曲奇饼干项目数据分析报告（模板范文）.docx

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1、泓域咨询 /曲奇饼干项目数据分析报告曲奇饼干项目数据分析报告报告说明曲奇，来源于英语cookie的译音，是西方国家的一类蛋糕式饼干。就目前来看，我国饼干种类丰富，主要包括曲奇饼干、夹心饼干、小食饼干等。其中曲奇饼干在我国的消费需求占比最大，是我国饼干消费市场的中坚力量，其产品类型主要包括咖啡曲奇、黄油曲奇、芝麻曲奇、抹茶曲奇、玫瑰鲜花曲奇等。根据谨慎财务估算，项目总投资38694.19万元，其中：建设投资31206.49万元，占项目总投资的80.65%；建设期利息401.28万元，占项目总投资的1.04%；流动资金7086.42万元，占项目总投资的18.31%。项目正常运营每年营业收入6280

2、0.00万元，综合总成本费用51901.84万元，净利润7952.66万元，财务内部收益率14.03%，财务净现值-1433.08万元，全部投资回收期6.53年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。此项目建设条件良好，可利用当地丰富的水、电资源以及便利的生产、生活辅助设施，项目投资省、见效快；此项目贯彻“先进适用、稳妥可靠、经济合理、低耗优质”的原则，技术先进，成熟可靠，投产后可保证达到预定的设计目标。目录一、 项目名称及项目单位5二、 项目建设地点5三、 编制依据和技术原则5主要经济指标一览表6四、 主要结论及建议7五、 建筑工程建设指标8建筑工程投资一览表8六

3、、 公司发展规划9七、 优势分析（S）10八、 人力资源配置12劳动定员一览表13九、 劳动安全分析13十、 项目进度安排15项目实施进度计划一览表15十一、 环境管理分析16十二、 建设投资估算17建设投资估算表18十三、 建设期利息19建设期利息估算表19十四、 流动资金20流动资金估算表20十五、 项目总投资21总投资及构成一览表22十六、 资金筹措与投资计划23项目投资计划与资金筹措一览表23十七、 经济评价财务测算24营业收入、税金及附加和增值税估算表24综合总成本费用估算表25利润及利润分配表27十八、 项目盈利能力分析28项目投资现金流量表29十九、 财务生存能力分析31二十、

4、偿债能力分析31借款还本付息计划表32二十一、 经济评价结论33二十二、 项目招标范围33二十三、 项目总结34二十四、 附表35主要经济指标一览表35建设投资估算表36建设期利息估算表37固定资产投资估算表38流动资金估算表39总投资及构成一览表40项目投资计划与资金筹措一览表41营业收入、税金及附加和增值税估算表41综合总成本费用估算表42固定资产折旧费估算表43无形资产和其他资产摊销估算表44利润及利润分配表44项目投资现金流量表45借款还本付息计划表46建筑工程投资一览表47项目实施进度计划一览表48主要设备购置一览表49能耗分析一览表49一、 项目名称及项目单位项目名称：曲奇饼干项目

5、项目单位：xxx集团有限公司二、 项目建设地点本期项目选址位于xxx（以选址意见书为准），占地面积约69.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。三、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、一般工业项目可行性研究报告编制大纲;2、建设项目经济评价方法与参数(第三版);3、建设项目用地预审管理办法;4、投资项目可行性研究指南;5、产业结构调整指导目录。（二）技术原则1、坚持科学发展观，采用科学规划，合理布局，一次设计，分期实施的建设原则。2、根据行业未来发展趋势，合理制定生产纲领和技术方案。3、坚持市场导向原则，根据行业的现有

6、格局和未来发展方向，优化设备选型和工艺方案，使企业的建设与未来的市场需求相吻合。4、贯彻技术进步原则，产品及工艺设备选型达到目前国内领先水平。同时合理使用项目资金，将先进性与实用性有机结合，做到投入少、产出多，效益最大化。5、严格遵守“三同时”设计原则，对项目可能产生的污染源进行综合治理，使其达到国家规定的排放标准。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积46000.00约69.00亩1.1总建筑面积99515.241.2基底面积28520.001.3投资强度万元/亩434.082总投资万元38694.192.1建设投资万元31206.492.1.1工程费用万元27184.492.1.

7、2其他费用万元3273.412.1.3预备费万元748.592.2建设期利息万元401.282.3流动资金万元7086.423资金筹措万元38694.193.1自筹资金万元22315.393.2银行贷款万元16378.804营业收入万元62800.00正常运营年份5总成本费用万元51901.84""6利润总额万元10603.55""7净利润万元7952.66""8所得税万元2650.89""9增值税万元2455.14""10税金及附加万元294.61""11纳税总额万元540

8、0.64""12工业增加值万元18760.14""13盈亏平衡点万元28021.90产值14回收期年6.5315内部收益率14.03%所得税后16财务净现值万元-1433.08所得税后四、 主要结论及建议由上可见，无论是从产品还是市场来看，本项目设备较先进，其产品技术含量较高、企业利润率高、市场销售良好、盈利能力强，具有良好的社会效益及一定的抗风险能力，因而项目是可行的。五、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积99515.24，其中：生产工程61449.19，仓储工程22870.19，行政办公及生活服务设施10678.29，公共工程4517.57。建筑工程

9、投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程15400.8061449.197896.771.11#生产车间4620.2418434.762369.031.22#生产车间3850.2015362.301974.191.33#生产车间3696.1914747.811895.221.44#生产车间3234.1712904.331658.322仓储工程7700.4022870.192296.782.11#仓库2310.126861.06689.032.22#仓库1925.105717.55574.202.33#仓库1848.105488.85551.232.44#仓库16

10、17.084802.74482.323办公生活配套1959.3210678.291598.373.1行政办公楼1273.566940.891038.943.2宿舍及食堂685.763737.40559.434公共工程3422.404517.57406.19辅助用房等5绿化工程7056.40118.07绿化率15.34%6其他工程10423.6041.427合计46000.0099515.2412357.60六、 公司发展规划根据公司的发展规划，未来几年内公司的资产规模、业务规模、人员规模、资金运用规模都将有较大幅度的增长。随着业务和规模的快速发展，公司的管理水平将面临较大的考验，尤其在公司迅速

11、扩大经营规模后，公司的组织结构和管理体系将进一步复杂化，在战略规划、组织设计、资源配置、营销策略、资金管理和内部控制等问题上都将面对新的挑战。另外，公司未来的迅速扩张将对高级管理人才、营销人才、服务人才的引进和培养提出更高要求，公司需进一步提高管理应对能力，才能保持持续发展，实现业务发展目标。公司将采取多元化的融资方式，来满足各项发展规划的资金需求。在未来融资方面，公司将根据资金、市场的具体情况，择时通过银行贷款、配股、增发和发行可转换债券等方式合理安排制定融资方案，进一步优化资本结构，筹集推动公司发展所需资金。公司将加快对各方面优秀人才的引进和培养，同时加大对人才的资金投入并建立有效的激励机

12、制，确保公司发展规划和目标的实现。一方面，公司将继续加强员工培训，加快培育一批素质高、业务强的营销人才、服务人才、管理人才；对营销人员进行沟通与营销技巧方面的培训，对管理人员进行现代企业管理方法的教育。另一方面，不断引进外部人才。对于行业管理经验杰出的高端人才，要加大引进力度，保持核心人才的竞争力。其三，逐步建立、完善包括直接物质奖励、职业生涯规划、长期股权激励等多层次的激励机制，充分调动员工的积极性、创造性，提升员工对企业的忠诚度。公司将严格按照公司法等法律法规对公司的要求规范运作，持续完善公司的法人治理结构，建立适应现代企业制度要求的决策和用人机制，充分发挥董事会在重大决策、选择经理人员等

13、方面的作用。公司将进一步完善内部决策程序和内部控制制度，强化各项决策的科学性和透明度，保证财务运作合理、合法、有效。公司将根据客观条件和自身业务的变化，及时调整组织结构和促进公司的机制创新。七、 优势分析（S）（一）工艺技术优势公司一直注重技术进步和工艺创新，通过引入国际先进的设备，不断加大自主技术研发和工艺改进力度，形成较强的工艺技术优势。公司根据客户受托产品的品种和特点，制定相应的工艺技术参数，以满足客户需求，已经积累了丰富的工艺技术。经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化综合服务。（二）节

14、能环保和清洁生产优势公司围绕清洁生产、绿色环保的生产理念，依托科技创新，注重从产品结构和工艺技术的优化来减少三废排放，实现污染的源头和过程控制，通过引进智能化设备和采用自动化管理系统保障清洁生产，提高三废末端治理水平，保障环境绩效。经过持续加大环保投入，公司已在节能减排和清洁生产方面形成了较为明显的竞争优势。（三）智能生产优势近年来，公司着重打造 “智慧工厂”，通过建立生产信息化管理系统和自动输送系统，将企业的决策管理层、生产执行层和设备运作层进行有机整合，搭建完整的现代化生产平台，智能系统的建设有利于公司的订单管理和工艺流程的优化，在确保满足客户的各类功能性需求的同时缩短了产品交付期，提高了

15、公司的竞争力，增强了对客户的服务能力。（四）区位优势公司地处产业集聚区，在集中供气、供电、供热、供水以及废水集中处理方面积累了丰富的经验，能源配套优势明显。产业集群效应和配套资源优势使公司在市场拓展、技术创新以及环保治理等方面具有独特的竞争优势。（五）经营管理优势公司拥有一支敬业务实的经营管理团队，主要高级管理人员长期专注于印染行业，对行业具有深刻的洞察和理解，对行业的发展动态有着较为准确的把握，对产品趋势具有良好的市场前瞻能力。公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对公司的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解

16、，能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障。八、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xxx集团有限公司规划，达产年劳动定员417人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位271正常运营年份2技术指导岗位423管理工作岗位4

17、24质量检测岗位63合计417九、 劳动安全分析本项目的建设与经营一定要认真贯彻执行国家和行业有关劳动保护、安全生产与卫生法规标准，从生产工艺设计和设备选型中，特别关注生产安全与卫生可能发生的事故，并积极采取有效防范措施，确保生产经营活动的顺利进行。（一）设计标准及规定本项目根据国家现行关于加强防尘、防毒工作的有关规定，认真执行劳动保护设施“三同时”的原则。在生产过程中采用相应防范措施，使其达到工业企业设计卫生标准和工业企业设计噪音卫生标准。1、中华人民共和国安全生产法2、国务院关于防尘防毒工作的决定3、建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定4、关于生产建设工程项目职业劳动安全卫生监察规定5、建

18、设项目职业安全卫生“三同时”管理暂行规定6、生产设备安全卫生设计总则GB508320087、工业企业设计卫生标准TJ367920088、工业与民用电力装置接地设计规范GBJ6520089、工业企业噪声控制设计规范GBJ878510、建筑抗震设计规范GBJ118911、建筑物防雷设计GB5008712、职业性接触毒物危害程度分级GB5044200813、生产性粉尘作业危害程序分级GB5817200814、工业企业设计防火规范GB50160200615、压力容器安全技术监察规程16、建设项目职业安全卫生监督的暂行规定17、工业企业职业安全卫生设计规范SH 30479318、工业企业采光设计标准GB

19、/T50033200119、压力管道安全管理与监察规定GB1501998（二）主要不安全因素及职业危害因素1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷电、地震、酷热等。2、生产过程中的不安全因素有：电气事故、机械伤害、操作事故、运输设备伤害等。3、生产过程中的主要职业危害有：粉尘、烟气、噪声、CO等。十、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx集团有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察

20、建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十一、 环境管理分析环境污染问题是由自然、社会、经济和技术等多种因素引起的，情况较为复杂。因此必须对损害环境和破坏环境的活动施加影响，以达到控制，保护和改善环境的目的，而要达到这个目的，则需要在环境容量允许的前提下，本着“以防为主、综合治理、以管促治、管治结合的原则，以科学的理论为基础，用技术经济、法律、教育和行政的手段，对开发、建设项目进行科学管理，协调社会经济发展得到长期稳定增长，从而达到社会效益，经济效益和环境效益的三统一。本项目建设单位监督设计单位和

21、施工单位落实环保措施的设计、施工和实施，并委托有资质的单位做好环境监测工作。本项目运营期环境监测项目为噪声、生活污水、废气。建议环境监测计划的实施，建设单位可委托有资质的监测单位进行采样检测，受委托的监测单位按照相关监测规范、污染源监测管理要求定期进行监测，并将监测数据反馈给建设单位或环保管理部门。在每次监测工作结束后，监测单位应向项目方提交监测报告，建设单位应建立企业的环境监测档案，每次监测都应有完整的记录，监测数据应及时整理、统计，及时向各有关部门通报，并应做好监测资料的归档工作。如发现问题，应及时采取纠正或预防措施，以防止可能伴随的环境污染。十二、 建设投资估算本期项目建设投资31206

22、.49万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计27184.49万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为12357.60万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为13913.25万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为913.64万元。（二）工程建

23、设其他费用本期项目工程建设其他费用为3273.41万元。（三）预备费本期项目预备费为748.59万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12357.6013913.25913.6427184.491.1建筑工程费12357.6012357.601.2设备购置费13913.2513913.251.3安装工程费913.64913.642其他费用3273.413273.412.1土地出让金1656.311656.313预备费748.59748.593.1基本预备费412.82412.823.2涨价预备费335.77335.774投资合计31206.49十三

24、、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款16378.80万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息401.28万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息401.28401.280.001.1.1期初借款余额16378.801.1.2当期借款16378.8016378.800.001.1.3当期应计利息401.28401.280.001.1.4期末借款余额16378.8016378.801.2其他融资费用1.3小计401.28401.280.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计

25、利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计401.28401.280.00十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为7086.42万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产28476.6733222.7837968.8947461.11

26、1.1应收账款12814.5014950.2517086.0021357.501.2存货9966.8311627.9713289.1116611.391.2.1原辅材料2990.053488.393986.744983.421.2.2燃料动力149.50174.42199.34249.171.2.3在产品4584.745348.876112.997641.241.2.4产成品2242.542616.292990.053737.561.3现金2278.132657.823037.513796.891.4预付账款3417.203986.734556.265695.332流动负债24224.8128

27、262.2832299.7540374.692.1应付账款8720.9310174.4211627.9114534.892.2预收账款15503.8818087.8620671.8425839.803流动资金4251.854960.495669.147086.424流动资金增加4251.85708.64708.641417.285铺底流动资金8543.009966.8311390.6614238.33十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资38694.19万元，其中：建设投资31206.49万元，占项目总投资的80.65%；建设期利息40

28、1.28万元，占项目总投资的1.04%；流动资金7086.42万元，占项目总投资的18.31%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资38694.19100.00%1.1建设投资31206.4980.65%1.1.1工程费用27184.4970.25%1.1.1.1建筑工程费12357.6031.94%1.1.1.2设备购置费13913.2535.96%1.1.1.3安装工程费913.642.36%1.1.2工程建设其他费用3273.418.46%1.1.2.1土地出让金1656.314.28%1.1.2.2其他前期费用1617.104.18%1.2.3预备费748.59

29、1.93%1.2.3.1基本预备费412.821.07%1.2.3.2涨价预备费335.770.87%1.2建设期利息401.281.04%1.3流动资金7086.4218.31%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资38694.19万元，其中申请银行长期贷款16378.80万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资38694.19100.00%1.1建设投资31206.4980.65%1.2建设期利息401.281.04%1.3流动资金7086.4218.31%2资金筹措38694.19100.00%2.1项目资本金22315.39

30、57.67%2.1.1用于建设投资14827.6938.32%2.1.2用于建设期利息401.281.04%2.1.3用于流动资金7086.4218.31%2.2债务资金16378.8042.33%2.2.1用于建设投资16378.8042.33%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入62800.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入37680.0043960.0050240.0

31、062800.002增值税1322.171605.421888.662455.142.1销项税4898.405714.806531.208164.002.2进项税3576.234109.384642.545708.863税金及附加158.66192.65226.64294.613.1城建税92.55112.38132.21171.863.2教育费附加39.6748.1656.6673.653.3地方教育附加26.4432.1137.7749.10（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：

32、达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2455.14万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用51901.84万元，其中：可变成本43120.82万元，固定成本8781.02万元。达产年项目经营成本49408.69万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项

33、目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费24607.3328708.5532809.7841012.222工资及福利费2108.602108.602108.602108.603修理费805.09805.09805.09805.094其他费用5482.785482.785482.785482.784.1其他制造费用375.26375.26375.26375.264.2其他管理费用509.22509.22509.22509.224.3其他营业费用4598.304598.304598.304598.305经营成本33003.8037105.0241206.2549408.696折旧费1657

34、.461657.461657.461657.467摊销费33.1333.1333.1333.138利息支出802.56802.56802.56802.569总成本费用35496.9539598.1743699.4051901.849.1其中：固定成本8781.028781.028781.028781.029.2可变成本26715.9330817.1534918.3843120.82（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加294.61万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利

35、润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=10603.55（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=10603.55×25.00%=2650.89（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额10603.55万元，缴纳企业所得税2650.89万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=10603.55-2650.89=7952.66（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入37680.004

36、3960.0050240.0062800.002税金及附加158.66192.65226.64294.613总成本费用35496.9539598.1743699.4051901.844利润总额2024.394169.186313.9610603.555应纳所得税额2024.394169.186313.9610603.556所得税506.101042.301578.492650.897净利润1518.293126.884735.477952.668期初未分配利润0.001366.464044.017901.539可供分配的利润1518.294493.348779.4815854.1910法定盈余

37、公积金151.83449.33877.951585.4211可供分配的利润1366.464044.017901.5314268.7712未分配利润1366.464044.017901.5314268.7713息税前利润3333.056014.048695.0114057.00十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=14.03%。本期项目投资财务内部收益率14.03%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行

38、业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=-1433.08（万元）。以上计算结果表明，财务净现值-1433.08万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.53

39、年。本期项目全部投资回收期6.53年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0037680.0043960.0050240.0062800.001.1营业收入0.0037680.0043960.0050240.0062800.002现金流出31206.4937414.3138006.3146393.3951829.222.1建设投资31206.490.002.2流动资金4251.85708.644960.502125.9

40、22.3经营成本33003.8037105.0241206.2549408.692.4税金及附加158.66192.65226.64294.613所得税前净现金流量-31206.49265.695953.693846.6110970.784累计所得税前净现金流量-31206.49-30940.80-24987.11-21140.50-10169.725调整所得税833.261503.512173.753514.256所得税后净现金流量-31206.49-240.414911.392268.128319.897累计所得税后净现金流量-31206.49-31446.90-26535.51-24267.39-15947