工业机器人项目预算报告（参考模板）.docx

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1、泓域咨询 /工业机器人项目预算报告工业机器人项目预算报告目录一、 项目名称及建设性质4二、 项目承办单位4三、 项目定位及建设理由4主要经济指标一览表4四、 市场分析6五、 项目工程设计总体要求7六、 董事8七、 项目建设期原辅材料供应情况12八、 人力资源配置12劳动定员一览表13九、 项目实施保障措施13十、 环境管理分析14十一、 建设投资估算15建设投资估算表16十二、 建设期利息16建设期利息估算表17十三、 流动资金18流动资金估算表18十四、 项目总投资19总投资及构成一览表19十五、 资金筹措与投资计划20项目投资计划与资金筹措一览表21十六、 经济评价财务测算21营业收入、税

2、金及附加和增值税估算表22综合总成本费用估算表23利润及利润分配表25十七、 项目盈利能力分析26项目投资现金流量表27十八、 财务生存能力分析28十九、 偿债能力分析29借款还本付息计划表30二十、 经济评价结论30二十一、 招标组织方式31二十二、 项目总结34二十三、 附表35主要经济指标一览表35建设投资估算表36建设期利息估算表37固定资产投资估算表38流动资金估算表38总投资及构成一览表39项目投资计划与资金筹措一览表40营业收入、税金及附加和增值税估算表41综合总成本费用估算表42固定资产折旧费估算表43无形资产和其他资产摊销估算表43利润及利润分配表44项目投资现金流量表45借

3、款还本付息计划表46建筑工程投资一览表47项目实施进度计划一览表48主要设备购置一览表49能耗分析一览表49一、 项目名称及建设性质（一）项目名称工业机器人项目（二）项目建设性质本项目属于新建项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx（集团）有限公司（二）项目联系人余xx三、 项目定位及建设理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。主要经济指标一览表序号项目单位指标备

4、注1占地面积45333.00约68.00亩1.1总建筑面积85406.361.2基底面积25839.811.3投资强度万元/亩395.222总投资万元36414.092.1建设投资万元27975.412.1.1工程费用万元24470.832.1.2其他费用万元2818.542.1.3预备费万元686.042.2建设期利息万元363.102.3流动资金万元8075.583资金筹措万元36414.093.1自筹资金万元21593.873.2银行贷款万元14820.224营业收入万元76900.00正常运营年份5总成本费用万元63561.16""6利润总额万元13000.47&q

5、uot;"7净利润万元9750.35""8所得税万元3250.12""9增值税万元2819.78""10税金及附加万元338.37""11纳税总额万元6408.27""12工业增加值万元22189.59""13盈亏平衡点万元29154.09产值14回收期年5.7115内部收益率20.47%所得税后16财务净现值万元15409.99所得税后四、 市场分析工业机器人是广泛用于工业领域的多关节机械手或多自由度的机器装置，具有一定的自动性，可依靠自身的动力能源和控制能力实现

6、各种工业加工制造功能。工业机器人被广泛应用于电子、物流、化工等各个工业领域之中。由于工业机器人潜在的市场较大，有着充足的研发动力，生产线的大量铺设创造了坚实的基础，工业机器人在我国的发展呈良好的态势。2020年，中国工业机器人产量23.71万台，较上年增加5.02万台，同比增长26.86%；工业机器人销量15.57万台，较上年增加1.52万台，同比增长10.82%。工业机器人在我国工业生产中能够代替人工工作，增加效率的同时减少人力成本。目前我国工业机器人行业的主要龙头企业有拓斯达、埃斯顿与机器人等。我国的工业自动化相对于国外发达国家起步较晚，在技术及产品性能稳定性方面与国外领先企业仍有较大的差

7、距，核心技术与高端装备对外依存度高。瑞士ABB、日本发那科、日本安川、库卡基本垄断了国内工业机器人及应用的高端市场，但国内产品不断突破技术壁垒，扩大市场份额，特别是在系统集成方面有着显著的优势。五、 项目工程设计总体要求（一）设计原则本设计按照国家及行业指定的有关建筑、消防、规划、环保等各项规定，在满足工艺和生产管理的条件下，尽可能的改善工人的操作环境。在不额外增加投资的前提下，对建筑单体从型体到色彩质地力求简洁、鲜明、大方，突出现代化工业建筑的个性。在整个建筑设计中，力求采用新材料、新技术，以使建筑物富有艺术感，突出时代特点。（二）设计规范、依据1、建筑设计防火规范2、建筑结构荷载规范3、建

8、筑地基基础设计规范4、建筑抗震设计规范5、混凝土结构设计规范6、给排水工程构筑物结构设计规范六、 董事1、公司董事为自然人，有下列情形之一的，不能担任公司的董事：（1）无民事行为能力或者限制民事行为能力；（2）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年；（3）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年；（4）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3

9、年；（5）个人所负数额较大的债务到期未清偿；（6）法律、行政法规或部门规章规定的其他内容。违反本条规定选举、委派董事的，该选举、委派或者聘任无效。董事在任职期间出现本条情形的，公司解除其职务。2、董事由股东大会选举或更换，任期3年。董事任期届满，可连选连任。董事在任期届满以前，股东大会不能无故解除其职务。董事任期从就任之日起计算，至本届董事会任期届满时为止。董事任期届满未及时改选，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程的规定，履行董事职务。董事可以由总裁或者其他高级管理人员兼任，但兼任总裁或者其他高级管理人员职务的董事，总计不得超过公司董事总数的1/2。3、董事

10、应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有下列忠实义务：（1）不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产；（2）不得挪用公司资金；（3）不得将公司资产或者资金以其个人名义或者其他个人名义开立账户存储；（4）不得违反本章程的规定，未经股东大会或董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保；（5）不得违反本章程的规定或未经股东大会同意，与本公司订立合同或者进行交易；（6）未经股东大会同意，不得利用职务便利，为自己或他人谋取本应属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与本公司同类的业务；（7）不得接受与公司交易的佣金归为己有；（8）不得擅自披露公司秘密；（9）不得利用其关

11、联关系损害公司利益；（10）法律、行政法规、部门规章及本章程规定的其他忠实义务。董事违反本条规定所得的收入，应当归公司所有；给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。4、董事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有下列勤勉义务：（1）应谨慎、认真、勤勉地行使公司赋予的权利，以保证公司的商业行为符合国家法律、行政法规以及国家各项经济政策的要求，商业活动不超过营业执照规定的业务范围；（2）应公平对待所有股东；（3）及时了解公司业务经营管理状况；（4）应当对公司定期报告签署书面确认意见。保证公司所披露的信息真实、准确、完整；（5）应当如实向监事会提供有关情况和资料，不得妨碍监事会或者监事行使职权；（6）

12、法律、行政法规、部门规章及本章程规定的其他勤勉义务。5、董事连续两次未能亲自出席，也不委托其他董事出席董事会会议，视为不能履行职责，董事会应当建议股东大会予以撤换。6、董事可以在任期届满以前提出辞职。董事辞职应向董事会提交书面辞职报告。董事会将在2日内披露有关情况。如因董事的辞职导致公司董事会低于法定最低人数时，或因独立董事辞职导致独立董事人数低于法定比例的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程规定，履行董事职务。除前款所列情形外，董事辞职自辞职报告送达董事会时生效。7、董事辞职生效或者任期届满，应向董事会办妥所有移交手续，其对公司和股东承担的忠实义务，在任期

13、结束后并不当然解除，在24个月内仍然有效。但属于保密内容的义务，在该内容成为公开信息前一直有效。其他义务的持续期间应当根据公平的原则决定，视事件发生与离任之间时间的长短，以及与公司的关系在何种情况和条件下结束而定。8、未经本章程规定或者董事会的合法授权，任何董事不得以个人名义代表公司或者董事会行事。董事以其个人名义行事时，在第三方会合理地认为该董事在代表公司或者董事会行事的情况下，该董事应当事先声明其立场和身份。9、董事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。10、独立董事应按照法律、行政法规及部门规章的有关规定执行。七、 项目建设期原辅材

14、料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。八、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xxx（集团）有限公司规划，达产年劳动定员519人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗

15、位337正常运营年份2技术指导岗位523管理工作岗位524质量检测岗位78合计519九、 项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。为了确保项目按进度计划顺利进行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建设单位拟采用以下具体保障措施：1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等。2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前

16、设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。十、 环境管理分析环境污染问题是由自然、社会、经济和技术等多种因素引起的，情况较为复杂。因此必须对损害环境和破坏环境的活动施加影响，以达到控制，保护和改善环境的目的，而要达到这个目的，则需要在环境容量允许的前提下，本着“以防为主、综合治理、以管促治、管治结合的原则，以科学的理论为基础，用技术经济、法律、教育和行政的手段，对开发、建设项目进行科学管理，协调社会经济发展得到长期

17、稳定增长，从而达到社会效益，经济效益和环境效益的三统一。本项目建设单位监督设计单位和施工单位落实环保措施的设计、施工和实施，并委托有资质的单位做好环境监测工作。本项目运营期环境监测项目为噪声、生活污水、废气。建议环境监测计划的实施，建设单位可委托有资质的监测单位进行采样检测，受委托的监测单位按照相关监测规范、污染源监测管理要求定期进行监测，并将监测数据反馈给建设单位或环保管理部门。在每次监测工作结束后，监测单位应向项目方提交监测报告，建设单位应建立企业的环境监测档案，每次监测都应有完整的记录，监测数据应及时整理、统计，及时向各有关部门通报，并应做好监测资料的归档工作。如发现问题，应及时采取纠正

18、或预防措施，以防止可能伴随的环境污染。十一、 建设投资估算本期项目建设投资27975.41万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计24470.83万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为10398.03万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为133

19、96.60万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为676.20万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2818.54万元。（三）预备费本期项目预备费为686.04万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10398.0313396.60676.2024470.831.1建筑工程费10398.0310398.031.2设备购置费13396.6013396.601.3安装工程费676.20676.202其他费用2818.542818.542.1土地出让金1463.471463.473预备费686.04686.043.1基本预备费309.7

20、8309.783.2涨价预备费376.26376.264投资合计27975.41十二、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款14820.22万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息363.10万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息363.10363.100.001.1.1期初借款余额14820.221.1.2当期借款14820.2214820.220.001.1.3当期应计利息363.10363.100.001.1.4期末借款余额14820.2214820.221.2其他融资费用1.3小计363.10363.100.00

21、2债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计363.10363.100.00十三、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为8075.58万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第

22、4年第5年1流动资产32986.5938061.4540598.8850748.601.1应收账款14843.9717127.6518269.5022836.871.2存货11545.3113321.5114209.6117762.011.2.1原辅材料3463.593996.454262.885328.601.2.2燃料动力173.18199.82213.14266.431.2.3在产品5310.846127.896536.428170.521.2.4产成品2597.692997.343197.163996.451.3现金2638.933044.923247.914059.891.4预付账款

23、3958.394567.374871.866089.832流动负债27737.4632004.7634138.4242673.022.1应付账款9985.4911521.7212289.8315362.292.2预收账款17751.9720483.0521848.5827310.733流动资金5249.136056.686460.468075.584流动资金增加5249.13807.56403.781615.125铺底流动资金9895.9811418.4312179.6615224.58十四、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资36414.

24、09万元，其中：建设投资27975.41万元，占项目总投资的76.83%；建设期利息363.10万元，占项目总投资的1.00%；流动资金8075.58万元，占项目总投资的22.18%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资36414.09100.00%1.1建设投资27975.4176.83%1.1.1工程费用24470.8367.20%1.1.1.1建筑工程费10398.0328.55%1.1.1.2设备购置费13396.6036.79%1.1.1.3安装工程费676.201.86%1.1.2工程建设其他费用2818.547.74%1.1.2.1土地出让金1463.47

25、4.02%1.1.2.2其他前期费用1355.073.72%1.2.3预备费686.041.88%1.2.3.1基本预备费309.780.85%1.2.3.2涨价预备费376.261.03%1.2建设期利息363.101.00%1.3流动资金8075.5822.18%十五、 资金筹措与投资计划本期项目总投资36414.09万元，其中申请银行长期贷款14820.22万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资36414.09100.00%1.1建设投资27975.4176.83%1.2建设期利息363.101.00%1.3流动资金8075.

26、5822.18%2资金筹措36414.09100.00%2.1项目资本金21593.8759.30%2.1.1用于建设投资13155.1936.13%2.1.2用于建设期利息363.101.00%2.1.3用于流动资金8075.5822.18%2.2债务资金14820.2240.70%2.2.1用于建设投资14820.2240.70%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十六、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入76900.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项

27、目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入49985.0057675.0061520.0076900.002增值税1709.172026.482185.142819.782.1销项税6498.057497.757997.609997.002.2进项税4788.885471.275812.467177.223税金及附加205.10243.17262.21338.373.1城建税119.64141.85152.96197.383.2教育费附加51.2860.7965.5584.593.3地方教育附加34.1840.5343.7056.40（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定

28、和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2819.78万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用63561.16万元，其中：可变成本55416.34万元，固定成本8144.82万元。达产年项目经营成本61306

29、.31万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费34119.1139368.2141992.7552490.942工资及福利费2925.402925.402925.402925.403修理费850.72850.72850.72850.724其他费用5039.255039.255039.255039.254.1其他制造费用333.89333.89333.89333.894.2其他管理费用402.08402.08402.08402.084.3其他营业费用4303.284303.284303.284303.28

30、5经营成本42934.4848183.5850808.1261306.316折旧费1499.391499.391499.391499.397摊销费29.2729.2729.2729.278利息支出726.19726.19726.19726.199总成本费用45189.3350438.4353062.9763561.169.1其中：固定成本8144.828144.828144.828144.829.2可变成本37044.5142293.6144918.1555416.34（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及

31、附加338.37万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=13000.47（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=13000.47×25.00%=3250.12（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额13000.47万元，缴纳企业所得税3250.12万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=13000.47-3250.12=9750.35（万元）。利

32、润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入49985.0057675.0061520.0076900.002税金及附加205.10243.17262.21338.373总成本费用45189.3350438.4353062.9763561.164利润总额4590.576993.408194.8213000.475应纳所得税额4590.576993.408194.8213000.476所得税1147.641748.352048.703250.127净利润3442.935245.056146.129750.358期初未分配利润0.003098.647509.321228

33、9.899可供分配的利润3442.938343.6913655.4422040.2410法定盈余公积金344.29834.371365.542204.0211可供分配的利润3098.647509.3212289.8919836.2212未分配利润3098.647509.3212289.8919836.2213息税前利润6464.409467.9410969.7116976.78十七、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=20.47%。本期

34、项目投资财务内部收益率20.47%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=15409.99（万元）。以上计算结果表明，财务净现值15409.99万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年

35、份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.71年。本期项目全部投资回收期5.71年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0049985.0057675.0061520.0076900.001.1营业收入0.0049985.0057675.0061520.0076900.002现金流出27975.4148388.7149234.3056723.2464067.35

36、2.1建设投资27975.410.002.2流动资金5249.13807.555652.912422.672.3经营成本42934.4848183.5850808.1261306.312.4税金及附加205.10243.17262.21338.373所得税前净现金流量-27975.411596.298440.704796.7612832.654累计所得税前净现金流量-27975.41-26379.12-17938.42-13141.66-309.015调整所得税1616.102366.992742.434244.196所得税后净现金流量-27975.41448.656692.352748.06

37、9582.537累计所得税后净现金流量-27975.41-27526.76-20834.41-18086.35-8503.82计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：27.88%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：20.47%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：29414.59万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：15409.99万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.02年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.71年。十八、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持

38、运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十九、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为23.38。本期项目实施后各年的利息备

39、付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为21.01。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余

40、额14820.2214820.2214820.2214820.221.2当期还本付息363.10726.19726.19726.19726.191.2.1还本1.2.2付息363.10726.19726.19726.19726.191.3期末借款余额14820.2214820.2214820.2214820.2214820.222利息备付率23.383偿债备付率21.01二十、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入76900.00万元，综合总成本费用63561.16万元，税金及附加338.37万元，净利润9750.35万元，财务内部收益率20.47%，财务净现值15409.99

41、万元，全部投资回收期5.71年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十一、 招标组织方式（一）项目招标方式1、本期工程项目投资数额较大，为了在较大范围内选择设备和材料供应商节约投资成本，采用公开招标方式；项目建设单位将通过报刊、广播、电视等新闻媒体发布招标广告，凡具备相应资质、符合投标条件的单位不受地域和行业限制均可申请投标。2、项目建设单位为了在较大范围内选择土建工程队伍和设备及重要材料的供应商节约投资成本，建议对土建施工、设备采购采用公开招标方式，勘察、设计等采用邀请招标方式。（二）项目招标方案本期工程项目招标工作包括：设计方案招标、施工监理招标、工程施工招标等。（三）堪察设计招标方案项目立项后，项目建设单位要做好设计方案的招标工作，同时确定设计单位。设计方案招标邀请江苏省内实力强、信誉好的设计院参加。设计方案确定的同时，选择方案中标的单位作为设计单位，这样有利于设计进一步完善和提供后期的服务。（四）监理招标方案为了保证参与本期工程项目建设的施工监理工作的水平，监理单位的选择宜采用招标方式。可