行项目的监理，投标人的资质要求必须在乙级专业资质以上。3、施工企业选择招标资质要求：依据工程建设的需要，采用总承包方式选择施工企业，本期工程项目要求资质在级以上，面向全省公开选择投标人。4、设备与主要材料采购招标资质要求：依据项目的需要，面向全国公开选择设备和主要材料生产厂家，投标人的设备制造技术水平和材料质量标准应符合项目设计规定，同时，符合质优价廉且有可靠售后服务的供货商。（二）项目

41、发包方式1、由于本期工程项目包括内容繁多、专业性要求较强，因此，采用单项工作内容发包方式较为适合；项目建设单位将需要实施的全部工作内容按照不同阶段的工作、单位工程或不同专业工程的内容进行分别招标，分别发包给不同性质的承包商。2、由于工作内容的单一化，项目可以吸引更多有资格的投标人参加投标，有助于项目建设单位取得有竞争性价格的合同而节约建设投资，另外，公司直接参与各个阶段的实施管理，可以保障项目建设顺利实施。（三）项目投标要求1、本期工程项目投标人应当具备承担招标项目建设的能力，并应按照招标文件的要求编制投标文件；投标文件的内容应当包括拟派出的项目负责人与主要技术人员的简历、业绩和拟用于完成招标

42、项目的机械设备等。2、在招标文件开始发出之日起三十日内，凡是具有承担招标项目能力的法人或者其它组织都可以投标。3、投标人应当在招标文件要求提交投标文件的截止时间前将投标文件送达投标地点；如果投标人少于三个，招标人应当重新招标。4、投标文件应当对招标文件提出的实质性要求和条件做出响应，招标项目属于施工的，招标文件的内容还包括拟派出的项目负责人与主要技术人员的简历、业绩和以完成招标项目的机械设备等。5、投标人拟在中标后将中标项目的部分非主体、非关键性工作进行分包的，要求项目建设单位在招标文件中载明。6、投标人不得相互串通投标报价，不得排挤其它投标人的公平竞争，不得损害招标人或其它投标人的合法权益。7、投标人不得以低于成本的报价投标，也不得以他人名义投标或者以其它方式弄虚作假、骗取中标。二十四、 总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。