康惠制药：2017年年度报告.PDF

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1、 陕西康惠制药股份有限公司 2017 年年度报告 1/185 公司代码：603139 公司简称：康惠制药 陕西康惠制药股份有限公司陕西康惠制药股份有限公司 2012017 7 年年度报告年年度报告 陕西康惠制药股份有限公司 2017 年年度报告 2/185 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体

2、董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、上会会计师事务所（特殊普通合伙）上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人王延岭王延岭、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人杨杨 瑾瑾及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）郭郭 燕燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2017年度利润分配预案：公司

3、于2018年4月24日召开第三届董事会第十四次会议,通过2017年度利润分配预案，以2017年12月31日的公司总股本99,880,000股为基数，向全体股东每10股分配现金红利2元（含税），共计派发现金红利19,976,000元（含税），不以资本公积转增股本，剩余未分配利润339,082,412.84元结转至下一年度。该预案需报请公司2017年度股东大会审议批准实施。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中如有涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在

4、被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司在本报告中已详细描述了可能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中可能面临的风险的相关内容。十、十、其他其他 适用 不适用 陕西康惠制药股份有限公司 2017 年年度报告 3/185 目目 录录 第一节第一节 释义释义 .4 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 .5 5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 .1111 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 .1

5、414 第五节第五节 重要事项重要事项 .3939 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 .6060 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 .6969 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 .7070 第九节第九节 公司治理公司治理 .7979 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 .8181 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .8282 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .185185 陕西康惠制药股份有限公司 2017 年年度报告 4/185 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报

6、告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 康惠制药/公司/本公司/股份公司 指 陕西康惠制药股份有限公司 康惠控股 指 陕西康惠控股有限公司，公司控股股东 康惠有限 指 陕西康惠制药有限公司，康惠控股更名前的公司 公司章程 指 现行陕西康惠制药股份有限公司章程 董事会 指 陕西康惠制药股份有限公司董事会 保荐机构/主承销商 指 国金证券股份有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日2017 年 12 月 31 日 杭州建信 指 杭州建信诚恒创业投资合伙企业（有限合伙），公司股东 挚信控股、T

7、B 指 TBP Traditional Medicine Investment Holdings（H.K.）Limited 上海建信 指 上海建信康颖创业投资合伙企业（有限合伙），公司股东 德同新能 指 德同新能（上海）股权投资基金企业（有限合伙），公司股东 陕西新材 指 陕西省新材料高技术创业投资基金（有限合伙），公司股东 GMP 指 英文 GOODMANUFACTURING PRACTICE 缩写，药品生产质量管理规范 非处方药、OTC 指 经国家卫生行政部门批准消费者不需医生处方，按药品说明书即可自行判断、使用的安全有效的药品 两票制 指 药品生产企业到流通企业开一次发票，流通企业到医疗

8、机构开一次发票 照护人寿 指 长期照护人寿保险股份有限公司（筹）方元医药 指 陕西方元医药生物有限公司 陕西康惠制药股份有限公司 2017 年年度报告 5/185 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 陕西康惠制药股份有限公司 公司的中文简称 康惠制药 公司的外文名称 SHAANXI KANGHUI PHARMACEUTICAL CO.,LTD.公司的外文名称缩写 KANGHUI PHARMACEUTICAL 公司的法定代表人 王延岭 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 杨 瑾 董 娟 联系

9、地址 陕西省咸阳市秦都区彩虹二路1号 陕西省咸阳市秦都区彩虹二路1号 电 话 029-33347561 029-33347561 传 真 029-33347561 029-33347561 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 陕西省咸阳市秦都区彩虹二路 公司注册地址的邮政编码 712000 公司办公地址 陕西省咸阳市秦都区彩虹二路1号 公司办公地址的邮政编码 712000 公司网址 电子信箱 陕西康惠制药股份有限公司 2017 年年度报告 6/185 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券日报、证券时报 登载

10、年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 康惠制药 603139 无 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 上会会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 上海市威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 签字会计师姓名 张素霞、唐家波 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 国金证券股份有限公司 办公地址 上海市浦东新区芳甸路 1088 号紫竹国际大厦 23 楼 签字的保荐代表人姓名 余 波 耿旭东 持续

11、督导的期间 2017 年 4 月 21 日至 2019 年 12 月 31 日 陕西康惠制药股份有限公司 2017 年年度报告 7/185 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 营业收入 367,057,156.23 381,845,771.01-3.87 379,785,070.62 归属于上市公司股东的净利润 63,019,586.44 65,234,112.66-3.39 62,205,193.87 归属于上市公司股东的扣除非经常性

12、损益的净利润 59,821,582.33 63,324,288.75-5.53 61,744,819.54 经营活动产生的现金流量净额 43,597,458.91 71,718,357.67-39.21 28,502,796.55 2017年末 2016年末 本期末比上年同期末增减（%）2015年末 归属于上市公司股东的净资产 910,823,401.64 522,812,633.21 74.22 457,578,520.55 总资产 1,031,807,536.36 654,969,915.49 57.54 578,399,088.41 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 201

13、7年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 基本每股收益（元股）0.69 0.87-20.69 0.83 稀释每股收益（元股）0.69 0.87-20.69 0.83 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.66 0.85-22.35 0.82 加权平均净资产收益率（%）8.17 13.31 减少5.14个百分点 14.59 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）7.76 12.92 减少5.16个百分点 14.48 陕西康惠制药股份有限公司 2017 年年度报告 8/185 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额较上

14、期减少 39.21%，主要系报告期内往来款项及存货增加。2、归属于上市公司股东的净资产较上期增加 74.22%，主要系报告期内公司 IPO 发行通过，股本及资本公积增加。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的净资

15、产差异情况属于上市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2017 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 58,986,220.41 92,281,846.72 81,214,193.91 134,574,895.19 归属于上市公司股东的净利润 9,400,524.06 11,126,428.89 15,821,996.48 26,670,637.01 归属于上市公司股东的扣

16、除非经常性损益后的净利润 9,343,692.64 11,537,548.02 15,671,986.23 23,268,355.44 经营活动产生的现金流量净额 -39,262,266.31 35,481,352.03 -14,110,212.04 61,488,585.23 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 陕西康惠制药股份有限公司 2017 年年度报告 9/185 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如适用）2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益-579,0

17、69.30 -3,605.96 -281,308.69 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 540,499.96 2,025,899.96 342,899.99 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出

18、、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 陕西康惠制药股份有限公司 2017 年年度报告 10/185 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,807,938.32 108,907.61 457,350.05 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损

19、益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 49,512.91 115,650.05 28,694.18 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-30,084.00 所得税影响额-590,793.78 -337,027.75 -87,261.20 合计 3,198,004.11 1,909,823.91 460,374.33 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 陕西康惠制药股份有限公司 2017 年年度报告 1

20、1/185 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要业务及经营模式说明 1、公司主要业务及产品 公司主营业务为中成药品的研究、开发、生产与销售。目前公司下设 3 个药品生产基地，拥有 107 个药品生产批准文号，共有片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、口服液、酒剂、合剂、茶剂、膏药、软膏剂、搽剂、洗剂、酊剂等 18 条 GMP 认证制剂生产线。公司的产品适应症广泛覆盖呼吸感冒类疾病、妇科类疾病、骨科类疾病、皮肤科类疾病与糖尿病类疾病等。公司主要产品为：坤复康胶囊（片）、复方双花片、消银

21、颗粒、附桂骨痛胶囊、芪药消渴胶囊、复方清带灌注液，其中坤复康胶囊（片）、复方双花片、消银颗粒及附桂骨痛胶囊列入国家医保目录。消银颗粒与枣仁安神颗粒列入国家基本药物目录。消银颗粒为国家中药二级保护品种。2、公司经营模式 我公司是一家从事中成药研究、开发、生产和销售的公司，拥有独立完整的采购、生产和销售体系，公司根据自身情况、市场动态，独立自主组织生产经营活动。(1)采购模式 公司生产所需物料由采购部门统一负责采购。采购部根据生产计划和库存情况制订采购计划，由质量部门、采购部和财务部根据所需物料的质量标准对供应商的资质、质量体系、及生产能力进行审核、评估后，出具审核意见及合格供应商目录；采购部在评

22、审合格的供应商中通过比价、招标等方式进行采购。同时，公司每年对供应商进行现场审计。采购部通过日常市场信息的收集分析，结合合理库存、到货周期、付款周期等因素，降低公司各项采购成本。(2)生产模式 本公司以净饮片进行处方配料，再经过各种加工工序，制成硬胶囊剂、片剂、颗粒剂等剂型。本公司严格按照药品生产质量管理规范组织生产，生产部门根据销售部门提供的季度销售计划要求，制定各分厂、各车间的月生产计划，并协调和督促生产计划的完成，同时对产品的加工过程、工艺参数、劳动纪律、卫生规范等执行情况进行监督管理，由各分厂生产部部长、生产车间主任负责具体产品的生产流程管理。在整个生产过程中，质量部门对相关原辅料、包

23、装材料进行检验，对各工序关键生产环节、参数进行过程监督检查，对各工序中间产品按照企业内控质量标准进行检验，以防止不合格产品流入下一道工序；对产成品按照国家药品标准及企业内部标准进行质量检验，以确保出厂产品在有效期内的质量。(3)销售模式 公司销售模式可以分为专业学术推广模式和渠道分销两种模式。专业学术推广模式下，公司通过销售事业部在全国范围内管理派驻专业学术推广团队，通过设立办事处，形成了覆盖全国绝大部分省市地区的营销网络。公司市场部负责统一指导、组织、陕西康惠制药股份有限公司 2017 年年度报告 12/185 规划，并通过各地终端推广团队组织包括产品基础理论知识、产品临床特点疗效等各类专业

24、学术推广会议和学术研讨会，加强产品知识体系在终端的推广和应用。在该模式下，各医疗机构或终端药店直接或通过医药商业公司间接向公司采购药品，也是公司的主要经营模式。对公司的非主营产品，公司采用渠道分销的模式，公司将产品销售给医药商业公司，并主要由医药商业公司承担产品的终端推广和维护工作，通过医药商业公司完成对终端医疗机构或终端药店的销售。（二）行业情况说明 公司主要从事中成药品的研究、开发、生产与销售，根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订）的规定，公司为医药制造业（分类代码为 C27）。近两年，多项政策红利促进中医药发展。2016 年 8 月 11 日，中医药发展“十三五”规划首次

25、将中医药行业提升至“国民经济重要支柱性行业”的地位。2016 年 10 月 25 日，中医药发展规划纲要（2016-2030）提出，要充分发挥中医药独特优势，要提高中医药服务能力，推进中医药继承创新。2017 年 6 月 12 日，“十三五”中医药科技创新专项规划 提出从 9 个方面布局，推进中医药大数据开发及中医药“互联网”服务技术研究，构建中医技术体系创新。2017 年 7 月 1 日，中医药法正式实施，在法律层面上明确了中医药事业的重要地位，规范并加强了对中医药的监管。在中医药人才、中医诊所、中药试剂、中医设备器械各个层面，也陆续出台了一系列相关政策文件，规范推进中医药行业的创新与发展。

26、2017 年 10 月 8 日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发关于深化审评审批制度改革鼓励药品医疗器械创新的意见，该意见从促进我国医药产业的创新发展，参与国际竞争，保障公众健康的高度，对审评审批制度改革做了系统的制度设计，具有满足公众用药需求、调整提升我国医药产业结构，推动药品供给侧结构性改革的重大意义，对医药行业影响也是不言而喻。2017 年医药行业政策深度改革创新，仿制药一致性评价、药品流通“两票制”、医保改革等各项政策举措，覆盖了从药品供给侧到需求侧的各个重要环节。医改政策的落地实施，使医药行业面临新的机遇与挑战，推动医药行业洗牌整合过程，对管理规范性强、终端覆盖面广、学术推广能力强的

27、企业将带来快速发展的契机。（三）公司业绩驱动因素 报告期内，公司结合产品结构优势及医保产品优势，继续加强复方双花片、消银颗粒、坤复康胶囊（片）等主要产品的学术推广力度，同时针对医院分级诊疗政策，加强县级医院战略布局，积极推进渠道整合，逐步加强与实力较强的医药商业配送公司的合作力度，2017 年年度，公司主营产品销售收入保持平稳态势。陕西康惠制药股份有限公司 2017 年年度报告 13/185 二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。三、三、报告期内核心竞争力分

28、析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1 1、公司产品结构优势、公司产品结构优势 目前，公司共拥有 107 个药品生产批准文号，业已形成以独家剂型产品为龙头的四大系列产品群：（1）以坤复康胶囊（片）、复方清带灌注液、妇炎清洗剂、保胎无忧胶囊、母乳多颗粒等为代表的妇科类系列产品群。另外，作为今后妇科产品群的补充和储备，治疗子宫肌瘤新药“竭蛭胶囊”的研发工作也在积极进行中；（2）以消银颗粒为代表的皮肤科类系列产品，可广泛用于治疗银屑病、湿疹、荨麻疹、神经性皮炎、皮肤瘙痒症、扁平疣等常见皮肤病；（3）以附桂骨痛胶囊、骨刺胶囊、骨质宁搽剂等为主的十余个风湿、骨科类产品群将在风湿、类风湿性关节炎、骨关

29、节炎、骨质增生等风湿、类风湿和骨痛等疾病治疗方面发挥优势。公司研发中的新药痹痛舒胶囊，未来在骨科领域也应有一定市场优势；（4）以复方双花片、喘泰颗粒为代表的呼吸类产品群在治疗感冒、扁桃体炎和哮喘等常见呼吸系统疾病治疗领域可发挥中药抗病毒、消炎平喘优势。除了继续加强上述四大产品群的市场销售推广，公司将持续不断的加大对其他品种的销售调研和推广，发挥多品种优势，保持业绩持续稳定增长。2 2、公司、公司核心核心产品市场竞产品市场竞争优势争优势 公司主要核心产品坤复康胶囊（片）、复方双花片、消银颗粒、附桂骨痛胶囊、芪药消渴胶囊、复方清带灌注液，其中坤复康胶囊(片)、复方双花片、消银颗粒及附桂骨痛胶囊列入

30、国家医保目录。消银颗粒列入国家基本药物目录。坤复康胶囊、复方双花片、附桂骨痛胶囊列入部分省份的省基本药物增补品种目录。我国 95%以上的医院都是公立医院，进入医保或基药目录产品将更容易得到医疗机构和患者的认可和使用。同时消银颗粒为国家中药保护品种，坤复康胶囊、复方双花片、消银颗粒、芪药消渴胶囊、复方清带灌注液均为独家剂型、发明专利产品，万花山牌复方双花片连续两次被评为陕西省名牌产品。3 3、公司、公司市场市场优势优势 公司注重专业学术团队的建设，经过多年培训筛选后，组建了一支高素质、专业化的学术推广团队。通过公司市场部的统一规划、组织，定期举办全国性、地区性及各级学术推广活动，不断深化做细产品

31、的学术调研和推广，不断强化市场终端企业品牌的建立。除了西藏、海南等个别省份外在全国其他省、市或自治区都组建了公司的营销办事机构，产品在全国近 3000 家医疗机构或终端药店都有销售。覆盖面广的营销网络、专业性强的学术营销团队都给公司产品的持续快速推广提供了保障。4 4、公司品牌优势、公司品牌优势 公司的“万花山及图”商标被国家工商行政管理总局商标局认定为中国驰名商标；公司“万花山”商标多次被陕西省工商行政管理局评为陕西省著名商标；公司被国家知识产权局评为“国家知识产权优势企业”。陕西康惠制药股份有限公司 2017 年年度报告 14/185 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一

32、、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 近年，随着医药卫生体制的深化改革，国家医药产业政策不断规范调整，医保控费、药品审批、质量监管、药品招标、公立医院改革、两票制深入实施、分级诊疗、仿制药质量和疗效一致性评价及审评审批制度改革等多项行业政策和法规的相继出台，对整个医药行业的未来发展带来重大影响。2017 年 2 月，国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2017 年版）印发，我公司主营产品复方双花片、消银颗粒、坤复康胶囊（片）、附桂骨痛胶囊等均被列入医保目录。在复杂的行业环境下，公司坚持“以市场为导向”，整合资源，准确把握市场机会，细化管理。1、营销管理方面 报告期内，公司坚持“

33、以市场为导向”，继续推进营销目标战略。（1）强化学术推广力度，继续推动临床科研成果深度拓展。加速产品营销模式转型，针对医院分级诊疗政策，加强县级医院战略布局，充分整合资源，对应重点医院，逐步推进多产品线、多品种快速开发。（2）根据公司长期战略发展目标，积极适应国家“两票制”政策导向，进一步提升商业集中度，优化整合销售渠道，积极拓展终端销售业务。(3)密切关注政策变化,积极应对各省份招投标及产品定价等相关工作。2、生产、质量方面 报告期内，公司生产调度中心，围绕年度生产计划，细分生产计划到季、到月、到周，统一部署，精心组织，周密安排，科学合理调配生产资源，紧盯生产进度，协调解决生产过程中遇到的难

34、题，顺利地完成 2017 年生产任务。报告期内，公司质量控制中心，为了确保公司 GMP 执行规范化、标准化，根据公司 GMP 自检管理规定制定了2017 年自检计划，每月有针对性的进行一次专项检查，对生产、质量和物料部门 GMP 执行情况进行全面监控，严格质量检验和控制程序，提升全员质量意识，保障产品质量。3、人力资源管理方面 公司坚持“以人为本”的用人策略，大力实施人才战略，对员工实施全方位的培训，提升人员素质和工作能力。坚持科学的人才激励机制，将员工的个人成长与企业的发展相结合，为各类人才提供发展和施展才华的空间。公司注重营造蓬勃向上的企业文化氛围，注重人的创造力和能动性；多渠道组织招聘工

35、作，满足各部门人员配备；并且在用人方面坚持“能者上，平者让，庸者下”的管理机制，注重员工的个人素质和能力。通过岗位竞聘、考评晋升、岗位交流、外出培训等方式给员工提供岗位晋升和技能提升的机会。陕西康惠制药股份有限公司 2017 年年度报告 15/185 4、内控体系建设方面 报告期内，公司持续改进和完善内控管理体系，规范优化各项管理流程，加强风险管控，切实促进管理提升。同时，公司进一步严格财务预算、核算与资金管理，强化审计监督，做好募集资金使用管理，提高资金使用效率，提升公司管理水平和运营质量。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 36,705.72 万元

36、，较上年同期减少 3.87%；实现净利润 6,318.29万元，较上年同期减少 3.14%。报告期末，公司总资产 103,180.75 万元，同比增长 57.54%；净资产 91,211.04 万元，同比增长 74.46%。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 367,057,156.23 381,845,771.01-3.87 营业成本 155,373,545.37 162,277,526.50-4.25 销售费用 108,096,054.55 11

37、4,776,055.28-5.82 管理费用 27,950,727.63 21,447,408.21 30.32 财务费用 -523,184.32 2,262,001.05-123.13 经营活动产生的现金流量净额 43,597,458.91 71,718,357.67-39.21 投资活动产生的现金流量净额 -260,681,298.05 25,794,355.38-1,110.61 筹资活动产生的现金流量净额 288,437,888.78 -2,906,170.64 10,025.02 研发支出 14,112,027.48 15,048,871.66-6.23 1.1.收入和成本分析收入和

38、成本分析 适用 不适用 具体见下：陕西康惠制药股份有限公司 2017 年年度报告 16/185 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）医药制造 354,830,633.34 145,976,181.75 58.86 -7.05 -10.01 增加 1.35 个百分点 医药流通 11,997,574.73 9,325,930.96 22.27 合 计 366,828,208.07 155,302,

39、112.71 57.66-3.91-4.26 增加 0.16 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）胶囊剂 102,715,125.84 36,583,349.97 64.38-9.77-17.33 增加 3.26 个百分点 片剂 115,097,564.68 66,076,292.87 42.59-4.42-8.07 增加 2.28 个百分点 颗粒剂 87,005,092.97 24,959,991.89 71.31-13.28-17.71 增加 1.54 个百分点 洗剂 26,195,54

40、9.29 9,063,718.99 65.40-9.50-9.99 增加 0.19 个百分点 其他 23,817,300.56 9,292,828.03 60.98 30.71 63.44 减少 7.81 个百分点 医药流通 11,997,574.73 9,325,930.96 22.27 合计 366,828,208.07 155,302,112.71 57.66-3.91-4.26 增加 0.16 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）东北区域 22,904,936.74 8,399,31

41、0.24 63.33 3.10-17.91 增加 9.39 个百分点 华北区域 76,583,261.67 34,634,014.20 54.78-10.96-9.85 减少 0.56 个百分点 华东区域 83,711,750.47 28,590,483.88 65.85-17.00-27.35 增加 4.87 个百分点 华南区域 39,789,514.15 17,664,957.68 55.60-3.45-2.33 减少 0.50 个百分点 华中区域 42,700,254.42 18,786,661.73 56.00 12.13 22.83 减少 3.83 个百分点 西北区域 63,208,

42、689.34 32,514,334.71 48.56 0.43 7.78 减少 3.51 个百分点 西南区域 37,929,801.28 14,712,350.27 61.21 24.59 37.94 减少 3.75 个百分点 合 计 366,828,208.07 155,302,112.71 57.66-3.91-4.26 增加 0.16 个百分点 陕西康惠制药股份有限公司 2017 年年度报告 17/185 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2).产销产销量情况量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比

43、上年增减（%）库存量比上年增减（%）片 剂 8,655,301 7,567,483 1,212,830 6.33%-13.14%336.50%胶囊剂 6,014,722 6,000,000 1,326,741-21.84%-17.73%-2.21%颗粒剂 4,889,357 4,501,499 877,901-10.44%-16.11%73.92%洗 剂 1,955,862 1,653,334 499,713 3.70%-15.37%147.04%其 他 1,558,608 1,541,892 133,945 13.95%6.85%-12.27%合 计 23,073,850 21,264,20

44、8 4,051,130-6.01%-14.15%62.41%产销量情况说明 上表中生产量、销售量、库存量单位为：“盒”。陕西康惠制药股份有限公司 2017 年年度报告 18/185 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 医药制造业 材料成本 121,287,732.84 83.09 137,429,231.14 84.72-11.75 医药制造业 人工成本 4,349,495.16 2.98 5,204,410.83 3.21-16.4

45、3 医药制造业 制造费用 20,338,953.75 13.93 19,583,355.45 12.07 3.86 小计 145,976,181.75 100.00 162,216,997.43 100.00-10.01 医药流通 采购成本 9,325,930.96 100.00 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 胶囊剂 材料成本 30,195,307.08 82.54 36,828,958.88 83.22-18.01 胶囊剂 人工成本 1,164,390.59 3.18 1,

46、610,372.34 3.64-27.69 胶囊剂 制造费用 5,223,652.30 14.28 5,814,489.00 13.14-10.16 小计 36,583,349.97 100.00 44,253,820.22 100.00-17.33 片剂 材料成本 57,393,890.91 86.86 63,830,531.54 88.81-10.08 片剂 人工成本 1,516,303.62 2.29 1,736,113.45 2.42-12.66 片剂 制造费用 7,166,098.34 10.85 6,310,400.21 8.78 13.56 小计 66,076,292.87 10

47、0.00 71,877,045.20 100.00-8.07 颗粒剂 材料成本 19,170,219.87 76.80 24,089,632.48 79.77-20.42 颗粒剂 人工成本 955,723.56 3.83 1,185,234.29 3.91-19.36 颗粒剂 制造费用 4,834,048.46 19.37 4,922,654.41 16.23-1.80 小计 24,959,991.89 100.00 30,197,521.18 100.00-17.34 陕西康惠制药股份有限公司 2017 年年度报告 19/185 洗剂 材料成本 7,237,295.46 79.85 8,22

48、2,010.56 80.59-11.98 洗剂 人工成本 334,072.15 3.69 408536.73 4.00 -18.23 洗剂 制造费用 1,492,351.38 16.47 1,572,201.19 15.41 -5.08 小计 9,063,718.99 100.00 10,202,748.49 100.00-11.16 其他 材料成本 7,291,019.52 78.46 4,458,097.68 78.41 63.55 其他 人工成本 379,005.24 4.08 264,154.01 4.65 43.48 其他 制造费用 1,622,803.27 17.46 963,61

49、0.64 16.95 68.41 小计 9,292,828.03 100.00 5,685,862.33 100.00 63.44 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 5,029.16 万元，占年度销售总额 13.71%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 11,401.98万元，占年度采购总额 81.06%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 元，占年度采购总额 0%。其他说明 陕西康惠制药股份有限公司 2017 年年度报告 20/

50、185 2.2.费用费用 适用 不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）销售费用 108,096,054.55 114,776,055.28-5.82 管理费用 27,950,727.63 21,447,408.21 30.32 财务费用-523,184.32 2,262,001.05-123.13 报告期内，（1）管理费用变化原因主要系：公司首次发行股票非法披媒体信息披露服务费用 229.94 万元；公司支付中国老龄产业协会金融涉老服务发展委员会入会费 100 万元。(2）财务费用变化原因，主要系银行贷款减少，募投资金到位，存款利息增加。3.3.研发投入研发投入 研发研发投