04 使用银行账户的基本规定范文.docx

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04 使用银行账户的基本规定范文04 使用银行账户的基本规定范文第一条 认真贯彻执行国家的政策法令，遵守银行信贷结算和现金管理规定。银行检查时，开户单位应提供账户使用情况的有关资料。第二条 各企业在银行开立的账户只供本单位业务经营范围内的资金收付，不得出租、 出借或转让给其他单位或个人使用。第三条 一个企业只能开立一个基本存款账户，开户时必须要有中国人民银行当地分支机构核发的开户许可证。企业的工资、资金等现金的支出，只能通过基本存款账户办理。第四条 一般存款账户是企业在基本存款账户以外的银行借款转存账户，该账户可以办理转账结算和存入现金，但不能办理现金支出。第五条 临时存款账户是企业因临时经营活动需要开立的账户。企业可以通过该账户办理转账结算和现金收付。第六条 专用存款账户是企业按照法律、法规和规章，对有特定用途资金进行专项管理而开立的银行结算账户。第七条 各种收支凭证必须如实填明款项来源用途，不许套取现金。第八条 各单位在银行的账户必须有足够的资金保证支付，不准签发中头或远期支票，不允许套取银行信用。第九条 银行在办理结算过程中，必须严格执行银行结算办法的规定，及时办理结算凭证，不准延误、积压结算凭证，不准挪用、截留客户和他行的结算资金。