2022年湘潭大学金融专业论文我国商业银行信贷风险的分析与管理.docx

《2022年湘潭大学金融专业论文我国商业银行信贷风险的分析与管理.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年湘潭大学金融专业论文我国商业银行信贷风险的分析与管理.docx（14页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、精选学习资料 - - - - - - - - - 湘潭高校学年论文题目：我国商业银行信贷风险的分析与治理策略学院：商学院专业：金融学 学号： 2022*姓名：陈善飞 指导老师： *完成日期： 2022 年 5 月 8 日名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页,共 9 页精选学习资料 - - - - - - - - - 目录一、我国商业银行信贷风险的含义和分类 1 （一）商业银行信贷风险的含义 1 （二）商业银行信贷风险的分类 1二、我国商业银行信贷风险的特点 2 三、 我国商业银行信贷风险的现状分析 2 （一）资本充分率不高,银行抗风险才能不够 2 （二）贷前审批程序不完善,信贷潜

2、在风险预警性弱 2 （三）贷后监控治理手段缺失 2 四、我国商业银行信贷风险的成因分析 3 （一）内部环境因素分析 3 （二）内部环境因素分析 3 五、我国商业银行信贷风险的治理策略 4 （一）完善审贷分别制度 4 （二）建立信贷风险预警机制 4 （三）建立信贷退出机制 4 （四）加强贷后治理,进行全程掌握 5 （五）完善信贷内掌握度,防范业务运作风险 5 （六）健全信贷法律法规,完善社会信用体系 5 （七）深化金融体制改革,优化外部环境 5 参考文献 6 I / 9 名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页,共 9 页精选学习资料 - - - - - - - - - 我国商业银行信

3、贷风险的分析与治理策略摘要 ：信贷风险,主要是指贷放出去的款项,借款人到期不能偿仍而形成逾期或呆账,使贷款人蒙受缺失的可能性；信贷风险历来是银行业乃至整个金融业最主要的风险形式；我国经济的快速进展使商业银行信贷风险也随之加深,讨论如何有效规避信贷风险对我国金融业进展具有重要意义；本文将从我国商业银行信贷风险的含义和种类、特点、现状以及形成缘由几个方面进行分析,并提出相应的治理策略；关键词 ：商业银行；信贷风险；预警机制；信用体系Analysis and Management Strategies of Chinas Commercial Bank Credit Risk Abstract： C

4、redit risk mainly refers to the risk that loaned out money, and the borrower cannot repay so that formed overdueor bad debts, so the lender may suffer the possibility of loss.Credit risk has always been a major form of riskof banking and the whole financial sector.The rapid developmentof Chinas econ

5、omy deepens the commercial bank credit risk. And studying how to effectively avoid credit risk has important effectin the development of Chinas financial industry. This article will analyze some aspects in the meaning and types,characteristics,current situation and forming reasonof Chinas commercial

6、 bank credit risk,and propose appropriate management strategies. KeyWords：commercial banks； Credit risk； Warning mechanism； Credit systemII / 9 名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页,共 9 页精选学习资料 - - - - - - - - - 信贷资产是商业银行的主要金融业务,也是商业银行实现利润的主要途径,但同时也是诱发银行经营风险,导致银行破产倒闭的主要缘由之一；我国由 于历史和体制等多方面缘由,银行业显现了大量的不良信贷资产,信贷资产

7、 风险正在不断积存,特别是国有独资商业银行；信贷风险的攀升、不良资产 的积聚,必定会危及我国金融乃至经济安全；近几年,我国政府、各界专家 学者不断地从多方面进行一系列探究和改革,试图走出这一困境,但成效不 佳,商业银行信贷风险问题依旧严肃；下面本文主要针对我国商业银行信贷风险的含义和分类、特点、现状、成因和治理措施进行绽开讨论；一、我国商业银行信贷风险的含义和分类目前在风险治理中普遍采纳的风险定义是指: 缺失产生的不确定性；它包含了缺失与不确定两个特别重要的因素；正是由于人们难以确定何时、何地、何 种程度的潜在缺失 , 这便构成了一种风险；下面对我国商业银行信贷风险的含义 和种类进行分析；（一

8、）商业银行信贷风险的含义商业银行风险是指商业银行在经营活动过程中, 由于事前无法预料的不确定因素的影响 , 使商业银行的实际收益与预期收益产生偏差 , 从而有蒙受经济缺失或猎取额外收益的可能性；商业银行风险的涵义主要包括以下三方面的内容: 1、商业银行风险的承担者是与其经济活动有关的经济实体；如居民、企业、商业、银行、非银行金融中介机构以及政府等；2、商业银行风险与其收益成正比例；风险愈高, 蒙受经济缺失的概率愈大 ,但获得超额利润的可能性也随之增加；3、商业银行风险与经营过程中的各种复杂因素相互作用,使经济系统形成一种自我调剂和自我平稳的机制；信贷风险是指借款企业因各种缘由不能按时归仍信贷本

9、息而使银行资金遭受缺失的可能性；主要以三种常见形状存在于商业银行中 赔息的风险；三是赔利风险；: 一是赔本风险；二是综上所述,商业银行信贷风险是指由于各种不确定性因素的影响,在商业银行的经营与治理过程中,实际收益结果与预期收益目标发生背离,有遭受资产缺失的可能性；（二）商业银行信贷风险的分类一般而言,商业银行风险包括信用风险（credit risk）、流淌性风险（ liquidity risk）、市场风险（market risk）、操作风险（operational risk ）等；商业银行信贷风险有广义和狭义之分, 广义的是指其所致的结果有缺失的一面, 也有盈利的一面；狭义的是指其所致的结果只

10、有缺失的一面 , 这正是人们通常所认为的商业银行信贷风险, 本文所讨论的也正是这种狭义的信贷风险；名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页,共 9 页精选学习资料 - - - - - - - - - 二、我国商业银行信贷风险的特点 我国商业银行信贷风险主要包括以下四个方面；1、客观性 只要有信贷活动存在,信贷风险就不以人的意志为转移而客观存在,准确地说,无风险的信贷活动在现实的银行业务工作中根本不存在；2、隐藏性 信贷本身的不确定性缺失很可能因信用特点而始终为其表象所掩盖；3、扩散性；信贷风险发生所造成银行资金的缺失,不仅影响银行自身的生 存和进展,更多是引起关联的链式反映；4、可控

11、性 指银行依照肯定的方法、制度可以对风险进行事前识别、猜测,事中防范 和事后化解；三、我国商业银行信贷风险的现状分析（一）资本充分率不高,银行抗风险才能不够 在金融危机影响下的中国经济正面接近年来前所未有的衰退,企业盈利能力和个人收入水平下降,导致大量的银行贷款成为不良资产；同时,由于资本市场遭受严峻打击,资本筹集显现困难；这两个因素导致商业银行的资本充分率下降,使其一方面可能受到监管指标的约束,一方面可能降低了自身抗击风险的才能；（二）贷前审批程序不完善,信贷潜在风险预警性弱 信贷风险的防范应当始于贷前,从而对信贷业务的潜在风险起到一个预警作用；商业银行在贷款发放前的业务审批时,要求对高风险

12、贷款工程第一必需经过信贷风险治理部门审查,然后才能进入信贷审批阶段,但由于业务审查依据只是借款单位贷款工程上报的审批材料,而不是现场实地考察,致使借款工程单位在提交的贷款审批材料上可操作性过大,其结果就可能是对高风险工程的审批起不到制约作用；（三）贷后监控治理手段缺失 信贷风险的监控是环环相扣、贯穿全程的,但银行不能监控到贷款的每一个环节,一般来讲信贷人员在跟踪贷款使用的过程中,主要是依靠通过分析借款人的生产、销售等情形的财务报表来确认贷款的安全性；但这些资料的真实性难以考量,因此造成银行信贷风险监控比较难、比较薄弱的局面,使得信贷业务贷后风险监测结果的精确性大打折扣；1 / 9 名师归纳总结

13、 - - - - - - -第 5 页,共 9 页精选学习资料 - - - - - - - - - 四、我国商业银行信贷风险的成因分析 接下来将从商业银行的内部环境和外部环境对其信贷风险进行分析；（一）内部环境因素分析 1、商业银行经营治理水平不高；随着商业化改革的稳步推动,商业银行集 约化经营意识不断增强,初步建立了较为完善的信贷治理体制,经营治理水平 有所提高；但从风险治理方面来看,仍有很大缺陷,主要包括：风险治理定位 不精确；缺乏风险预警机制；风险分析工具不科学等；2、治理和经营机制不完善；（1）从制度体系上看,内部风险掌握制度、贷款审查制度薄弱,安全性、流淌性、盈利性的经营原就难以落实

14、到位；（2）从治理体制上看,组织结构不合理、条块分割、环节众多、责权不明确,未能 形成齐抓共管的机制；各种风险治理综合和谐程度不高,难以从总体上测量和 把握风险状况,缺乏独立的风险监控程序,致使治理层、决策层不能准时、全面、精确地把握信用状况；（3）从经营机制上看,决策机制不健全、对经营决策缺乏有效的约束,信贷人员的责、权、利不统一,鼓励约束机制没有充分货 币化,贷款的安全性与个人利益没有充分挂钩；3、员工素养整体水平不高；商业银行未能建立一支专业化的风险治理队 伍,风险治理人员素养不高,更多的满意于日常报表统计；信贷治理人员学问 结构老化,对市场风险,信用风险把握不准,无法适应新形势下风险治

15、理的要 求；（二）外部环境因素分析1、借款方企业或个人有意或无意的信用缺失；（1）企业治理体制不健全,过度依靠银行贷款,加大了信贷风险发生的可能性；企业经营缺乏自我积 累才能,自有资金比例过低,对银行贷款形成过度依靠,使银行与企业之间形 成“ 利益风险共同体” ；企业短期内难以获得利润,未依据正值程序提款、用款、转款,名义上赚得了利润,实际上却没有收益,大量贷款被企业亏损、挪用、潜亏和资产缺失所占用,无力再去仍贷,即使有些企业具有仍贷的能 力,但主观恶意逃废银行债务行为如虚报利润额、非法转移资金等时有发生；（2）贷款担保无明显效用；在贷款无法偿仍时,银行将贷款抵押物作为第一仍 款来源,由于市场

16、交易秩序仍不够规范,交易法规也不完善,导致银行将抵押物变为现金的成本偏高,贷款担保有时形同虚设；（3）借款方为猎取贷款不择手段,寻租行为时有发生；这种现象不仅对银行信贷业务的规范化设置了障 碍,而且加大了银行的信贷风险；2、社会信用环境和法制环境不健全；由于社会信用体系仍未建立,社会失 信现象的常常发生,使银行为确保自身利益,尽量降低借贷风险而不敢轻易发2 / 9 名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页,共 9 页精选学习资料 - - - - - - - - - 放贷款,致使“ 惜贷” 现象盛行,导致信贷风险的加剧,从而在借贷人双方之 间形成恶性循环；我国商业银行信贷的相关法律法规

17、也有待完善；3、国家宏观经济结构调整和国际经济形势变化的影响；在全球经济一体化 的大背景下,为了进一步提升我国的综合国力,我国从“ 九五” 时期就开头对产业结构进行调整,并且步伐也随着加入WTO而加快,在这一转变过程中,一些产业因此而得到快速进展,而一些产业却逐步萎缩,形成大量的不良贷款,使 商业银行信贷风险不断积聚；因此对于正处于转轨的我国来说,政策性风险仍 是商业银行所面临的重要风险；五、我国商业银行信贷风险的治理策略 依据上述对我国商业银行信贷风险的全面分析,提出包括内部治理和外部 掌握两个方面的银行信贷风险治理措施；在内部治理方面,为保证银行信贷资 产质量的稳固提高,应从注意银行内部治

18、理入手,坚持稳健的经营方针,改革 治理体制,防范内部风险,实现从以补救为主的掌握向以预防为主的掌握转 变,以提高防范风险的才能；在外部掌握方面,包括建立健全法律法规、信用 体系和深化金融改革等；（一）完善审贷分别制度 很多商业银行都进行了审贷分别制度建设,基本实现了信贷经营部门和 治理部门的双分别,但从实际运行情形看,成效并不都是很好；完善而有效 的审贷分别制度应加强两个方面的建设；一方面是要建立好审批的组织模 式,确定合适的参与人选,这样做的目的是为了对贷款工程进行更充分的讨 论,进而来权衡信贷风险与效益；另一方面是制定审批原就标准,提高信贷 审批效率,质量和竞争才能,由于好的审批制度能带动

19、积极的营销和治理,有缺陷的审批制度就会使银行丢失竞争机会；因此既需要审贷分别,更需要 审贷协作,尽快使审批制度科学化和标准化；（二）建立信贷风险预警机制 对信贷风险进行预警和监控是一项系统的、长期的任务,这就要求尽快 建立起一套完整稳固的预警制度和预警机制,以确保信贷工作能安全顺当进 行；建立预警制度主要考虑以下几个方面：一是建立信贷风险预警的组织管 理体系；应由总行信贷风险治理部门负责制定全行信贷风险预警工作,确定 需要重点监测预警的行业、区域、产品和客户群；组织各分行对特定目标进 行信贷风险预警,明确其职责,以及对分行工作进行指导和监督；二是建立 一套完整和连续的风险预警数据库；三是改进风

20、险预警的方法和计量模型；注意培育从事风险预警工作的高素养人才队伍；（三）建立信贷退出机制3 / 9 名师归纳总结 - - - - - - -第 7 页,共 9 页精选学习资料 - - - - - - - - - 市场经济的实质是要实现有限资源的优化配置和有效流淌,以保证资产 的保值和增殖；作为商业银行,对一些夕阳行业的贷款企业 , 就必需严格控 制贷款增量 , 适时压缩贷款存量,使贷款逐步从这些企业中退出来,以盘活 贷款存量；但由于受到外部环境的制约,贷款退出会有肯定的困难,这就要 求商业银行应精确把握宏观微观经济信息,最终建立起有进有退、进而有 为、退而有序的信贷退出机制；（四）加强贷后治理

21、,进行全程掌握 就一个详细的贷款工程而言,贷后的工程建设、运营到仍贷完毕的时间 远远长于贷款决策的时间；进行贷后治理,就要加强贷款的基础治理,健全 信贷档案,准时对账准时催收；亲密关注客户的经营状况,防止其违规操 作、挪用、滥用贷款；设立独立的信贷风险治理机构,完善风险治理制度；（五）完善信贷内掌握度,防范业务运作风险 从加强治理、防范内部风险动身,建立一整套的信贷规章制度,不断地 进行检查、辅导、整改和考核,逐步达到制定制度无漏洞、执行制度无弹 性；一要完善和规范授信业务程序；二要实行民主科学的授信决策；三要做 到有章可循、规范运作、严格监管,依据银行信贷业务治理的一系列方法和 规定,结合当

22、地实际,依照经营合规化、操作规范化、文本标准化的要求,准时修订银行的信贷治理制度和操作使用文本；（六）健全信贷法律法规,完善社会信用体系 完善法律法规,进一步加强法制工作,积极支持银行的依法收贷行为,打击借款人赖账的不法行为,司法部门运用各项法律规定,协作银行保全信 贷资产,爱护银行的合法权益,同时,立足我国商业银行及市场规律的现实 情形,并结合国际商业银行信贷法制建设的先进体会,最终在全社会形成遵 守契约、诚恳守信的良好信用环境；（七）深化金融体制改革,优化外部环境金融市场体系不健全、不完善,就必定埋伏着庞大的金融风险；只有通过不断完善我国的金融体系,才 有可能防范金融风险和金融危机；现阶段

23、,我国的金融体制改革包括加快利 率市场化、进展资本市场、完善贷款风险补偿机制等；4 / 9 名师归纳总结 - - - - - - -第 8 页,共 9 页精选学习资料 - - - - - - - - - 参考文献：1 张瑞 . 商业银行信贷风险探析 J. 时代金融 ,202212 ,225. 2 赵庆森 . 商业银行信贷风险与行业分析 M. 北京：中国金融出版社,2004（6） . 3 王惠、潘建国 . 结构化融资、金融危机与商业银行信贷风险治理 J.International Conference on Engineering and Business Management,2022（1292-1293 ）4 梁琪 . 商业银行信贷风险度量讨论 M. 北京：中国金融出版社 ,2005 （5）. 5 任健 . 我国商业银行信贷风险治理的摸索与讨论 J. 金融经济, 2022,71-72. 6 赵强 , 孙艳蕊 . 我国商业银行信贷风险治理存在问题的讨论 J. 治理科学, 2022,33. 5 / 9 名师归纳总结 - - - - - - -第 9 页,共 9 页