美能能源：财务报表及审阅报告（2022年1-6月）.docx

《美能能源：财务报表及审阅报告（2022年1-6月）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《美能能源：财务报表及审阅报告（2022年1-6月）.docx（105页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、陕西美能清洁能源集团股份有限公司审阅报告希会审字（2022）4821号查 询 编 码aZooySGbyEq1se57a1扌艮之 万希会审字（2022）4821号报类 型 专项审计报告被审计单位名称：陕西美能清洁能源集团股份有限公司审计内容 审阅报告签字注册会计师：邱程红（注师编号，610100470684）高靖杰（注师编号610100471374）事务所名称：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）事务所电话： 029一88275921事务所地址：陕西省西安市沪灞生态区沪灞大道一号外事大厦六层陕西省注册会计师协会1.微信扫码关注2使用“陕西注协公众号”“陕西注协”公众号业务查询功能扫码验证查询网址：

2、http：/cpa. sf. gov cn/业务报告使用查询编码仅证明该业务报告是由经依法批准设立的会计师事务所出具，报告的法律责任主体是签字注册会计师及其所在事务所。如业务报告缺乏查询信息页或查询信息页提供的信息无法正常查询，请报告使用人谨慎使用。生成时间：2022一07一29 16：14：18目 录、审阅报告一、财务报表（一）合并财务报表1 .合并资产负债表2 合并利润表3 合并现金流量表4 合并股东权益变动表（二）母公司财务报表1 .母公司资产负债表2 母公司利润表“（10） 3 母公司现金流量表4 母公司股东权益变动表“（1 2一13）（三）财务报表附注（14一7 1）、证书复印件（一

3、）注册会计师资质证明（二） 会计师事务所营业执照（三） 会计师事务所执业证书希格玛会讠十师事务斤（特硃普通合伙） Xigema Cpas(Special General Partnership)希会审字（2022）4821号审阅报告陕西美能清洁能源集团股份有限公司全体股东：我们审阅了后附的陕西美能清洁能源集团股份有限公司（以下简称“美能能 资产负债表，2022年1一6 源 ）财务报表，包括2022年6月30日的合并及母公司月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。这些财务报表的编制是美能能源管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些

4、财务报表出具审阅报告。我们按照中国注册会计师审阅准则第2101号一一财务报表审阅的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和执行审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映美能能源的2022年6月30 日合并及母公司财务状况、2022年1一6月合并及母公司经营成果和现金流量。4巧5希格玛普通合伙1中国注册会计师：中国注册会计师：2022年7月29日编制单位：会

5、企02表金额单位：元西哭清洁鬣、 股份有注2022年卜6月金额2021年1一6月金额、营业总收入288，914，03生77217，831, 87080其中：营业收入720 1 8 845五十288，91怎03477247，831，87080、营业总成本240，518，06957195，899，07391其中：营业成本五十三223，172，98507178，139，06生59税金及附加五十四1，527，903611, 356，07481销售费用五十五5，070，87976620，631.27管理费用五十六13，637，146.0413，112，05043研发费用财务费用五十七一 ，190，814

6、9亻31, 328，71719其中：利息费用五十七83，82生5533231利息收入五十七3，711, 683911，786，33912加：其他收亞五十八19L 88465125，00000投资收益（损失以“一”号填列）五十九6，585，98生I l9，561，18716其中：对联营企业和合营企业的投资收益五十九亻05，984，1 19，亻88，89738以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损汇兑收益（损失以“一号填列）净敵口套期收益（损失以“一”号填列）公允价值变动收（损失以“一”号填列）五（四十）1, 7 7，905531，587，820，12信用减值损失（损失以“”号填列）五（四十一）

7、1，372，73L 28一220，403，09资产减值损失（损失以“一”号填列）“资产处置收益（损失以 ”号填列）、营业利润（亏损以“一”号列）55，519，0082162，986，70L 08加：营业外收入五（四十二）333，037，0788，12611减：营业外支出五（四十三）695，9620272，8，16四、利润总额（亏损总额以“一”号填列）55，186 0832663，002，37873减：所得税费用五（四十四）8，5豁，180689，853，56377五、净利润（净亏损以“一”号填列）6，637，9025853，148, 81生96（一）按经营持续性分类I.持续经营净利润（净亏损以

8、“一号填列）亻6 637，902，5853，148，81t 96终止经营净利润（净亏损以“一号填列）（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“一号填列）6，734，亻706653，148，81生962，少敵股东损益（净亏损以“一号填列）一 5680896，六、其他综合收的税后净额5怎3206279，959，32（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额54，3206279，95932I.不能重分类进损益的其他综合收54，320，6279，95932(1)新计量设定受益计划变动额（2）权益法下不能转损益的其他综合收益（3）其他权益工具投资公允价值变动54，3206279

9、，95932（0企业自身信用风险公允价值变动将重分类进损益的其他综合收益( 1)权益法下可转损益的其他综合收（2）其他债权投资公允价值变动（3）金融资产分类计入其他综合收益的金额（们其他债权投资信用减值准备（5）现金流量套期储备（6）外币财务报表折算差额（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额46，692，2232053，228，77生28（一）归属于母公司所有者的综合收益总额46，788，79L 2853，228，77428（二）归属于少数股东的综合收益总额一 5680896，八、每股收益：（一）基本每股收益o，33o38（二）稀释每股收益o33o，38单位负责人：主管会

10、计工作负责人：、合并利润表合并现金流量表编制单位：陕西能清洁能份有成，2022年1一6月金额、经营活动产生的P01 83 0销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还277，365，56834收到其他与经营活动有关的现金7，508，76849经营活动现金流入小计284，874，33683购买商品、接受劳务支付的现金209，242，90L 61支付给职工以及为职工支付的现金22，737，18297支付的各项税费18，360，01865支付其他与经营活动有关的现金7，964，81L 27经营活动现金流出小计258，304，91450经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量：26，569，

11、42233收回投资收到的现金180，000，00000取得投资收益收到的现金7，466，14757处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计187，466，14757 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11，642，038，27 投资支付的现金20，000，000，00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计31，6 2，03827 投资活动产生的现金流量净额155，824，10930、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司

12、吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金1，151，12491 筹资活动现金流出小计1，151，12491 筹资活动产生的现金流量净额一1，151，12491四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额181，242，40672加：期初现金及现金等价物余额126，848，39L 55六、期末现金及现金等价物余额308，090，79827会企03表金额单位：元2021年1一6月金额210，462，953683

13、，767，59031 214，230，543，99151，555，0269820，442，5528419，179，043905，635，61339 196，812，2371117，418，30688160，230，000008，047、5454400160，238，59L 5431，914，992，15190，400，00000222，314，992，15 一62，076，400，61一44，658，09373 82，319，3559237，661，262，19单位负责人：主管会计工作负责人：54巧8,111鸞IlIlIIlIllIIIll11111111II ;111111011111111

14、11111111111111100姦1 11 5: 1 $ 畺畺1 (1畺督卜姦曇114-5-91IIl1111IlIIIIIII IlIIIE11IllIIIIIII 11111111IlIllI1111111111111111111111111111 H 1111111111 |IllIlIIl1111|IRIIIIIDIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIII 芸呂畺姦1 畺畺 龜11 111k4-5-10编制单位：陕洁倉股份；歹项目流动资产：货币资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动

15、资产合计非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资 产计o母公司资产负债表会企01表司单位：元2022年6月30日余额2021年12月3 1日余额302，183，682，26120，384，41757101，558，60822260，045，6219270，500，0372，2959721，253，0618323，241，443，081,亻25，00000700 000，00426，490，85234404，443

16、，77854255，977，79250256，656，971073，823，487693，769，16707391，7亻238405，433豁1，606，984、912，127，58097261, 800，00748262，959，巧259688，290，85982667，402，93113责人：会计机构负责人：1单位负责人：主管会计工作负94巧寻编制单位：陕 美清洁飠，集团股移冲岁项目流动负债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债应付职工薪酬应交税费其他应付款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中；优先股永续债

17、租赁负债长期应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计股东权益：股本其他权益工具其中：优先股永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计负债和股东权益总计公司资产负债表（续）司2022年6月30日余额18，14300917，327，5317，182，26364，908，520911，038，049，43366，899 2231355，0837655，08376366，95亻，306891亻0，679，6970098，849，432162，823，48769252，9468218，897，5 6，2959，833，亻4297321，33

18、6，552，93 688，290，85982会企01表单位：元2021年12月31日余额18，143001，482，322，11 24，04888348，862，527711，038，050，09351，425，091791，089，805421，089，80542352，514，89721140，679，6970098，849，432162，769，16707 83，697，8918，897，5462953，608，49351314，888，03392667，402，93L 13责人：会计机构负贵人：又2砂钅母公司现金流量表编制单位：陕美司会企03表单位： C项2022年1一6月金额2021

19、年1一6月金额、经营活动产生流糞：销售商品、提供劳务收收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金284，793，80生06213，688，47L76经营活动现金流入小计28 793，80406213，688 47L 76购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金4，799，939，374，024 954，69支付的各项税费297，4678632，67960支付其他与经营活动有关的现金264，222，86071226，289，096经营活动现金流出小计269，320，26791230，316，67525经营活动产生的现金流量净额15，473，536，12一16，658，20319

20、、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金180，000，000，00160，000，000，00取得投资收益收到的现金7，434，41L 61处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计187，434，41161160 000，000，00购建閻定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金16，84000l, 20000投资支付的现金20，佣0，佣000190，500，00000取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计20，016，81000190，50L

21、2皿00投资活动产生的现金流量挣额167，417，57L61一30，501，20000、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金l, 091，843，01筹资活动现金流出小计1，09L 84304筹资活动产生的现金流量净额l, 09L 84304四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额181，799，26469116，995，237，54加：期初现金及现金等价物余额120，384，417，5777，975，875六、期末现金

22、及现金等价物余302，183，68226194，97L 11348单位负责人： 主管会计工作负责人：4巧寻4会计机构负责人：又4-5-154-5-16陕西美能清洁能源集团股份有限公司2022年 1一6月财务报表附注财务报表附注 、公司基本情况（一）公司历史沿革陕西美能清洁能源集团股份有限公司前身为陕西美能燃气股份有限公司（陕西美能清洁能源集团股份有限公司、陕西美能燃气股份有限公司以下均简称“公司”、“本公司”或“股份公司”），系陕西美能燃气有限责任公司（以下简称“美能有限”）整体变更设立的股份有限公司。公司现持有统一社会信用代码为916100006779349564的营业执照公司历次股权变动情

23、况如下：1美能有限设立美能有限系自然人晏立群、李全平出资设立的有限责任公司，于2008年9月22日在陕西省工商行政管理局注册登记，注册资本5，00000力元。设立时实收资本1，80000力元，其中：晏立群出资1，26000 力元，李全平出资54000万元，均以货币出资。2008年9月9日，陕西新达会计师事务所有限责任公司出具陕新会验字（2008）018号验资报告对公司设立出资进行验证。根据公司章程规定，剩余注册资本由各股东自公司成立之日起两年内缴足。美能有限设立时股权结构如下，序号股东名称出资方式认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）比例（）1晏立群货币3，500，001，2600070002李

24、全平货币1，500，00540，003000合计5，000001 80000100002第一次实收资本变更2008年10月15日，股东第二次出资1，700，00万元，其中：晏立群出资1，190，00万元，李全平出资51000万元，出资形式为货币出资。2008年10月16日，陕西新达会计师事务所有限责任公司出具陕新会验字（2008）020号验资报告对公司本次出资进行验证。本次出资后，美能有限股权结构如下序号股东名称出资方式认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）比例（）1晏立群货币3，500，002，450，0070，002李全平货币1，500001，050003000合计5，000003，5000

25、0100003第二次实收资本变更2008年1 1月17日，股东第三次出资1，50000万元，其中：晏立群出资1，050，00万元，李全平出资45000万元，出资形式为货币出资。2008年11月17日，陕西新达会计师事务所有限责任公司出具陕新会验字（2008）026号验资报告对公司本次出资进行验证。本次出资后，美能有限股权结构如下：序号股东名称出资方式认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）比例（）1晏立群货币3，500003，500007000陕西美能清洁能源集团股份有限公司2022年1一6月财务报表附注2李全平货币1，500，001，500，0030，00合计5，000005，000001000

26、04美能有限第一次增资2010年8月16日，经美能有限股东会决议，公司增资5，000，00万元，其中：晏立群新增出资3，500，00 力元，李全平新增出资1，50000万元，出资形式为货币出资。2010年8月19日，陕西新达会计师事务所有限责任公司出具陕新会验字（2010）031号验资报告对公司本次增加注册资本进行验证。本次增资后，美能有限股权结构如下，序号股东名称出资额（万元）比例（）1晏立群7，0000070002李全平3，000003000合计10，000，00100005吸收合并西安火王燃器具销售有限公司2015年7月5日，美能有限与西安火王燃器具销售有限公司签订合并协议，整体吸收合并

27、西安火王燃器具销售有限公司的全部资产、负债；合并后，美能有限的注册资本及股权结构不变，原西安火王燃器具销售有限公司的全部净资产计入美能有限的资本公积，合并日为2m5年8月31日。6美能有限第一次股权转让2015年10月26日，股东晏立群、李全平签署股权转让协议，向陕西丰晟企业管理有限公司转让出资7，50000万元，其中：晏立群转让出资5，25000力元，李全平转让出资2，25000万元。美能有限于2015年1 1月10日在陕西省工商行政管理局办理了投资人变更登记。经此次转让后，美能有限股权结构如下：序号股东名称出资额（万元）比例（）1陕西丰晟企业管理有限公司7，5000075002晏立群1，7

28、50，0017，503李全平75000750合计10，00000100007美能有限第二次增资2015年1 1月23日，经美能有限股东会决议，公司以货币形式增资51000刀元，其中：杨立峰出资15000万元，晏伟出资15000万元，李麟出资5000万元，罗冠东出资4000万元，杨红波出资3500 力元，高亦勤出资35，00刀元，沈廉相出资35，00刀元，刘亚萍出资15，00刀元。美能有限于2015年 1 1月25日在陕西省工商行政管理局办理了注册资本及投资人变更登记。本次增资后，美能有限股权结构如下：序号股东名称出资额（万元）比例（）1陕西丰晟企业管理有限公司7，500，0071. 36152

29、晏立群1，750，0016，6500李全平750007144杨立峰150001. 43Ln晏伟150，001. 436李麟5000o487罗冠东4000o388杨红波35，00o，339高亦勤3500o，3310沈廉相3500o33刘亚萍15，00o14合计10，5100010000&美能有限整体变更为股份有限公司2015年12月18日，经美能有限股东会决议，全体股东一致同意作为发起人，以2015年1 1月30 日为基准日，以经审计的净资产折股，将公司类型由有限责任公司整体变更为股份有限公司。折股的净资产中，实收资本105，100，00000元折成股份总额105，100，00000股，每股面值

30、人民币1元，其余净资产20，041，133，49元（未包括专项储备45，396，88元）转作资本公积。股份公司设立时各发起人股东持股情况如下：序号股东名称持股数量（万股）比例（）1陕西丰晟企业管理有限公司7，5000071. 362晏立群1 75000166500李全平750，007，144杨立峰150001. 43Ln晏伟150001. 436李麟50，00o，487罗冠东10，00o，388杨红波3500o339高亦勤3500o3310沈廉相35，00o，3311刘亚萍1500合计10，510，00100009股份公司在全国中小企业股份转让系统挂牌2016年7月27日，全国中小企业股份转让

31、系统有限责任公司出具关于同意陕西美能燃气股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，同意股份公司股票在全国中小企业股份转让系统（以下简称“全国股转系统”）挂牌，2016年8月10日起在全国股转系统挂牌公开转让，证券简称：4519陕西美能清洁能源集团股份有限公司2022年 1一6月财务报表附注美能燃气，证券代码：838794。10，股份公司第一次定向发行股份2017年3月9日，经股份公司2017年第一次临时股东大会决议，同意新增股本5，000，000股，由陕西美能投资有限责任公司认购，认购价格为3元/股，元，认购款于2017年3月16日前己全部到位。本次定向发行股份后，股份公司的股权结构

32、如下，序号股东名称持股数量（万股）比例（）1陕西丰晟企业管理有限公司7，5000068132晏立群1，75000158900李全平750，006814陕西美能投资有限责任公司50000454Ln杨立峰15000l. 366晏伟150001. 367李麟50008罗冠东4000o369杨红波3500o3210高亦勤3500o，3211沈廉相35，00o3212刘亚萍1500o14合计11，01000100 001 1 .资本公积转增股本2017年6月6日，经股份公司2017年第二次临时股东大会决议，以股份公司现有总股本 110，100，000股为基数，向全体股东以资本公积每10股转增1，5股，共

33、计转增股本16，515，000元。本次资本公积转增股本后，股份公司的股权结构如下：序号股东名称持股数量（万股）比例（）1陕西丰晟企业管理有限公司8，6250068132晏立群2，01250158900李全平862，506，81陕西美能投资有限责任公司57500454Ln杨立峰172巧01. 360晏伟172巧01. 367李麟57，50o158罗冠东4600o369杨红波4025o3210高亦勤4025o32沈廉相40，25o，3212刘亚萍1725o14合计12，66L 501000012，股份公司第一次股份转让2017年7月27日，美能投资通过股转公司股票交易系统协议转让方式，将其持有的本

34、公司500万股份作价1，500力元转让给美盛投资。本次股份转让后，股份公司的股权结构如下序号股东名称持股数量（万股）比例（）1陕西丰晟企业管理有限公司8，625，0068132晏立群2，01250158900李全平862巧06814西安美盛股权投资合伙企业（有限合伙）50000395杨立峰172，501366晏伟172501. 367陕西美能投资有限责任公司7500o，598李麟5750o459罗冠东4600o3610杨红波4025o32高亦勤40，25o，3212沈廉相4025o32刘亚萍1725o14合计12，66L 501000013，股份公司第二次定向发行股份2017年10月31日，经

35、股份公司2017年第四次临时股东大会决议，同意新增股本14，064，697股，由苏州胤续九鼎投资中心（有限合伙）和宁波梅山保税港区信度投资中心（有限合伙）认购，认购价格为7，11元/股，认购款于2017年12月22日前己全部到位。本次定向发行股份后，股份公司的股权结构如下，序号股东名称持股数量（万股）比例（）1陕西丰晟企业管理有限公司8，6250061. 312晏立群2，012. 5014. 313苏州胤续九鼎投资中心（有限合伙）1，12518800李全平86250613Ln西安美盛股权投资合伙企业（有限合伙）500003556宁波梅山保税港区信度投资中心（有限合伙）28L 292007杨立峰

36、172，501. 238晏伟172501. 239陕西美能投资有限责任公司7500o5310李麟57，50o，11罗冠东4600o3312杨红波4025o2900高亦勤4025o，294一沈廉相40，25o，290刘亚萍1725o12合计14，067971000014在全国中小企业股份转让系统摘牌2018年3月22日，2018年股份公司第一次临时股东大会决议通过了关于拟申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌的议案。根据全国中小企业股份转让系统出具的关于同意陕西美能燃气股份有限公司股票终止在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函 2018 1283号），股份公司股票（证券代码：83

37、8794，证券简称：美能燃气）自2018年4月12日起终止在全国中小企业股份转让系统挂牌。15股份公司变更名称2018年6月27日，2018年股份公司第二次临时股东大会决议通过了关于变更公司名称的议案。 2018年6月28日，陕西省工商行政管理局出具企业名称变更核准通知书（陕工商名称变内核字 2018 第000550号），核准股份公司名称更名为陕西美能清洁能源集团股份有限公司。16，股份公司第二次股份转让2022年5月31日，苏州胤续九鼎投资中心（有限合伙）与陕西丰晟企业管理有限公司签订股份转让协议，将其持有的本公司1，12518万股份转让给陕西丰晟企业管理有限公司，陕西丰晟企业管理有限公司于2022年6月1日支付股份转让款。本次股份转让后，股份公司的股权结构如下：序号股东名称持股数量（万股）比例（）1陕西丰晟企业管理有限公司9，7501869，312晏立群2，01250143100李全平862巧06134西安美盛股权投资合伙企业（有限合伙）500，003，555宁波梅山保税港区信度投资中心（有限合伙）28L 292006杨立峰172巧01237晏伟172501238陕西美能投资有限责任公司7500o539李麟5750o41罗冠东46，00o33杨红波4025o29高亦勤4025o29沈廉相40，25o，29刘