ST柳化：2017年年度报告.PDF

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1、2017 年年度报告 1/146 公司代码：600423 公司简称：*ST 柳化 柳州化工股份有限公司柳州化工股份有限公司 2012017 7 年年度报告年年度报告 2017 年年度报告 2/146 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、大信会

2、计师事务所（特殊普通合伙）大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了带强调事项段、其他事项段或与持续经带强调事项段、其他事项段或与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见营相关的重大不确定性段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。详细说明，请投资者注意阅读。审计报告的具体内容详见本报告第十一节，敬请投资者注意投资风险。四、四、公司负责人公司负责人陆胜云陆胜云、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人黄吉忠黄吉忠及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）黄东健黄东健

3、声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2017年度母公司经营亏损，净利润为-147,413,831.62元，期末公司累计可供分配利润为-810,728,840.61元。鉴于公司尚未弥补以前年度亏损，且目前公司资金非常紧张，融资困难，为了维持公司持续经营，结合公司章程的有关规定，2017年公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风

4、险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、行业分析、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 因公司2015年度、2016年度经审计的归属于上市公司股东的净利润均为负值，同时公司2016年年末经审计的净资产为负值,根据上海证券交易所股票上市规则的规定，公司股票已于2017年5月3日起被实施退市风险警示，股票简称由“

5、柳化股份”变更为“*ST柳化”。虽然2017年度公司2017 年年度报告 3/146 涉及上述退市风险警示的情形已消除，但因2017年9月公司债权人向法院申请对公司进行重整，且目前法院已裁定受理公司重整，根据上海证券交易所股票上市规则的规定，在公司2017年年度报告披露后，公司股票仍将会被实施退市风险警示，直至重整计划执行完毕后才可以向交易所申请撤销退市风险警示。若撤销退市风险警示未得到上交所批准，则公司股票可能面临暂停上市风险。若公司因重整失败而被宣告破产，根据上海证券交易所股票上市规则第14.3.1条第（十二）项的规定，公司股票将面临被终止上市的风险，同时根据中华人民共和国证券法、上海证券

6、交易所公司债券上市规则的相关规定，公司债券（债券简称:柳债暂停，债券代码：122133）将可能被终止上市交易。其他风险公司已在本报告中进行了详细描述，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2017 年年度报告 4/146 目录目录 第一节第一节 释义释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.33 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股

7、东情况.47 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.50 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.51 第九节第九节 公司治理公司治理.59 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.61 第十一节第十一节 财务报告财务报告.67 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.146 2017 年年度报告 5/146 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 自治区、区 指 广西壮族自治区 公司、本

8、公司、柳化股份 指 柳州化工股份有限公司 柳化集团 指 公司直接控股股东柳州化学工业集团有限公司 柳化控股 指 公司间接控股股东广西柳州化工控股有限公司 湖南中成 指 公司控股子公司湖南中成化工有限公司 广东中成 指 柳化集团控股子公司广东中成化工股份有限公司 湖南桂成 指 广东中成控股子公司湖南柳化桂成化工有限公司 振华实业、东莞振华 指 公司控股子公司东莞振华泰丰实业发展有限公司 湖南智成 指 柳化控股控股子公司湖南智成化工有限公司 柳州中成 指 广西柳州中成化工有限公司 鹏元评级 指 鹏元资信评估有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信

9、息 公司的中文名称 柳州化工股份有限公司 公司的中文简称*ST柳化 公司的外文名称 Liuzhou Chemical Industry Co.,LTD 公司的外文名称缩写 LZCIC 公司的法定代表人 陆胜云 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 龙立萍 汪娟 联系地址 广西柳州市北雀路67号 广西柳州市北雀路67号 电话 0772-2519434 0772-2519434 传真 0772-2510401 0772-2510401 电子信箱 W 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 广西柳州市北雀路67号 公司注册地址的邮政编码 545002 公司

10、办公地址 广西柳州市北雀路67号 公司办公地址的邮政编码 545002 公司网址 电子信箱 2017 年年度报告 6/146 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所*ST柳化 600423 柳化股份 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大

11、厦 15 层 签字会计师姓名 陈鹏 姚翠玲 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 营业收入 1,830,073,678.93 2,076,405,297.73-11.86 2,629,366,229.19 归属于上市公司股东的净利润 61,551,527.52-816,239,772.17 不适用-485,552,403.42 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-627,931,319.44-823,949,368.15 不适

12、用-503,951,049.90 经营活动产生的现金流量净额 281,600,504.33 26,752,510.08 952.61 80,584,626.41 2017年末 2016年末 本期末比上年同期末增减（%）2015年末 归属于上市公司股东的净资产 38,634,067.36-24,508,697.29 不适用 787,099,632.77 总资产 3,203,681,622.05 3,699,181,387.00-13.39 4,788,368,863.83 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 基本每股收益（元

13、股）0.15-2.04 不适用-1.22 稀释每股收益（元股）扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-1.57-2.06 不适用-1.26 加权平均净资产收益率（%）982.14-215.38 增加1197.52个百分点-46.25 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-10,019.54-217.41 减少9802.13个百分点-48.00 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 2017 年年度报告 7/146 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司

14、股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2017 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）

15、营业收入 394,688,683.03 489,526,886.15 417,838,235.13 528,019,874.62 归属于上市公司股东的净利润 40,686,338.82-128,603,158.85-91,080,575.26 240,548,922.81 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-119,749,180.01-128,429,202.60-110,029,331.43-269,723,605.40 经营活动产生的现金流量净额 112,562,473.27 54,720,370.89-1,178,137.86 115,495,798.03 季度数据与已披露

16、定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如适用）2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益 5,942,713.12 -56,486.43-2,139,009.46 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 716,513,478.65 报告期，公司收到市财政局政策性补贴共计 7.1 亿元 14,448,725.53 4,324,245.18 计入当期损益的对非金融企业收取的资金

17、占用费 11,409,594.30 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-23,940,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,033,344.81 -6,682,643.12 4,803,831.46 所得税影响额 -15.00 合计 689,482,846.96 7,709,595.98 18,398,646.48 2017 年年度报告 8/146 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所

18、从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）公司主要业务 公司主营业务包括化工及化肥产品的生产与销售，化肥和化工产品生产都是以煤为主要原料，形成“一头多线”的联产产品结构，即首先以煤为原料生产合成氨，再以合成氨为原料生产硝酸铵、尿素、硝酸等产品，硝酸铵、尿素、双氧水、液氨等是公司主要产品。（二）经营模式 1、采购模式：公司物资采购采用集团化模式，通过严格比质比价，采购性价比高的物资，满足生产需要。按物资属性划分，主要分为三个模块：一是大宗原材料，如煤炭等；二是能源（电）的采购；三是机器设备及备品备件等物资采购。大宗原材料的采购根据生产装置及工艺的特性，确定适用的原料范围，每月底进行网上招标采购

19、，由生产管理部门和煤炭使用单位共同确定煤炭种类及采购数量，以国有大煤矿作为主要采购对象，其他适用煤种以地方矿为补充，价格随行就市。电力由广西电网有限责任公司柳州供电局供应，目录电价格由自治区物价局确定，直供电价格由市场决定。2017 年，公司所购电力当中，大部分属于直供电，通过广西电力交易系统采购。机器设备及备品备件等物资根据需求单位报计划，制定公司采购计划，线上开展招投标工作，通过询价比质确定供应商。2、生产模式：公司是合成氨煤头生产企业，以煤为原料生产合成氨，再以合成氨为原料生产尿素、硝酸、硝酸铵等产品。同时，合成氨制取原料气除杂过程中，CO、CO2与氢气反应副产甲醇等产品，合成氨尾气经提

20、纯作为双氧水生产的原料。生产系统的物料可以综合利用，实现循环经济。各产品采取以销定产的模式，根据市场需求情况对产品生产负荷进行适时调整。3、销售模式:采用集团化销售模式，化工产品以直销为主，经销商经销为辅；化肥产品中尿素、复合肥等以经销商经销为主，直销为辅，氯化铵、硫酸钾等以直销为主。销售定价以市场为导向，结合产品成本、产品质量和市场竞争状况等因素确定产品销售价格。（三）公司主要产品及用途 公司主要产品包括硝酸铵、尿素、液氨、双氧水等，各产品用途如下：硝酸铵作为化肥原料，供给硝基复合肥厂家作为原料；作为工业原料，供给炸药生产厂家作为原料。尿素作为化肥产品，最终消费群体是农民，在流通领域可以销售

21、给有化肥经营资格的农资公司和农业三站；作为工业原料，主要供应胶合板厂生产粘胶剂。合成氨最主要的用途是用来制作化肥，包括尿素、硝酸铵、氯化氨、硫酸铵和碳酸氢氨以及磷酸铵、氮磷钾混合肥等；在化学纤维、塑料工业中，合成氨用于生产己内酰胺、丙烯腈等单体2017 年年度报告 9/146 等产品；合成氨是重要的制冷剂，广泛应用于工业制冷、空调、食品冷藏等领域。此外，随着国家环保要求不断提高，合成氨作为工业脱硫和脱销的吸收剂，广泛应用于火电厂和化工厂锅炉尾气的脱硫脱硝。双氧水是一种用途很广的重要的无机化学品，而且在使用中其本身除放出活性氧外，被还原生成水，因而无二次污染问题，故被称为“最清洁”的化工产品，广

22、泛用于化工、纺织、造纸、电子、医药、食品、包装消毒、日用化学品、环保行业中的工业废水处理等行业，具体用于各种织物、纸张、木材、草制品的漂白；用于有机物合成、做氧化剂、催化剂、引发剂、羟基化剂；用于有机或无机过氧化物的制造（合成过氧乙酸、过氧化苯甲酰、二氧化硫脲、过硼酸钠、过氧化钙等）；用于电镀工业（电镀液的净化）、电子工业（金属表面处理）；用于化学分析，医药（医药合成、消毒剂）、食品（消毒、保鲜）的加工和化妆品的生产等方面；用于建材工业（作为泡沫塑料、泡沫水泥的发泡剂）；用于企业污水处理。（四）行业情况 报告期内，化工化肥行业产品市场价格回暖，但受煤炭、天然气等主要原材料价格上涨的影响，产品成

23、本增加，盈利上升空间仍然有限。报告期，行业“去产能，调结构”工作仍在继续推进，但调整仍任重道远，未来行业企业提质增效发展仍将是主要方向，特别是当前国家对化工化肥行业的环保监控愈加严格，将倒逼企业加紧推进提质发展。具体行业情况详细分析详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“二、（四）行业经营性信息分析”的相关内容。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 1、报告期内，公司对各项资产进行了全面清查，对存在减值迹象的固定资产进行了减值测试并计提了相应的减值准备。为了提高对固定资产进行清查和减值测试的准确性，公司聘请了相关资产评估

24、公司对公司及控股子公司的固定资产进行了资产评估。2017 年度，公司对固定资产计提资产减值准备 12,961.76 万元。2、湖南中成终止经营，期末将湖南中成固定资产 28,359.99 万元、在建工程 8,143.19 万元、无形资产 653.33 万元全部调整至其他非流动资产列报，故期末公司其他非流动资产增加 37,156.50万元，固定资产、在建工程、无形资产则相应减少。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、技术优势 公司合成氨和硝酸的生产技术在国内处于先进水平，其中成功消化吸收和自主创新优化的“壳牌粉煤加压气化技术工业化应用”、“低水/汽耐硫变换新工艺

25、”、“托普索湿法制酸治理含 H2S废气”等成为国内第一家成功实现在合成氨工业化应用的装置。“一种粉煤气化低水/汽耐硫变换工艺”、“壳牌煤气化炉十字架反吹器及制作方法”、“粉煤气化耐高温吹灰喷头及制作方法”、2017 年年度报告 10/146 “一种配制硝酸水溶液的装置”、“一种配制硝酸水溶液脱色方法”等技术创新成果获得国家发明专利授权，成为公司核心竞争优势。2、区位优势 公司是华南片区的化工主要生产厂家，产品主要在广西、广东、海南、湖南等地销售，具有一定的区位优势。3、人才优势 公司经过长期的发展，造就了掌握先进管理科学、具有较高专业水平和丰富化工生产研发经验的管理团队；经过多次的产业结构调整

26、、重大技改技措项目的磨练，培养了一批掌握先进管理科学、具有较高专业水平、丰富化工经验的管理人才和专业团队，以及具有高素质的员工队伍。近年来，由于行业低迷，产能过剩，市场竞争激烈，公司拥有的核心竞争力正在逐渐被削弱。同时，目前公司还存在以下一些可能影响公司业绩和未来发展的弱势：1、产品附加值低导致劳动生产率低 公司产品品种虽多且部分产品也具有一定的设计规模，但整体仍属于基础类化工产品，仍处于化工行业产业链的中低端，产品附加值低，导致公司劳动生产率低。2、资产负债率居高不下，已进入司法重整程序 目前公司债务负担非常重，2017 年末，公司资产负债率为 98.79%。报告期，债权人已以公司不能偿还其

27、债务且明显缺乏清偿能力为由向法院申请对公司进行司法重整，目前法院已裁定受理公司重整，如果公司未能顺利完成重整，则 2018 年公司将面临非常大的偿债压力。3、公司地处柳州市城区，属于城镇人口密集区危险化学品生产企业，面临去产能异地搬迁转型升级的经营压力 2017 年 9 月国务院办公厅又出台了关于推进城镇人口密集区危险化学品生产企业搬迁改造的指导意见，12 月 15 日，工信部、国家安全监管总局在京联合召开电视电话会议，会议指出，今明两年是推进危险化学品企业搬迁改造的关键时期，要求各地方政府相关部门、行业协会加快落实指导意见，公司属于危险化学品生产企业，且地处柳州市城区内，属于政策要求搬迁的企

28、业，未来公司面临去产能异地搬迁转型升级的经营压力。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2017 年，化工化肥行业在经历了多年的深度低迷后，在原油及煤炭价格持续上涨的助推作用及国家对行业环保管控更加严格的影响下有所复苏，特别是进入四季度后，大部分产品市场回暖，价格上涨，公司抓住市场机遇，利用市场变化及时调整产品结构，使公司盈利能力与上年同期相比有所提升。此外，2017 年公司获得市财政 7.1 亿元政策性补贴。2017 年，公司在资产负债率高企及资金严重短缺、被债权人提起司法重整申请的情况下，以市场为导向，抓好企业管理、抓好成本管控，

29、不断加大改革创新力度，及时调整经济运行模式，抓好安全环保和员工队伍的稳定，为公司生产经营正常运行保驾护航。同时，公司坚持以提质增2017 年年度报告 11/146 效为努力方向，以供给侧结构性改革为主线，根据公司化解债务风险的要求，积极推进相关资产处置及转型升级步伐。报告期，公司虽然受到流动资金不足的制约，产能提升遇到了一定阻力，但通过加强资金筹措及细化资金使用预算管理等工作，充分利用有限的资金搞好生产原材料采购，保证产能利用率的提升，四季度合成氨装置开工率已提高到 85%以上，全年产能利用率也接近 75%的水平，11、12 月份母公司实现了盈利。报告期内，公司加大供给侧结构性改革力度，力求生

30、产系统经济运行。一是以产品市场为导向，及时调整产品结构，保持盈利产品的生产，对亏损产品实行压产或停产。同时，加强生产过程监控，特别是加强对关键装置的监控，不断优化工艺过程，努力提高产量、降低消耗。二是强化设备的运行维护，合理安排设备和系统检修，努力提高检修质量，降低检修费用，严格控制物资采购，加快废旧物资的处置，盘活资金。三是积极争取直供电、长协电等电力优惠，并优化供电系统，减少电费开支。2017 年，国家加大对煤炭资源供给改革力度，全年各煤矿生产开工率下降，导致煤炭市场供给量减少，煤炭价格高，采购难度增加。为应对煤炭资源、铁路运力及资金紧张等不利因素影响，公司强化煤炭采购管理，不断优化采购方

31、式，充分利用公司电子商务采购平台，实行网络化招标管理，严格物资采购及资金审批程序，保证生产所需。为实现安全环保事故零发生，2017 年公司按照“党政同责、一岗双责、失职追责”的要求，严格落实公司安全环保生产主体责任，加强各级组织领导，切实将责任和措施分解到个人，切实抓好安全、环保工作，为生产平稳运行提供前提保证。2017 年，公司及时转变营销模式，不断调整销售策略，努力拓展营销网络，全年完成化工产品销售总量 146 万吨，同比增长 13.20%。一是加大终端客户开发，拓展营销网络；二是对各运输线路实行年度招标，对运输企业资质进行严格把关，确保公司产品物流安全、高效、顺畅；三是根据市场和客户的要

32、求，积极推进产品液态化及低度化销售工作，使液态硝铵和低浓度稀硝酸产品营业收入同比大幅上升，提高了公司运营质量。为客观、公允地反映公司 2017 年财务状况和经营成果，本着谨慎性原则，按照企业会计准则以及公司会计政策的相关规定，公司对 2017 年末各项资产进行了全面清查，对存在减值迹象的资产进行减值测试，同时根据测试结果计提了相应的减值准备。2017 年度公司计提各项资产减值准备共计 235,309,414.84 元，其中固定资产减值准备 129,617,562.54 元。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 18.30 亿元，较上年同期减少 11.86

33、%，营业成本 17.31 亿元，较上年同期减少 18.79%；此外，公司获得市财政 7.1 亿元政策性补贴；实现利润总额 6,155.15 万元，净利润 6,155.15 万元，其中归属于母公司所有者的净利润 6,155.15 万元，每股收益 0.15 元。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 2017 年年度报告 12/146 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,830,073,678.93 2,076,405,297.73-11.86 营业成本 1,730,852,948.35

34、2,131,285,855.29-18.79 销售费用 125,572,346.19 170,457,043.28-26.33 管理费用 217,849,299.47 161,109,154.16 35.22 财务费用 134,464,937.11 166,355,908.77-19.17 经营活动产生的现金流量净额 281,600,504.33 26,752,510.08 952.61 投资活动产生的现金流量净额 22,981,420.48-19,160,928.78 219.94 筹资活动产生的现金流量净额-246,931,240.51-108,130,997.23-128.36 研发支出

35、 4,632,314.27 18,314,728.19-74.71 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）化肥行业 487,253,534.18 570,569,066.15-17.10-10.07-8.27 减少 2.31 个百分点 化工行业 1,310,239,153.09 1,125,298,251.43 14.12-11.93-23.0

36、9 增加 12.46 个百分点 包装物 1,059,989.37 3,014,135.55-184.36-85.58-67.26 减少 159.16个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）尿素 302,607,759.74 372,540,996.70-23.11 10.91 7.43 增加 3.99个百分点 硝酸铵 421,515,657.19 367,085,808.50 12.91 17.01 16.09 增加 0.69个百分点 50%双氧水 145,580,399.44 104,099,

37、124.60 28.49-16.30-29.26 增加 13.10个百分点 液氨 216,457,893.30 196,092,051.33 9.41 39.56 44.70 减少 3.22个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）广西区内 835,769,861.72 824,598,727.76 1.34 6.26 0.50 增加 5.66 个2017 年年度报告 13/146 百分点 广西区外 962,782,814.92 874,282,725.37 9.19-23.00-31.36 增加

38、 11.06 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 1、报告期，公司保险粉生产装置基本处于停产状态，保险粉产、销量大幅减少，包装物保险粉桶的生产也相应减少，致使包装物的营业收入、营业成本、毛利率同比大幅减少。2、报告期，液氨产品受成本推动的影响，价格上涨，同时得益于电厂脱硫脱硝的需要，市场需求增加，销售量增加，营业收入达到 2.16 亿元，占公司主营业务收入比例 12.04%，致使液氨营业收入和营业成本大幅增长，同比分别增加 39.56%和 44.70%。3、报告期，湖南中成基本处于停产状态，而其客户基本在区外，致使广西区外营业成本同比减少 31.36%。(2).(

39、2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量（吨）销售量（吨）库存量（吨）生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）尿素 184,126.07 185,149.36 8,625.92 6.14-14.29-18.25 硝酸铵 294,882.892 256,842.721 5,467.612-12.44 7.06-41.86 50%双氧水 77,339.40 75,892.638 8,384.0958-31.10-27.95-0.03 液氨 82,470.54 82,351.35 2,154.48 31.69 25.63-43.34 产销量情况

40、说明 公司硝酸铵包括粉状硝酸铵、多孔硝酸铵和液体硝铵。报告期，公司根据各产品的市场行情，结合产品的库存情况，及时调整产品的生产负荷，减少了硝酸铵生产负荷，加大了液氨的生产和销售，导致硝酸铵库存量同比下降 41.86%，液氨产量同比上升 31.69%、库存量同比下降 43.34%。报告期，湖南中成双氧水生产装置基本处于停产状态，导致公司 50%双氧水产量同比下降31.10%。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 化肥行业 直接材料 540

41、,758,724.48 90.24 516,392,961.07 90.19 4.72 化肥行业 直接人工 5,653,834.54 0.94 5,651,910.30 0.99 0.03 化肥行业 制造费用 52,799,499.88 8.82 50,532,178.80 8.82 4.49 化肥行业 合计 599,212,058.90 100.00 572,577,050.17 100.00 4.65 化工行业 直接900,734,333.75 91.46 1,220,307,920.44 86.87-26.19 2017 年年度报告 14/146 材料 化工行业 直接人工 15,395,

42、874.14 1.56 20,307,402.48 1.45-24.19 化工行业 制造费用 68,724,350.60 6.98 164,156,543.67 11.68-58.13 化工行业 合计 984,854,558.49 100.00 1,404,771,866.59 100.00-29.89 包装物 直接材料 1,556,688.72 46.52 5,086,951.03 54.97-69.4 包装物 直接人工 895,976.95 26.77 2,140,435.05 23.13-58.14 包装物 制造费用 893,897.67 26.71 2,026,450.75 21.90

43、-55.89 包装物 合计 3,346,563.34 100.00 9,253,836.83 100.00-63.84 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 尿素 直接材料 348,763,201.11 92.48 266,289,344.66 90.05 30.97 尿素 直接人工 2,406,851.50 0.64 2,250,191.60 0.76 6.96 尿素 制造费用 25,955,692.84 6.88 27,163,189.75 9.19-4.45 尿素 合计 377

44、,125,745.45 100.00 295,702,726.01 100.00 27.54 硝酸铵 直接材料 399,084,894.15 93.71 424,415,735.75 93.46-5.97 硝酸铵 直接人工 2,915,732.73 0.68 2,495,712.20 0.55 16.83 硝酸铵 制造费用 23,856,014.13 5.60 27,182,801.86 5.99-12.24 硝酸铵 合计 425,856,641.01 100.00 454,094,249.81 100.00-6.22 50%双氧水 直接材料 99,870,161.22 93.06 150,9

45、48,083.15 94.53-33.84 50%双氧水 直接人工 614,139.22 0.57 670,046.08 0.42-8.34 50%双氧水 制造费用 6,829,432.85 6.37 8,069,819.45 5.05-15.37 50%双氧水 合计 107,313,733.29 100.00 159,687,948.68 100.00-32.80 液氨 直接材料 160,556,589.12 80.29 95,399,535.51 73.87 68.30 液氨 直接人工 4,823,327.37 2.41 3,861,568.83 2.99 24.91 液氨 制造费用 34

46、,600,095.07 17.30 29,884,032.43 23.14 15.78 液氨 合计 199,980,011.55 100.00 129,145,136.77 100.00 54.85 成本分析其他情况说明 适用 不适用 1、报告期，化工行业制造费用同比下降 58.13%，主要是湖南中成停产所致。2、报告期，公司保险粉生产装置基本处于停产状态，保险粉产、销量大幅减少，包装物保险粉桶的生产也相应减少，导致包装物的直接材料、直接人工、制造费用均同比大幅下降。3、报告期，尿素直接材料同比增加 30.97%，主要是报告期煤炭价格上涨，导致尿素生产所用直接材料合成氨、蒸汽等成本增加。4、报

47、告期，湖南中成双氧水生产装置基本停产，公司双氧水产量大幅减少，导致公司 50%双氧水直接材料同比下降 33.84%。5、报告期，液氨市场需求增加，产品价格也有一定幅度上涨，公司加大了液氨的销售及生产，故液氨的直接材料同比上涨 68.30%。2017 年年度报告 15/146 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 51,561.54 万元，占年度销售总额 28.17%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。单位：元 序列 销售客户名称 销售金额（不含税）占营业收入比重（%）是否存在关联关系 1 第一

48、名 160,250,110.40 8.76%否 2 第二名 156,414,238.51 8.55%否 3 第三名 109,400,083.97 5.98%否 4 第四名 52,176,469.11 2.85%否 5 第五名 37,374,505.95 2.04%否 前五名供应商采购额 82,210.30 万元，占年度采购总额 57.45%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。单位：元 序列 供应商名称 采购金额（不含税）占同类交易金额的比例（%）是否存在关联关系 备注 1 广西电网有限责任公司柳州供电局 380,280,704.39 95.41 否 电力 2

49、 广西柳州发电有限责任公司 133,634,101.20 99.95 否 蒸汽、工业水 3 山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司 125,548,497.71 22.44 否 煤炭 4 中农集团控股四川农资有限公司 122,192,706.08 85.7 否 氯化钾、磷酸一铵等 5 湖南黑金时代股份有限公司煤炭销售分公司 60,447,037.51 10.8 否 煤炭 其他说明 无 2.2.费用费用 适用 不适用 （1）期间费用情况表）期间费用情况表 项目名称 本期（元）上年同期（元）同比增减比例（%）销售费用 125,572,346.19 170,457,043.28 -26.33 管理费用

50、217,849,299.47 161,109,154.16 35.22 财务费用 134,464,937.11 166,355,908.77 -19.17 所得税费用 16,732,407.25 -100.00 （2）重大变化情况说明）重大变化情况说明 本期管理费用较上年同期增加 35.22%，主要是报告期湖南中成长期停车，停工损失大幅增加所致。本期所得税费用较上年同期减少 100%，是因公司有企业累积未弥补亏损，且尚未超出税2017 年年度报告 16/146 法规定的税前弥亏年限，2017 年当期所得税为零；且公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此期末未确认递延所得税资产，递延