高效换热器项目投资估算【范文】.docx

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1、泓域/高效换热器项目投资估算高效换热器项目投资估算xxx投资管理公司目录第一章 投资估算4一、 建设期利息的估算方法4二、 建设期利息估算的前提条件4三、 分项详细估算法5四、 扩大指标估算法7第二章 项目基本情况9一、 项目概况9二、 结论分析9第三章 公司简介12一、 基本信息12二、 公司简介12三、 公司主要财务数据13第四章 项目背景分析14一、 产业环境分析14二、 电能计量芯片市场的发展趋势15三、 必要性分析15第五章 项目经济效益评价17一、 基本假设及基础参数选取17二、 经济评价财务测算17三、 项目盈利能力分析21四、 财务生存能力分析24五、 偿债能力分析24六、 经

2、济评价结论26第六章 进度实施计划27一、 项目进度安排27二、 项目实施保障措施28第七章 投资估算29一、 投资估算的编制说明29二、 建设投资估算29三、 建设期利息31四、 流动资金32五、 项目总投资34六、 资金筹措与投资计划35第一章 投资估算一、 建设期利息的估算方法估算建设期利息应按有效利率计息。项目在建设期内如能用非债务资金按期支付利息，应按单利计息；在建设期内如不支付利息，或用贷款支付利息应按复利计息。项目评价中对借款额在建设期各年年内按月、按季均衡发生的项目，为了简化计算，通常假设借款发生当年均在年中使用，按半年计息，其后年份按全年计息。对借款额在建设期各年年初发生的项

3、目，则应按全年计息。建设期利息的计算要根据借款在建设期各年年初发生或者在各年年内均衡发生，采用不同的计算公式。二、 建设期利息估算的前提条件进行建设期利息估算必须先完成以下各项工作：1建设投资估算及其分年投资计划；2确定项目资本金（注册资本）数额及其分年投入计划；3确定项目债务资金的筹措方式（银行贷款或企业债券）及债务资金成本率银行贷款利率或企业债券利率及发行手续费率等）。三、 分项详细估算法分项详细估算法虽然工作量较大，但是准确度较高，一般项目在可行性研究阶段应采用分项详细估算法。分项详细估算法是对流动资产和流动负债主要构成要素，即存货、现金、应收账款、预付账款、应付账款、预收账款等项内容分

4、项进行估算，最后得出项目所需的流动资金数额。流动资金估算的具体步骤是首先确定各分项的最低周转天数，计算出各分项的年周转次数，然后再分项估算占用资金额。（一）各项流动资产和流动负债最低周转天数的确定采用分项详细估算法估算流动资金，其准确度取决于各项流动资产和流动负债的最低周转天数取值的合理性。在确定最低周转天数时要根据项目的实际情况，并考虑一定的保险系数。如：存货中的外购原材料、燃料的最低周转天数应根据不同来源，考虑运输方式和运输距离等因素分别确定。在产品的最低周转天数应根据产品生产的实际情况确定。（二）年周转次数计算各类流动资产和流动负债的最低周转天数参照同类企业的平均周转天数并结合项目特点确

5、定，或按部门（行业）规定执行。（三）流动资产估算流动资产是指可以在1年或者超过1年的一个营业周期内变现或耗用的资产，主要包括货币资金、短期投资、应收及预付款项、存货等。为简化计算，项目评价中仅考虑存货、应收账款和现金三项，可能发生预付账款的某些项目，还可包括预付账款。1存货估算存货是指企业在日常生产经营过程中持有以备出售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物料等，包括各类材料、商品、在产品、半成品、产成品等。为简化计算，项目评价中仅考虑外购原材料、外购燃料、在产品和产成品，对外购原材料和外购燃料通常需要分品种分项进行计算。2应收账款估算应收账款的计算也可用营业收入替

6、代经营成本。考虑到实际占用企业流动资金的主要是经营成本范畴的费用，因此选择经营成本有其合理性。3现金估算项目评价中的现金是指货币资金，即为维持日常生产运营所必须预留的货币资金，包括库存现金和银行存款。4预付账款估算预付账款是指企业为购买各类原材料、燃料或服务所预先支付的款项。（四）流动负债估算流动负债是指将在1年（含1年）或者超过1年的一个营业周期内偿还的债务，包括短期借款、应付账款、预收账款、应付工资、应付福利费、应交税金、应付股利、预提费用等。为简化计算，项目评价中仅考虑应付账款，将发生预收账款的某些项目，还可包括预收账款。1应付账款估算应付账款是因购买材料、商品或接受劳务等而发生的债务，

7、是买卖双方在购销活动中由于取得物资与支付货款在时间上不一致而产生的负债。2预收账款估算预收账款是买卖双方协议商定，由购买方预先支付一部分货款给销售方，从而形成销售方的负债。估算流动资金应编制流动资金估算表。四、 扩大指标估算法扩大指标估算法简便易行，但准确度不如分项详细估算法，在项目初步可行性研究阶段可采用扩大指标估算法。某些流动资金需要量小的行业项目或非制造业项目在可行性研究阶段也可采用扩大指标估算法，扩大指标估算法是参照同类企业流动资金占营业收入的比例（营业收入资金率）、或流动资金占经营成本的比例（经营成本资金率）、或单位产量占用流动资金的数额来估算流动资金。第二章 项目基本情况一、 项目

8、概况（一）项目投资人xxx投资管理公司（二）建设地点本期项目选址位于xxx（待定）。二、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xxx（待定），占地面积约37.00亩。（二）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（三）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资16456.98万元，其中：建设投资12416.83万元，占项目总投资的75.45%；建设期利息289.69万元，占项目总投资的1.76%；流动资金3750.46万元，占项目总投资的22.79%。（四）资金筹措项目总投资16456.98万元，根据资金筹措方案，xxx投资管理公司计划自筹资金（

9、资本金）10544.76万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额5912.22万元。（五）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：35900.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：28471.07万元。3、项目达产年净利润（NP）：5434.84万元。4、财务内部收益率（FIRR）：24.71%。5、全部投资回收期（Pt）：5.67年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：13562.01万元（产值）。（六）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积24667.00约37.00亩1.1总建筑面积47156.44容积率1.911.2基底面积1

10、6033.55建筑系数65.00%1.3投资强度万元/亩323.612总投资万元16456.982.1建设投资万元12416.832.1.1工程费用万元10776.142.1.2工程建设其他费用万元1317.212.1.3预备费万元323.482.2建设期利息万元289.692.3流动资金万元3750.463资金筹措万元16456.983.1自筹资金万元10544.763.2银行贷款万元5912.224营业收入万元35900.00正常运营年份5总成本费用万元28471.076利润总额万元7246.457净利润万元5434.848所得税万元1811.619增值税万元1520.6710税金及附加万

11、元182.4811纳税总额万元3514.7612工业增加值万元11651.1313盈亏平衡点万元13562.01产值14回收期年5.67含建设期24个月15财务内部收益率24.71%所得税后16财务净现值万元9580.76所得税后第三章 公司简介一、 基本信息1、公司名称：xxx投资管理公司2、法定代表人：廖xx3、注册资本：980万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2012-10-37、营业期限：2012-10-3至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx二、 公司简介未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发

12、展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任，服务全国。公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。三、 公司主要财务数据表格题目公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额6142.814914.254607

13、.11负债总额2430.421944.341822.82股东权益合计3712.392969.912784.29表格题目公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入19473.8815579.1014605.41营业利润3654.562923.652740.92利润总额3041.452433.162281.09净利润2281.091779.251642.38归属于母公司所有者的净利润2281.091779.251642.38第四章 项目背景分析一、 产业环境分析把握新一轮科技革命和产业变革潮流，依托长株潭国家自主创新示范区、国家创新型城市的政策和体制优势，深入实施科教兴

14、市和人才强市战略，全面增强原始创新、集成创新和再创新能力，加快建成具有国际影响力的中部创新中心。（一）推进科技创新格局与国际接轨积极融入全球创新网络，构建与国际标准相衔接的科技研发体系、科技人才培养体系、科技成果转化体系和科技创新评价体系，提升在全国乃至全球的科技竞争优势。到2020年，全社会研究与试验发展经费支出占地区生产总值比重达2.8%，每万人有效发明专利拥有量达25件。（二）推动科技创新成果与产业接轨围绕产业链部署创新链，围绕创新链完善资金链，着力推动科技成果资本化和产业化，将科技创新的“长沙资源”转化为“长沙优势”。到2020年，重大科技成果本土转化率达30%以上，高新技术产业增加值

15、占地区生产总值比重达35%。（三）推动科技创新生态与市场接轨着力完善各项制度和政策安排，构建以市场为主导的科技创新生态，让机构、人才、设备、资金、项目都充分活跃起来，形成推进科技创新发展的强大合力。二、 电能计量芯片市场的发展趋势未来，随着基于IR46标准的下一代智能物联表技术规范的完善及逐步实施，电表方案将发生本质的变化，双芯模组设计方案将成为智能电表技术的升级方向，以SoC结构设计的单、三相计量芯片的售价将大幅提升，市场容量将快速扩充。另外在出口市场，随着“一带一路”合作的持续推进以及国内电表企业综合实力和产品竞争力的不断提升，海外电表市场也将带来更多的增量需求。三、 必要性分析（一）现有

16、产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。（二）公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量

17、水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。第五章 项目经济效益评价一、 基本假设及基础参数选取（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。二、 经济评价

18、财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入35900.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。表格题目营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0026925.0028720.0035900.002增值税0.001300.551387.261520.672.1销项税0.003500.253733.604667.002.2进项税0.002199.702346.343146.333税金及附加0.00156.07166.48182.483.1城建税0.0091.0497.11106.453.2教育费附加

19、0.0039.0241.6245.623.3地方教育附加0.0026.0127.7530.41（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1520.67万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达

20、产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用28471.07万元，其中：可变成本23960.76万元，固定成本4510.31万元。达产年项目经营成本27517.52万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。表格题目综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0016920.7418048.7922560.992工资及福利费0.001399.771399.771399.773修理费0.00348.21348.21348.214其他费用0.003208.553208.553208.554.1其他制造费用0.00254.57254.57254.574.2

21、其他管理费用0.00201.29201.29201.294.3其他营业费用0.002752.692752.692752.695经营成本0.0021877.2723005.3227517.526折旧费0.00649.19649.19649.197摊销费0.0014.6614.6614.668利息支出0.00289.70289.70289.709总成本费用0.0022830.8223958.8728471.079.1其中：固定成本0.004510.314510.314510.319.2可变成本0.0018320.5119448.5623960.76（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护

22、建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加182.48万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=7246.45（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=7246.4525.00%=1811.61（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额7246.45万元，缴纳企业所得税1811.61万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=7246.45

23、-1811.61=5434.84（万元）。表格题目利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0026925.0028720.0035900.002税金及附加0.00156.07166.48182.483总成本费用0.0022830.8223958.8728471.074利润总额0.003938.114594.657246.455应纳所得税额0.003938.114594.657246.456所得税0.00984.531148.661811.617净利润0.002953.583445.995434.848期初未分配利润0.000.002658.225493.7

24、99可供分配的利润0.002953.586104.2110928.6310法定盈余公积金0.00295.36610.421092.8611可供分配的利润0.002658.225493.799835.7712未分配利润0.002658.225493.799835.7713息税前利润0.005212.346033.019347.76三、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=24.71%。本期项目投资财务内部收益率24.71%，高于行业基准内部

25、收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=9580.76（万元）。以上计算结果表明，财务净现值9580.76万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，

26、本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.67年。本期项目全部投资回收期5.67年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。表格题目项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0026925.0028720.0035900.001.1营业收入0.000.0026925.0028720.0035900.002现金流出6208.416208.4124846.1923359.3231262.942.1建设投资6208.416208.412.2流动资金0.0028

27、12.85187.523562.942.3经营成本0.0021877.2723005.3227517.522.4税金及附加0.00156.07166.48182.483所得税前净现金流量-6208.41-6208.412078.815360.684637.064累计所得税前净现金流量-6208.41-12416.82-10338.01-4977.33-340.275调整所得税0.001303.091508.252336.946所得税后净现金流量-6208.41-6208.411094.284212.022825.457累计所得税后净现金流量-6208.41-12416.82-11322.54-

28、7110.52-4285.07计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：33.25%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：24.71%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：16823.63万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：9580.76万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.04年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.67年。四、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的

29、现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。五、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为32.27。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率

30、测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为28.31。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。表格题目借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额2956.115912.225912.225912.221.2当期还本付息72.42506.

31、97289.70289.70289.701.2.1还本1.2.2付息72.42506.97289.70289.70289.701.3期末借款余额2956.115912.225912.225912.225912.222利息备付率32.273偿债备付率28.31六、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入35900.00万元，综合总成本费用28471.07万元，税金及附加182.48万元，净利润5434.84万元，财务内部收益率24.71%，财务净现值9580.76万元，全部投资回收期5.67年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经

32、济效益指标上评价是完全可行的。第六章 进度实施计划一、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。表格题目项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营二、 项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有

33、资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。第七章 投资估算一、 投资估算的编制说明（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所

34、发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。二、 建设投资估算本期项目建设投资12416.83万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计10776.14万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为5694.77万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定

35、的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为4760.31万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为321.06万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1317.21万元。（三）预备费本期项目预备费为323.48万元。表格题目建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用5694.774760.31321.0610776.141.1建筑工程费5694.775694.771.2设备购置费4760.314760.311.3安装工程费321.06321.062其他费用1317.211317.212.1土地出让金733.06733.0

36、63预备费323.48323.483.1基本预备费145.97145.973.2涨价预备费177.51177.514投资合计12416.83三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款5912.22万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息289.69万元。表格题目建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息289.6972.42217.271.1.1期初借款余额2956.111.1.2当期借款5912.222956.112956.111.1.3当期应计利息289.6972.42217.271.1.4期末借款余额2956.115912.

37、221.2其他融资费用1.3小计289.6972.42217.272债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计289.6972.42217.27四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为375

38、0.46万元。表格题目流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0016499.1417599.0821998.851.1应收账款0.007424.617919.589899.481.2存货0.005774.706159.687699.601.2.1原辅材料0.001732.411847.902309.881.2.2燃料动力0.0086.6292.39115.491.2.3在产品0.002656.372833.463541.821.2.4产成品0.001299.311385.931732.411.3现金0.001319.931407.931759.911.4预

39、付账款0.001979.892111.892639.862流动负债0.0013686.2914598.7118248.392.1应付账款0.004927.075255.546569.422.2预收账款0.008759.239343.1811678.973流动资金0.002812.853000.373750.464流动资金增加0.002812.85187.52750.095铺底流动资金0.004949.745279.726599.65五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资16456.98万元，其中：建设投资12416.83万元，占项目总投资

40、的75.45%；建设期利息289.69万元，占项目总投资的1.76%；流动资金3750.46万元，占项目总投资的22.79%。表格题目总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资16456.98100.00%1.1建设投资12416.8375.45%1.1.1工程费用10776.1465.48%1.1.1.1建筑工程费5694.7734.60%1.1.1.2设备购置费4760.3128.93%1.1.1.3安装工程费321.061.95%1.1.2工程建设其他费用1317.218.00%1.1.2.1土地出让金733.064.45%1.1.2.2其他前期费用584.153.55%1.2.3预备费323.481.97%1.2.3.1基本预备费145.970.89%1.2.3.2涨价预备费