广西关于成立冷冻展示柜公司可行性报告（模板范文）.docx

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1、泓域咨询 /广西关于成立冷冻展示柜公司可行性报告广西关于成立冷冻展示柜公司可行性报告xxx有限责任公司报告说明行业新进入的企业即使具备一定的生产能力及技术水平，也难以在短时间内获得较强的品牌认可度和大量的客户资源，因此，品牌知名度和客户资源形成了本行业的重要壁垒。xxx有限责任公司主要由xx有限公司和xxx有限公司共同出资成立。其中：xx有限公司出资704.00万元，占xxx有限责任公司80%股份；xxx有限公司出资176万元，占xxx有限责任公司20%股份。根据谨慎财务估算，项目总投资6387.75万元，其中：建设投资5134.29万元，占项目总投资的80.38%；建设期利息62.17万元，

2、占项目总投资的0.97%；流动资金1191.29万元，占项目总投资的18.65%。项目正常运营每年营业收入13000.00万元，综合总成本费用10328.10万元，净利润1954.64万元，财务内部收益率23.61%，财务净现值2992.68万元，全部投资回收期5.31年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。本期项目技术上可行、经济上合理，投资方向正确，资本结构合理，技术方案设计优良。本期项目的投资建设和实施无论是经济效益、社会效益等方面都是积极可行的。本报告基于可信的公开资料，参考行业研究模型，旨在对项目进行合理的逻辑分析研究。本报告仅作为投资参考或作为参考范文

3、模板用途。目录第一章 筹建公司基本信息9一、 公司名称9二、 注册资本9三、 注册地址9四、 主要经营范围9五、 主要股东9公司合并资产负债表主要数据10公司合并利润表主要数据10公司合并资产负债表主要数据12公司合并利润表主要数据12六、 项目概况12第二章 市场分析16一、 行业壁垒16二、 行业上下游关系18三、 行业基本风险特征18第三章 公司成立方案21一、 公司经营宗旨21二、 公司的目标、主要职责21三、 公司组建方式22四、 公司管理体制22五、 部门职责及权限23六、 核心人员介绍27七、 财务会计制度28第四章 项目背景分析34一、 市场规模34二、 行业发展概况35三、

4、行业未来发展方向36四、 项目实施的必要性38第五章 法人治理结构40一、 股东权利及义务40二、 董事44三、 高级管理人员49四、 监事51第六章 发展规划分析53一、 公司发展规划53二、 保障措施54第七章 选址分析57一、 项目选址原则57二、 建设区基本情况57三、 创新驱动发展60四、 社会经济发展目标63五、 产业发展方向64六、 项目选址综合评价69第八章 项目环境影响分析70一、 编制依据70二、 环境影响合理性分析71三、 建设期大气环境影响分析71四、 建设期水环境影响分析73五、 建设期固体废弃物环境影响分析74六、 建设期声环境影响分析74七、 建设期生态环境影响分

5、析75八、 营运期环境影响76九、 清洁生产77十、 环境管理分析78十一、 环境影响结论79十二、 环境影响建议80第九章 项目风险防范分析81一、 项目风险分析81二、 公司竞争劣势88第十章 项目规划进度89一、 项目进度安排89项目实施进度计划一览表89二、 项目实施保障措施90第十一章 项目经济效益91一、 经济评价财务测算91营业收入、税金及附加和增值税估算表91综合总成本费用估算表92固定资产折旧费估算表93无形资产和其他资产摊销估算表94利润及利润分配表95二、 项目盈利能力分析96项目投资现金流量表98三、 偿债能力分析99借款还本付息计划表100第十二章 投资估算及资金筹措

6、102一、 投资估算的依据和说明102二、 建设投资估算103建设投资估算表107三、 建设期利息107建设期利息估算表107固定资产投资估算表108四、 流动资金109流动资金估算表110五、 项目总投资111总投资及构成一览表111六、 资金筹措与投资计划112项目投资计划与资金筹措一览表112第十三章 项目总结分析114第十四章 附表115主要经济指标一览表115建设投资估算表116建设期利息估算表117固定资产投资估算表118流动资金估算表118总投资及构成一览表119项目投资计划与资金筹措一览表120营业收入、税金及附加和增值税估算表121综合总成本费用估算表122固定资产折旧费估算

7、表123无形资产和其他资产摊销估算表123利润及利润分配表124项目投资现金流量表125借款还本付息计划表126建筑工程投资一览表127项目实施进度计划一览表128主要设备购置一览表129能耗分析一览表129第一章 筹建公司基本信息一、 公司名称xxx有限责任公司（以工商登记信息为准）二、 注册资本880万元三、 注册地址广西xxx四、 主要经营范围经营范围：从事冷冻展示柜相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）五、 主要股东xxx有限责任公司主要由xx有限公司和xxx有限

8、公司发起成立。（一）xx有限公司基本情况1、公司简介公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度，持续推进产品升级，为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额2478.

9、551982.841858.91负债总额1420.221136.181065.16股东权益合计1058.33846.66793.75公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入6442.375153.904831.78营业利润1026.72821.38770.04利润总额974.98779.98731.24净利润731.24570.37526.49归属于母公司所有者的净利润731.24570.37526.49（二）xxx有限公司基本情况1、公司简介公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道

10、”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据

11、项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额2478.551982.841858.91负债总额1420.221136.181065.16股东权益合计1058.33846.66793.75公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入6442.375153.904831.78营业利润1026.72821.38770.04利润总额974.98779.98731.24净利润731.24570.37526.49归属于母公司所有者的净利润731.24570.37526.49六、 项目概况（一）投资路径xxx有限责任公司主要从事关于成立冷冻展示柜公司的投资建设与运营

12、管理。（二）项目提出的理由现在企业竞争，归根结底就是人才的竞争。企业发展，需要方方面面的人才组成，结构、搭配合理的人才队伍，才是保障企业健康、长久发展的基石。国外资料表明，工人的技术水平提高一个等级，劳动生产率就可以提高10%-20%。因此，在激烈的市场竞争中必须要重视各种各样的人才，合理地使用人才，留住人才。当企业拥有了这些有用的人才，企业在激烈的市场竞争中就有了自信。“十三五”时期最大的挑战是实现经济持续较快发展，最强的制约是创新能力不足和人才紧缺，最突出的短板是脱贫攻坚和民生改善，最硬的任务是实现“两个建成”尤其是全面建成小康社会目标。必须增强忧患意识、责任意识和担当精神，主动适应新常态

13、，全面把握机遇，沉着应对挑战，着力在优结构、增动力，扬优势、补短板上下功夫，努力走出一条新常态下具有广西特色的发展之路。（三）项目选址项目选址位于xx（以选址意见书为准），占地面积约13.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（四）生产规模项目建成后，形成年产xxx套冷冻展示柜的生产能力。（五）建设规模项目建筑面积14980.87，其中：生产工程10623.40，仓储工程2453.30，行政办公及生活服务设施1269.85，公共工程634.32。（六）项目投资根据谨慎财务估算，项目总投资6387.75万元，其中：建设投资

14、5134.29万元，占项目总投资的80.38%；建设期利息62.17万元，占项目总投资的0.97%；流动资金1191.29万元，占项目总投资的18.65%。（七）经济效益（正常经营年份）1、营业收入（SP）：13000.00万元。2、综合总成本费用（TC）：10328.10万元。3、净利润（NP）：1954.64万元。4、全部投资回收期（Pt）：5.31年。5、财务内部收益率：23.61%。6、财务净现值：2992.68万元。（八）项目进度规划项目建设期限规划12个月。（九）项目综合评价该项目符合国家有关政策，建设有着较好的社会效益，建设单位为此做了大量工作，建议各有关部门给予大力支持，使其早

15、日建成发挥效益。第二章 市场分析一、 行业壁垒1、品牌及客户壁垒冷链物流设备行业的下游客户较为注重供应商的品牌，尤其是商用展示柜产品，主要应用于冷链物流系统中终端环节，直接面对消费者，是客户产品销售的重要载体，直接影响其产品销量。客户在选择产品时，除了要求满足冷藏、冷冻、贮藏的基本功能外，还要求与存放的商品结合起来，做到个性化、差异化、产生广告效应，让消费者产生购买欲。因此，客户一般都非常注重产品的适用性、可靠性及稳定性，而对价格敏感较低。客户在选择供应商时，通常会倾向品牌的市场知名度和认可较高的企业。冷链物流设备生产企业在市场中能够树立良好的品牌形象和广泛的品牌影响力需要多年的市场积累和维护

16、，客户网络的建立则需要大量技术研发和资金投入以及长时间的考察、认证周期。行业新进入的企业即使具备一定的生产能力及技术水平，也难以在短时间内获得较强的品牌认可度和大量的客户资源，因此，品牌知名度和客户资源形成了本行业的重要壁垒。2、人才和技术壁垒冷链物流设备行业具备非标准化、定制化生产的特点，不同下游产业客户对产品功能、品质、外观等方面的要求趋于复杂化、多样化，这对冷链物流设备生产企业的技术投入、研发能力、工艺设计能力等方面都提出了较高的要求。由于行业下游应用领域比较广泛，涉及技术门类较多，技术人员除对本行业的制冷、机械、电气技术熟练掌握之外，还需要对客户所处行业商品特性与制冷需要充分了解与熟悉

17、。因此，本行业产品研发、设计和生产需要多种专业交叉技术作为支撑，行业内领先企业只有通过长期的技术、经验积累和完善的人才培养体系才能保证技术的持续创新，品质的不断提升，这对新进入企业构成了较高人才和技术壁垒。3、市场准入壁垒冷链物流设备行业所有产品在国内生产和销售需要取得中国国家强制性产品认证证书。在国际贸易中，生产企业出口的产品必须取得其他国家的产品认证，如美国ETL认证、欧盟CE认证、日本PSE认证、韩国KC认证、沙特SASO认证。由于冷链物流设备行业下游应用领域众多，根据用途会涉及不用资质或认证，部分国内外知名客户拥有供应链准入审核体系，其标准往往要求更高，对生产企业的考查也更细致。因此，

18、众多的资质或产品认证，为行业新入企业设立了市场准入壁垒。二、 行业上下游关系冷藏展示柜的上游行业是提供冷藏展示柜生产所需要的钢材、铝材、铜材、玻璃等原材料及电子元器件、机电配件等零部件，生产厂商较为分散，发展相对成熟，供应充分。上游行业对冷藏展示柜产品生产成本的影响直接体现在价格方面，当上游原材料价格上升，意味着冷藏展示柜产品生产成本增加；相反，上游原材料下降，则冷藏展示柜生产成本下降。另外，上游行业供应情况，对冷藏展示柜产品的生产成本起到间接影响作用。冷藏展示柜下游应用行业较为广泛，包括冰淇淋、乳制品、饮料、速冻食品、冷鲜食品等行业。改革开放40年以来，中国经济的发展速度举世瞩目，中国冷冻冷

19、藏食品市场在需求端的拉动下，迅速增长。随着生活节奏的加快和消费者购买力的提高，人们对于产品的口味和种类需求也更加多样化，更倾向于消费一些安全健康、营养美味、方便快捷的冷冻冷藏食品。三、 行业基本风险特征1、企业实力分散的风险制冷设备制造业属于相对成熟的产业，行业内中小企业众多，各企业都有一定的技术与规模，以及相对稳定的市场空间。但由于企业实力较为分散，单个企业规模有限，难以形成制造业的规模效益，成本难以降低。同时，单个企业实力有限，与供应商谈判时，议价能力及话语权较弱；市场开拓时也容易出现低价竞争现象，增加了行业成本。此外，企业实力分散也不利于形成科技创新的合力，易进行低水平重复研发，技术更新

20、缓慢，主要以采用市场成熟技术为主，影响了企业的自主创新能力。2、市场竞争加剧风险我国制冷设备产业市场潜力巨大，吸引众多企业进入本行业。但由于产业标准尚不健全，对行业的准入也无严格限制，中小企数量将不断增加。此外，大型设备制造企业均可凭借其原有的技术与资金优势开展制冷设备制造业务，开发诸如各类商用及医用冷柜、冷藏车等设备，进一步加剧竞争。3、受电子商务影响的风险目前，部分电子商务企业开始试水生鲜食品配送。这种商业模式的出现，一方面为制冷设备的发展带来了契机，另一方面，将有可能改变人们的生活方式，影响人们在生鲜超市、便利店等实体店进行消费的习惯，为商用冷柜终端产品的销售带来一定挑战。4、缺乏系统性

21、的专业、高端人才由于行业下游应用领域比较广泛，横跨多个技术领域，技术人员除对本行业的制冷、机械、电气技术熟练掌握外，还需要对客户所处行业商品特性与需求充分了解与熟悉，需要多种专业交叉技术作为支撑。第三章 公司成立方案一、 公司经营宗旨运用现代科学管理方法，保证公司在市场竞争中获得成功，使全体股东获得满意的投资回报并为国家和本地区的经济繁荣作出贡献。二、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理

22、创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、冷冻展示柜行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。4、指导和加强企业思想政治工作和精神

23、文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。三、 公司组建方式xxx有限责任公司主要由xx有限公司和xxx有限公司共同出资成立。其中：xx有限公司出资704.00万元，占xxx有限责任公司80%股份；xxx有限公司出资176万元，占xxx有限责任公司20%股份。四、 公司管理体制xxx有限责任公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部

24、门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下：1、全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性；2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行；3、负责策划、建立本公司的质量管理体系，批准发布本公司的质量手册；4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系；5、确保质量管理体系运行所必要的资源配备；6、任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持；7、定期组织并主持对质量

25、管理体系的管理评审，以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。五、 部门职责及权限（一）综合管理部1、协助管理者代表组织建立文件化质量体系，并使其有效运行和持续改进。2、协助管理者代表，组织内部质量管理体系审核。3、负责本公司文件（包括记录）的管理和控制。4、负责本公司员工培训的管理，制订并实施员工培训计划。5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境，并对工作环境中与产品符合性有关的条件加以管理。（二）财务部1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。2、参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。4、负责对财务工作有关的外部

26、及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。6、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。7、负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。8、负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月5日前完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。9、协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析工作。10、负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。11、负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购

27、买、领用及保管，办理银行收付业务。12、负责先进管理，审核收付原始凭证。13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。14、负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。（三）投资发展部1、调查、搜集、整理有关市场信息，并提出投资建议。2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。3、负责投资项目的储备、筛选、投资项目的可行性研究工作。4、负责经董事会批准的投资项目的筹建工作。5、按照国家产业政策，负责公司产业结构、投资结构的调整。6、及时完成领导交办的其他事项。（四）销售部1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标

28、，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质

29、量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。六、 核心人员介绍1、孟xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3

30、月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。2、郝xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。3、雷xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。4、龚xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2

31、018年3月起至今任公司董事长、总经理。5、方xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。6、梁xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。7、陆xx，1957年出生，大专学历。

32、1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。8、王xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。七、 财务会计制度（一）财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。3、公司分配当年税后利润

33、时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或

34、者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。6、公司利润分配政策为：（1）公司应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性，公司经营所得利润将首先满足公司经营需要。公司每年根据经营情况和市场环境，充分考虑股东的利益，实行合理的股利分配方案。（2）董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序

35、，提出差异化的现金分红政策：公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。（3）在符合现金分红的条件下，公司优先采取现金分红的股利分配政策，即：公司当年度实现盈利，在弥补上一年度的亏损，依法提取法定公积金、任意公积金后进行现金分红，单一以现金方式分配

36、的利润不少于当年度实现的可分配利润的10%。在公司当年未实现盈利情况下，公司不进行现金利润分配，同时需经公司董事会、股东大会审议通过。若公司业绩增长快速，并且董事会认为公司公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。董事会在决策和形成利润分配预案时，要详细记录管理层建

37、议、参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作为公司档案妥善保存。公司应当严格执行本章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。确有必要对本章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的，应当满足本章程规定的条件，经过详细论证后，履行相应的决策程序，并经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过。（4）股东违规占用公司资金的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。（二）内部审计1、公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会

38、批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。（三）会计师事务所的聘任1、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。2、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。3、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。4、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前20天事先通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，允许会计师事务所陈述意见。会计师事务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情形。第四章 项目背景分析一、 市场规模商用冷藏展示柜通过空气压缩原理降低展示柜内部的温

39、度，并对其进行温度控制。按其用途不同，商用制冷展示柜主要分为冷藏柜、冷冻柜、冷藏冷冻柜、冷藏陈列柜和冷冻陈列柜5类。主要应用于冰淇淋、冷冻食品、啤酒、低温奶制品、水、饮料等行业。与普通的家用冰箱、冰柜不同，在功能性上，商用展示柜不但具备更为专业的食品冷冻冷藏功能，同时也是食品生产商品牌树立和产品展示的重要载体，是产品实现销售的重要渠道。商用制冷展示柜行业看似传统，实则拥有广阔的市场空间。国际市场方面，经济发达地区的商用制冷展示柜需求具有周期性，规模较大且较为稳定，发展中国家和地区商用制冷展示柜保有率较低，首次购置需求较大，整体市场容量较大。国外商用制冷展示柜行业发展较快的国家主要有日本、美国、

40、芬兰、加拿大等国，据统计研究表明，全球商用展示柜的市场增长率保持在5%左右。国内市场方面，随着我国市场消费升级和城乡二元结构的逐渐破解，以及人们对食品保鲜与安全问题的日益关注，各种大型超市、酒店宾馆、商务餐厅、娱乐会所等商业服务场所迅速兴起，且他们不再满足于大城市的开拓，开始将业务布局到数量繁多的中小城市，首次购置需求旺盛；另一方面，早一批的商用制冷展示柜逐渐老化，进入更新换代期，巨大的需求空间等待填补。预计2020年，全球商用冷藏展示柜数量达1846万台，商用冷冻展示柜达到544万台，按照单台均价2000元计算，全球规模超500亿元。2015年我国商用展示柜达260万台，增速为17.65%。

41、预计到2020年，我国商用展示柜市场规模将达到510万台，年复合增长率达到14.42%。按照商用展示柜均价2000元、444万台销量计算，国内市场规模90亿元。受疫情影响，居民出行次数明显降低，为保持正常生活，临时增加对冷冻食品、生鲜产品的购入，同时加上猪肉涨价,终端销售方将更多的冷冻品和肉制品放在商用制冷展示柜存储,以降低损耗和保持足够的库存，短期内商用制冷展示柜市场实现迅速增长。二、 行业发展概况冷链物流起源于19世纪上半冷冻剂的发明，直到电冰箱的出现，各种保鲜和冷冻食品开始进入市场和消费都家庭。到了20世纪30年代，欧洲的食品冷链物流体系已经初步建立。20世纪50年代，世界各地有了直接以

42、商品形式出现的冷冻食品，冷链物流行业得到了快速发展。全球的商用冷冻展示柜主要应用于冰淇淋、冷冻食品等行业。目前，美国、加拿大、德国、意大利、澳大利亚、日本、韩国等发达国家基本都已经形成了完整的冷链物流体系，同时也在此基础上形成了较大规模的产业链。在商用展示柜领域，该类区域及中国大陆占据了全球最主要的消费规模。随着新兴市场的发展及全球经济重心的东移，未来商用展示柜行业逐渐向经济发展较快，人口密集，消费市场向庞大的中国、东南亚及印度市场扩张。中国的冷链物流产业主要集中于食品冷链物流领域，最早产生于上世纪50年代的肉食品外贸出口，近20年来，随着我国社会经济的快速发展，居民消费水平不断提高以及人们对

43、食品质量和安全性的要求的提高，推动了中国冷链物流行业的不断发展。目前，在冰淇淋行业、乳制品行业、速冻食品行业、农产品加工行业、大型快餐连锁行业及第三方物流行业内，一些大型龙头企业已经建议了以自身产品为核心的冷链物流体系。我国冷链物流行业的快速发展带动起配套冷链物流设备行业的快速发展。经历了多年发展我国商用展示柜行业已经成为了全球最主要的消费及生产地区之一。国内生产企业包括海容、海尔、澳柯玛、海信、松下（大连）、凯雪冷链等公司，目前海外公司在国内供货较少，国内市场主要由国内公司竞争，国内有影响力的冷柜生产企业包括海容、海尔、海信和澳柯玛。三、 行业未来发展方向1、智能化在商用冷柜上加装了电子显示

44、器，实时监测温度，保证产品品质,方便了终端用户实时观察冰柜制冷情况；在冷柜上采用二维码技术，客户无需其他硬件投入，只需通过安装有相应软件即可实现对冰柜和人员的定位，轻松实现智能化管理；在用电智能调节技术，商用展示柜能够自动合理调节不同电价时段的用电比例，从而帮助消费者根据峰谷时段的不同电价合理用电。2、节能环保节能环保越来越深入人心，商用展示柜的研发设计也越来越倾向于节能环保方向。商用展示柜能耗比较大，节能环保是其未来发展的重要趋势。2010年10月10日，国务院颁布国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定，在节能环保领域，国家将重点开发推广高效节能技术装备及产品，实现重点领域关键技术突破

45、，带动能效整体水平的提高。节能环保的商用展示柜能够有效地降低客户的电量使用。目前，商用展示柜生产商主要通过改良压缩机或者通过增加产品热传导面积、改变管路布局、降低发泡材料导热系数的方式实现节能的目的。3、多元化随着客户产品范围的多元化经营，蔬菜、瓜果、速冻米面类、乳制品等要求冻结的程度不同，对制冷设备的要求也不一样。设备供应商需要根据客户的需求变化不断调整研发方向。对客户来说，要求商用展示柜既能帮助节省空间，又能以最小的投入实现这些产品的储存。所以，具有多元化、一机多用的冷柜是最受欢迎的。4、个性化针对市场需求，定制化和个性化的产品越来越多。现代人们的消费越来越时尚化、个性化。商用展示柜作为商

46、品销售的终端载体，其具有企业形象宣传、产品展示、节能环保等功能。商用展示柜使用客户为了以达到商品促销、品牌推广等效果，越来越趋向于定制化采购。商用展示柜的定制化服务主要表现在产品设计的个性化、时尚化。商用展示柜生产企业只有做到想客户所想，急客户所急，以产品为先导，以服务为支撑，才能获得客户的信赖，从而在激烈的市场竞争中长久的生存下去。四、 项目实施的必要性（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。第五章 法人治理结构一、 股东权利及义务1、公司建立股东名册，股东名册是证明股东持有公司股份的充分证据。股东按其所持有股份的种类享有权利，承担义务；持有同一种类股份的股东，享有同等权利，承担同种义务。2、公司在召开股东大会、分配股利、清算及从事其他需要确认股东身份的行为时，由董事会决定某一日为股权登记日。3、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的