有机硅项目可行性分析与经济测算（模板范文）.docx

《有机硅项目可行性分析与经济测算（模板范文）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《有机硅项目可行性分析与经济测算（模板范文）.docx（36页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、泓域咨询 /有机硅项目可行性分析与经济测算有机硅项目可行性分析与经济测算报告说明2013-2019年中国有机硅单体产量呈现波动上升趋势，根据百川盈孚统计数据，2019年中国有机硅单体产量达到231万吨。随着有机硅单体产能的陆续投产，预计2020年中国有机硅单体产量将达239万吨，同比增长3.2%。根据谨慎财务估算，项目总投资23275.15万元，其中：建设投资18658.87万元，占项目总投资的80.17%；建设期利息217.21万元，占项目总投资的0.93%；流动资金4399.07万元，占项目总投资的18.90%。项目正常运营每年营业收入42400.00万元，综合总成本费用36858.60万

2、元，净利润4030.59万元，财务内部收益率9.85%，财务净现值-2900.18万元，全部投资回收期7.29年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。项目产品应用领域广泛，市场发展空间大。本项目的建立投资合理，回收快，市场销售好，无环境污染，经济效益和社会效益良好，这也奠定了公司可持续发展的基础。目录一、 项目名称及投资人4二、 项目建设背景4三、 结论分析4四、 市场分析6五、 项目实施的必要性7六、 建设规模及主要建设内容7七、 项目选址综合评价8八、 高级管理人员8九、 各部门职责及权限10十、 项目建设期原辅材料供应情况13十一、 员工技能培训13十二、

3、能源消费种类和数量分析15能耗分析一览表16十三、 环境保护综述16十四、 建设投资估算16建设投资估算表17十五、 建设期利息18建设期利息估算表18十六、 流动资金19流动资金估算表20十七、 项目总投资21总投资及构成一览表21十八、 资金筹措与投资计划22项目投资计划与资金筹措一览表22十九、 经济评价财务测算23二十、 招标信息发布25二十一、 项目总结25二十二、 附表26营业收入、税金及附加和增值税估算表26综合总成本费用估算表26固定资产折旧费估算表27无形资产和其他资产摊销估算表28利润及利润分配表28项目投资现金流量表29借款还本付息计划表31建设投资估算表31建设期利息估

4、算表32固定资产投资估算表33流动资金估算表34总投资及构成一览表35项目投资计划与资金筹措一览表36一、 项目名称及投资人（一）项目名称有机硅项目（二）项目投资人xxx有限责任公司（三）建设地点本期项目选址位于xxx（待定）。二、 项目建设背景综合判断，“十三五”时期是我省与全国同步全面建成小康社会的决胜期，是全省全面深化改革取得决定性成果和全面推进依法治省迈出坚实步伐的关键期，是全省结构调整和经济转型升级的攻坚期，是全省“四化”同步的加速推进期，是全省抢抓机遇进行开放型经济建设大有可为的战略机遇期，总体是有利因素大于不利因素，机遇大于挑战。三、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xxx

5、（待定），占地面积约66.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxundefined有机硅的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资23275.15万元，其中：建设投资18658.87万元，占项目总投资的80.17%；建设期利息217.21万元，占项目总投资的0.93%；流动资金4399.07万元，占项目总投资的18.90%。（五）资金筹措项目总投资23275.15万元，根据资金筹措方案，xxx有限责任公司计划自筹资金（资本金）14409.31万元。根据谨慎财务测

6、算，本期工程项目申请银行借款总额8865.84万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：42400.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：36858.60万元。3、项目达产年净利润（NP）：4030.59万元。4、财务内部收益率（FIRR）：9.85%。5、全部投资回收期（Pt）：7.29年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：21894.37万元（产值）。四、 市场分析2013-2019年中国有机硅单体产量呈现波动上升趋势，根据百川盈孚统计数据，2019年中国有机硅单体产量达到231万吨。随着有机硅单体产能的陆续投产，预计2020年中国有机硅单体产量将达239

7、万吨，同比增长3.2%。根据全国硅产业绿色发展战略联盟(SAGSI)统计数据，2010-2019年中国聚硅氧烷产量不断增长，2019年中国聚硅氧烷产量达到118.0万吨，同比增长4.42%。预计2020年中国聚硅氧烷产量将达123万吨，同比增长3.9%。截至2021年4月1日，国内共有有机硅相关注册企业约为4040家，沪深交易所上市公司共21家，新三板挂牌公司共11家，其中合盛硅业市值最大，达413.47亿元。目前我国许多企业在有机硅领域有所布局，合盛硅业主要从事工业硅及有机硅等硅基新材料产品的研发、生产及销售，2020年其有机硅单体产能为73万吨/年，2021年新产能投产后预计将达93万吨/

8、年。2016-2018年，浙江新安化工集团股份有限公司、湖北兴发化工集团股份有限公司、合盛硅业股份有限公司以及山东东岳有机硅材料股份有限公司有机硅业务营业收入总和逐年增长，2019年四家代表性公司有机硅业务营业收入总和有所下降，为134.85亿元。2020H1中国四家代表性公司有机硅业务营业收入总和为82.23亿元。整体来看，企业有机硅业务毛利率与有机硅营收的变化趋势相类似，2016-2018年四家代表性上市公司有机硅业务毛利率逐年上升。2019-2020上半年四家代表性上市公司有机硅业务毛利率均有不同程度的下降。但整体上处于较高的水平，说明现阶段，有机硅产品销售获利能力较强。五、 项目实施的

9、必要性（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。六、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积44000.00（折合约66.00亩），预计场区规划总建筑面积74458.90。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx有限责任公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx有机硅，预计年营业收入42400.00万元。七、 项目选址综合评价项目选址应

10、统筹区域经济社会可持续发展，符合城乡规划和相关标准规范，保证城乡公共安全和项目建设安全，满足项目科研、生产要求，社会经济效益、社会效益、环境效益相互协调发展。 八、 高级管理人员1、公司设总经理、技术总监、财务负责人，根据公司需要可以设副总经理。总经理、副总经理、技术总监、财务负责人由董事会聘任或解聘。董事可受聘兼任总经理、副总经理或者其他高级管理人员。2、本章程中关于不得担任公司董事的情形同时适用于高级管理人员。财务负责人作为高级管理人员，除符合前款规定外，还应当具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上。本章程中关于董事的忠实义务和勤勉义务的规定，同时适

11、用于高级管理人员。3、在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事、监事以外其他职务的人员，不得担任公司的高级管理人员。4、总经理每届任期3年，经董事会决议，连聘可以连任。5、总经理对董事会负责，行使下列职权：（1）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议、并向董事会报告工作；（2）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（3）拟订公司内部管理机构设置方案；（4）拟订公司的基本管理制度；（5）制定公司的具体规章；（6）提请董事会聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人；（7）聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的负责管理人员；（8）本章程或董事会授予的其他职权。总经理列席董事会会议。6、总经理应

12、制订总经理工作细则，报董事会批准后实施。7、总经理工作细则包括下列内容：（1）总经理会议召开的条件、程序和参加的人员；（2）总经理及其他高级管理人员各自具体的职责及其分工；（3）公司资金、资产运用，签订重大合同的权限，以及向董事会、监事会的报告制度；（4）董事会认为必要的其他事项。8、副总经理和财务负责人向总经理负责并报告工作，但必要时可应董事长的要求向其汇报工作或者提出相关的报告。9、总经理等高级管理人员辞职应当提交书面辞职报告。公司现任高级管理人员发生本章程规定的不符合任职资格的情形的，应当及时向公司主动报告并自事实发生之日起1个月内离职。10、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规

13、、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。九、 各部门职责及权限（一）销售部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送

14、商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。（二）战略发展部主要职责1、

15、围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。7

16、、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。4、定期、不定期利用各种统计信

17、息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。十、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十一、 员工技能培训1、为了得到文化技术素质较高、操作熟练的操作人员和技术人员，必须高度重视

18、对人员的培训工作，这是提高企业效益、保证安全生产的重要手段，也是提高企业管理水平和保证经济效益的重要环节，因此，项目建设单位应选择国内外同类型生产设备对操作技术人员进行培训，使其在上岗前熟悉操作，以保证设备顺利开车及安全生产。2、人员培训工作在设备安装前完成，以便操作人员能在设备安装阶段熟悉现场配置和生产工艺流程，并作好单机试车、联动试车和投料试车的各项准备工作。项目人员的培训工作考虑在国内相似工厂进行。3、项目建设单位将对新增各类人员必须进行岗前培训和岗位技能培训，上岗人员需经所应聘岗位和职责范围进行应知应会考试，合格后方可上岗。4、新增员工在上岗前，由项目建设单位培训部门按岗位职责范围，统

19、一组织进行岗前培训，届时聘请劳动就业局讲授中华人民共和国劳动法，请消防部门和电力部门讲授安全操作知识，同时加强公司经营理念综合培训，教育员工爱岗敬业，遵纪守法。5、本期工程项目需进行培训的人员主要包括技术人员、生产操作人员和设备维修人员；新增人员岗前培训采用集中授课，统一考核的方式，其培训内容及程序入厂军训企业文化（管理制度）培训法制培训消防、安全培训技术理论培训（设备操作程序及原理、加工工艺、检测方法、设备维修与保养，各种原材料、辅料、备品零部件的识别及使用方法）ISO9000质量管理体系培训考试、考核。6、项目建设单位将定期对全体员工进行法律法规的宣传教育，做到教育有计划、考核有标准、培训

20、制度化，不断提高员工的业务素质，为企业的发展奠定良好的人力资源基础。十二、 能源消费种类和数量分析（一）项目用电量测算本期工程项目用电量由生产设备电耗、公用辅助设备电耗、工业照明电耗以及变压器及线路损耗构成，根据项目生产工艺用电和办公及生活用电情况测算，全年用电量631.06万kwh，折合775.57tce（当量值）。（二）项目用新鲜水量测算项目生产工艺用水及设备耗水和生活用水由当地自来水供水管网供应，根据测算，本期工程项目实施后总用水量9072.00/a，折合0.78tce。（三）项目总用能测算分析根据综合测算，本期工程项目年综合总耗能量776.35tce。能耗分析一览表序号能源工质计量单位

21、折标单位折标系数年消耗量折标能耗（tce）备注1电力万kw·hkgce/kw·h0.1229631.06775.57当量值2水m³kgce/m³0.08579072.000.78工质合计tce776.35十三、 环境保护综述本项目的用地属于建设综合用地，另外，本项目选址不属于生活饮用水水源保护区、风景名胜区、自然保护区的核心区及缓冲区和陆域生态严格控制区，项目用地属于建设用地。十四、 建设投资估算本期项目建设投资18658.87万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设

22、其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计16039.83万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为9727.56万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为5925.16万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为387.11万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2098.97万元。（三）预备费本期项目预备费为520.07万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑

23、工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9727.565925.16387.1116039.831.1建筑工程费9727.569727.561.2设备购置费5925.165925.161.3安装工程费387.11387.112其他费用2098.972098.972.1土地出让金1020.171020.173预备费520.07520.073.1基本预备费247.55247.553.2涨价预备费272.52272.524投资合计18658.87十五、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款8865.84万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息217.21万元。建设

24、期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息217.21217.210.001.1.1期初借款余额8865.841.1.2当期借款8865.848865.840.001.1.3当期应计利息217.21217.210.001.1.4期末借款余额8865.848865.841.2其他融资费用1.3小计217.21217.210.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计217.21217.210.00十六、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅

25、助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为4399.07万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产17976.6119359.4322125.0627656.331.1应收账款8089.488711.749956.2812445.351.2存货6291.826775.807743.789679.721.2.1原辅材料188

26、7.552032.742323.142903.921.2.2燃料动力94.38101.64116.16145.201.2.3在产品2894.243116.873562.144452.671.2.4产成品1415.661524.561742.352177.941.3现金1438.131548.761770.012212.511.4预付账款2157.192323.132655.013318.762流动负债15117.2216280.0818605.8123257.262.1应付账款5442.205860.836698.098372.612.2预收账款9675.0210419.2511907.721

27、4884.653流动资金2859.403079.353519.264399.074流动资金增加2859.40219.95439.91879.815铺底流动资金5392.985807.836637.528296.90十七、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资23275.15万元，其中：建设投资18658.87万元，占项目总投资的80.17%；建设期利息217.21万元，占项目总投资的0.93%；流动资金4399.07万元，占项目总投资的18.90%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资23275.15100.00%1.

28、1建设投资18658.8780.17%1.1.1工程费用16039.8368.91%1.1.1.1建筑工程费9727.5641.79%1.1.1.2设备购置费5925.1625.46%1.1.1.3安装工程费387.111.66%1.1.2工程建设其他费用2098.979.02%1.1.2.1土地出让金1020.174.38%1.1.2.2其他前期费用1078.804.63%1.2.3预备费520.072.23%1.2.3.1基本预备费247.551.06%1.2.3.2涨价预备费272.521.17%1.2建设期利息217.210.93%1.3流动资金4399.0718.90%十八、 资金筹

29、措与投资计划本期项目总投资23275.15万元，其中申请银行长期贷款8865.84万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资23275.15100.00%1.1建设投资18658.8780.17%1.2建设期利息217.210.93%1.3流动资金4399.0718.90%2资金筹措23275.15100.00%2.1项目资本金14409.3161.91%2.1.1用于建设投资9793.0342.08%2.1.2用于建设期利息217.210.93%2.1.3用于流动资金4399.0718.90%2.2债务资金8865.8438.09%2

30、.2.1用于建设投资8865.8438.09%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十九、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入42400.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1394.01万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项

31、目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用36858.60万元，其中：可变成本30941.91万元，固定成本5916.69万元。正常经营年份项目经营成本35455.67万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加167.28万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总

32、成本费用-税金及附加=5374.12（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=5374.12×25.00%=1343.53（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额5374.12万元，缴纳企业所得税1343.53万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=5374.12-1343.53=4030.59（万元）。二十、 招标信息发布项目建设单位在相关招标投标互联网平台发布招标公告，同时，在当地省级报纸媒体上公开发布招标信息。二十一、 项

33、目总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。二十二、 附表营业

34、收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入27560.0029680.0033920.0042400.002增值税811.32894.561061.041394.012.1销项税3582.803858.404409.605512.002.2进项税2771.482963.843348.564117.993税金及附加97.36107.35127.32167.283.1城建税56.7962.6274.2797.583.2教育费附加24.3426.8431.8341.823.3地方教育附加16.2317.8921.2227.88综合总成本费用估算表单位：万

35、元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费19235.8320715.5123674.8729593.592工资及福利费1348.321348.321348.321348.323修理费497.38497.38497.38497.384其他费用4016.384016.384016.384016.384.1其他制造费用387.91387.91387.91387.914.2其他管理费用329.67329.67329.67329.674.3其他营业费用3298.803298.803298.803298.805经营成本25097.9126577.5929536.9535455.676折旧费

36、948.10948.10948.10948.107摊销费20.4020.4020.4020.408利息支出434.43434.43434.43434.439总成本费用26500.8427980.5230939.8836858.609.1其中：固定成本5916.695916.695916.695916.699.2可变成本20584.1522063.8325023.1930941.91固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值11543.6410995.3210447.009898.689350.361.2当期折旧费548.32548.32548.32548

37、.32548.321.3净值10995.3210447.009898.689350.368802.042机器设备152.1原值6312.275912.495512.715112.934713.152.2当期折旧费399.78399.78399.78399.78399.782.3净值5912.495512.715112.934713.154313.373合计3.1原值17855.9116907.8115959.7115011.6114063.513.2当期折旧费948.10948.10948.10948.10948.103.3净值16907.8115959.7115011.6114063.511

38、3115.41无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1020.171020.171020.171020.171020.171.2当期摊销费20.4020.4020.4020.4020.401.3净值999.77979.37958.97938.57918.17利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入27560.0029680.0033920.0042400.002税金及附加97.36107.35127.32167.283总成本费用26500.8427980.5230939.8836858.604利润总额961.8

39、01592.132852.805374.125应纳所得税额961.801592.132852.805374.126所得税240.45398.03713.201343.537净利润721.351194.102139.604030.598期初未分配利润0.00649.221658.983418.739可供分配的利润721.351843.323798.587449.3210法定盈余公积金72.14184.33379.86744.9311可供分配的利润649.221658.983418.736704.3812未分配利润649.221658.983418.736704.3813息税前利润1636.682

40、424.594000.437152.08项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0027560.0029680.0033920.0042400.001.1营业收入0.0027560.0029680.0033920.0042400.002现金流出18658.8728054.6726904.8932963.5836722.712.1建设投资18658.870.002.2流动资金2859.40219.953299.311099.762.3经营成本25097.9126577.5929536.9535455.672.4税金及附加97.36107.35127.321

41、67.283所得税前净现金流量-18658.87-494.672775.11956.425677.294累计所得税前净现金流量-18658.87-19153.54-16378.43-15422.01-9744.725调整所得税409.17606.151000.111788.026所得税后净现金流量-18658.87-735.122377.08243.224333.767累计所得税后净现金流量-18658.87-19393.99-17016.91-16773.69-12439.93计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：14.86%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：9.85%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：1840.86万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：-2900.18万元；5、项目投资回收期（所得税前）：6.44年；6、项目投资回收期（所得税后）：7.29年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额8865.848865.848865.848865.841.2当期还本付息217.214