责任准备金.ppt

《责任准备金.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《责任准备金.ppt（65页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、责任准备金现在学习的是第1页，共65页本章结构n净责任准备金（受益责任准备金）n净责任准备金的定义n净责任准备金确定原理n用前瞻法确定常见险种的净责任准备金n净责任准备金的其他确定公式n完全离散场合责任准备金的递推公式n半连续责任准备金的确定n一年缴费若干次责任准备金的确定n分数期责任准备金的确定 n修正责任准备金现在学习的是第2页，共65页本章中英文单词对照n净责任准备金（受益责任准备金）n前瞻亏损n保费差公式n缴清保费公式n过去法公式nNet premium reserve (Benefit reserves)nProspective lossnPremium-difference for

2、mulanPaid-up insurance formulanRetrospective formula现在学习的是第3页，共65页本章中英文单词对照n阶梯保费n修正责任准备金n完全初年定期制nStep premiumnModified reserve nFull preliminary term 现在学习的是第4页，共65页第一节净责任准备金现在学习的是第5页，共65页责任准备金产生的原因0t未来责任未来收入w未来责任未来收入差值责任准备金现在学习的是第6页，共65页责任准备金产生原因n净保费厘定原则：净均衡原则，保证了以保单发行日为参照点保险公司的未来保费收入现时值和未来保险赔付的现时值相

3、等。且以保障期内任意某个时刻为参照点，所有收支的现时值相等。n但除了保单发行日以外，以保障期内任意某个时刻为参照点，未来收支的现时值都有可能不平衡。现在学习的是第7页，共65页净责任准备金的定义n定义：n保险公司在任意时刻对每个仍在保障范围内的被保险人的未尽责任现时值，就称为净责任准备金。n或者说是每个现存被保险人将来的受益现值，所以也称为受益责任准备金。n实质n责任准备金是现存被保险人未来受益与未来缴费现时值之差现在学习的是第8页，共65页责任准备金图解0t未来责任未来收入w未来责任未来收入差值责任准备金仍在保障范围内的被保险人数差值责任准备金对每位仍在保障范围内的被保险人的未尽责任现值现在

4、学习的是第9页，共65页例6.1n设保险公司发行某保单，被保险人的整值剩余寿命K的概率函数为n该保单在被保险人死亡年末给付1，年利率6%。根据净均衡保费原则确定：（1）在趸缴保费场合，确定在各年期末责任准备金。（2）在净均衡保费场合，确定在各年期末责任准备金。现在学习的是第10页，共65页例6.1答案n趸缴保费场合n期缴保费场合参照时刻0123责任准备金00.890.920.94参照时刻0123责任准备金00.180.380.59现在学习的是第11页，共65页责任准备金的分类n按覆盖责任分：n净责任准备金（受益责任准备金）n费用责任准备金n修正责任准备金n按被保险人缴费、保险人赔付的方式分：n

5、完全连续责任准备金（死亡即刻赔付，连续缴费）n完全离散责任准备金（死亡年末赔付，生存期初缴费）n半连续责任准备金（死亡即刻赔付，生存期初缴费）现在学习的是第12页，共65页净责任准备金的确定原理（以完全连续终身寿险为例）n前瞻亏损（prospective loss）n其中现在学习的是第13页，共65页净责任准备金的确定n前瞻亏损的期望即该时刻的净责任准备金n用这种原理确定责任准备金的方法称为前瞻方法现在学习的是第14页，共65页前瞻亏损方差现在学习的是第15页，共65页例6.2n已知：n利用前瞻方法确定完全连续终身寿险在未来任意时刻t的净责任准备金及前瞻损失的方差现在学习的是第16页，共65页

6、例6.2答案现在学习的是第17页，共65页例6.3n已知n利率按6计算n求：现在学习的是第18页，共65页例6.3答案现在学习的是第19页，共65页例6.3答案现在学习的是第20页，共65页例6.3答案00.00000.1187100.05770.1001200.12890.1174300.22710.1073400.36190.0861500.55080.0508600.82140.0097现在学习的是第21页，共65页用前瞻法确定常见险种的净责任准备金完全连续场合完全离散场合现在学习的是第22页，共65页（1）终身寿险，终身缴费现在学习的是第23页，共65页（2）n年定期寿险，n年缴费现在

7、学习的是第24页，共65页（3）n年两全保险，n年缴费现在学习的是第25页，共65页（4）h次缴费终身寿险现在学习的是第26页，共65页（5）h次缴费n年定期两全保险现在学习的是第27页，共65页（6）m年延期、m年缴费的终身生存年金现在学习的是第28页，共65页责任准备金的其它确定方法n保费差公式（premium-difference formula）n责任准备金等于剩余缴费期内保费差的精算现值。n缴清保险公式（paid-up insurance formula）n责任准备金等于部分受益的精算现值。n后顾方法（retrospective method）n责任准备金是已付保费积累值与保险成本积

8、累值（accumulated cost of insurance）之差。现在学习的是第29页，共65页保费差公式推导n以完全连续终身寿险为例现在学习的是第30页，共65页缴清保费公式推导n以完全连续n年定期两全保险为例现在学习的是第31页，共65页后顾方法推导n以完全连续n年定期两全保险为例现在学习的是第32页，共65页后顾方法推导现在学习的是第33页，共65页应用前瞻公式和后顾公式的原则n在保障时间超出缴费期的场合，前瞻公式更为便利。n在尚未提供受益的递延期内，后顾公式更为方便。现在学习的是第34页，共65页 例6.4n一种完全离散的保额为1000的3年期两全保险，已知：（1）i=6%(2)

9、(3)n计算：年龄xx+1x+21000900810现在学习的是第35页，共65页例6.4答案n由后顾公式：现在学习的是第36页，共65页例6.5n已知：n计算：现在学习的是第37页，共65页例6.5答案n后顾法现在学习的是第38页，共65页其它公式现在学习的是第39页，共65页例6.6n计算在哪些时刻有n已知：n求哪些时刻t01013.1216.11112.815.81212.415.31311.9214.81411.3614.3现在学习的是第40页，共65页例6.6答案 t100.180.19110.20.21120.220.23130.250.26140.290.28现在学习的是第41页

10、，共65页责任准备金的含义n以完全离散终身寿险为例n解释：责任准备金为未来的保险责任的现时值减去未来保费收入的现时值。现在学习的是第42页，共65页递推公式（一）n解释n 为第年死亡受益，为第年初缴付保费。则第h1年为每个现存的被保险人准备的责任准备金加上每个现存的被保险人缴付的保费积累到年末正好可以为每个在这一年内死亡的被保险人提供 元的死亡赔付，并为在该年末存活的每位被保险人准备 元责任准备金。现在学习的是第43页，共65页递推公式二n解释n 称为风险净值，是指一旦这一年中有死亡发生，死亡受益超过责任准备金部分的数额。n该递推公式说明每一位年初存活的被保险人所缴保费及年初所缴保费与年初责任

11、准备金所产生的利息之和有两个用途：一是弥补年末责任准备金与年初责任准备金的差值；二是弥补该年死亡发生时而产生的风险净值。现在学习的是第44页，共65页例6.7n已知：n计算：现在学习的是第45页，共65页例6.7答案现在学习的是第46页，共65页半连续责任准备金的确定n以h次缴费n年定期两全保险为例n其他险种场合可以同理推导。半连续责任准备金都可以转换为完全离散责任准备金的函数现在学习的是第47页，共65页一年缴m次保费的责任准备金的确定 n完全离散终身寿险现在学习的是第48页，共65页一年缴m次保费的责任准备金推导现在学习的是第49页，共65页现在学习的是第50页，共65页一年缴费m次的完全

12、离散n年定期两全保险的责任准备金 n“损失保费”部分形成的额外责任准备金等于缴费期内每次缴纳 元纯保费的纯寿险完全离散责任准备金 的一部分，比例为 现在学习的是第51页，共65页分数期责任准备金n近似方法现在学习的是第52页，共65页第二节修正责任准备金现在学习的是第53页，共65页费用责任准备金n净保费责任准备金（受益责任准备金）n保险人将来的净责任n费用责任准备金n由于保险业的特殊性，第一年的费用远远高于以后各年的费用，所以分期缴付保费场合，保险人的费用责任准备金实际上一直是负的。n换言之，在保险费用这一方面是保险人先垫付了被保险人的费用，被保险人用将来的分期付款逐期偿还首年欠付费用。现在

13、学习的是第54页，共65页例6.8n保险计划：向（x）发行每年年初缴费的三年期两全保险n收支方式：完全离散n死亡率：n保险金额：1000n费用金额：见下一页费用明细表现在学习的是第55页，共65页费用明细表费用类别时间第一年第二年保费%固定量保费%固定量推销佣金10%2%营业费用4%31税金、许可证费用2%2%保单维持2%12%1发行与等级分类2%4总计20%86%2现在学习的是第56页，共65页例6.8分析一、纯(净)保费与净保费责任准备金计算现在学习的是第57页，共65页例6.8分析二、毛保费和费用年金的计算现在学习的是第58页，共65页例6.8分析三、毛保费责任准备金与费用责任准备金的计

14、算现在学习的是第59页，共65页修正责任准备金的产生n如果不考虑费用责任准备金的因素，始终以净保费责任准备金为准计算保险公司的债务，会使保险公司保险初年的负担很重，而且利润溢出各年变动非常大。n为了保险公司的利润溢出比较平滑，也同时兼顾被保险人的利益，有了修正责任准备金的概念。现在学习的是第60页，共65页修正责任准备金原理阶梯保费值n原始等额净保费n修正后阶梯保费修正前等额保费：P,P,，P修正后阶梯保费：，P现在学习的是第61页，共65页修正责任准备金确定现在学习的是第62页，共65页完全初年修正责任准备金nFull preliminary term(FTP)n条件：第一年的修正净保费为第一年的死亡受益现值n则有现在学习的是第63页，共65页美国保险监督官标准n产生背景：FPT适用于低费率保单，如果是高费率保单，第一年冲销的费用就过多了。n美国保险监督官标准：n如果是低保费保单：采用FPT调节n如果是高保费保单：，则现在学习的是第64页，共65页加拿大修正制n加拿大保险法规允许更大力度的修正n条件：，其中 为第一年费用按均衡保费衡量的额外补贴，有n其中：na150净均衡保费nb新契约费nc仍然提供的管理费用及保单持有人分红时在第二年及以后年中可收回费用的精算现值。现在学习的是第65页，共65页