理财规划师专业能力-二级综合理财规划练习题含答案.doc

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1、理财规划师专业能力-综合理财规划一、单项选择题（每小题只有一个量恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）1、（ ）属于客户非经常性收入。A.工资薪金 B.每月奖金 C.债券利息 D.彩票中奖收入2、反映客户综合偿债能力并与清偿比率呈互补关系的财务比率是( )。A负债收入比率 B即付比率 C结余比率 D负债比率3、( )不属于理财方案制订的原则。A权责发生原则 B信息完备原则 C财务安全原则 D整体规划原则4、在个人家庭资产负债表中，( )不能使净资产值上升。A继承遗产 B提前偿还房贷 C所持有的股票升值 D收到利息收入5、月结余比率的理想数值一般是( )。A03左右 B025左右 C

2、02左右 D01左右6、( )不属于客户个人的资产。 A.客户一直使用的公司名下的手提电脑 B.客户贷款购买目前正处于还款期的自用住房 C.客户进行投资的金融资产D.客户用于出租的自有住房7、房屋月供款占借款人税前月总收入的比率，较适宜的区间一般为( )。A.20 -30 B.25-30C.30-38 D.33-38案例：（8-32题）：现年28岁的路先生在某进出口贸易公司担任高级职员，每月税前收人为9000元 。路先生的妻子黄女士今年27岁，在一家外资企业担任文员，每月税前收入为5500元。他们有一个宝贝女儿，今年3岁，正在上幼儿园。路先生夫妇刚刚购买了一套价60万元的住房，贷款总额为40万

3、元，贷款利率55，20年还清，他们采取的是等额本息还款方式，刚刚还款一个月。路先生目前在银行的存款有10万元，其中包括银行利息约1200元(税后)。由于路先生认为投资股票的风险比较高，所以路先生除银行存外只有总值5万元的债券基金，包括全年取得的收益2100元。路先生并无其他投资。 为应付日常开支需要，路先生家里常备有3000元的现金。除了每月需要偿还的房贷以外，路先生一家每月的生活开支保持在3500元左右。去年，路先生一家除全家外出旅游一次花销6000元外，并无其他额外支出。由于路先生夫妇所在单位为他们提供了必要的社会保障，因此他们尚未对购买商业保险形成足够的认识。考虑到以后子女教育是一项重要

4、的支出，路先生决定从现在开始就采取定期定额的方式为孩子储备教育基金。 注：各项财务信息截至2005年12月31日，数据采集时间为2006年1月10 日。8、客户资产负债表编制的直接基础通常是( )。 A客户陈述与会谈记录 B客户登记表 C客户现金流量表 D客户数据调查表9、客户资产负债表反映的是客户个人资产负债( )的基本情况。 A某一时期 B上一年度 C上一年末 D某一时点10、路先生家庭的资产负债表中“现金与现金等价物小计”一栏的数值应为( ) 。A103000 B153000 C100000 D3000 11、路先生家庭的资产负债表中“其他金融资产小计”一栏的数值应为( )。A15000

5、0 B50000 C100000 D50000012、路先生家庭的资产负债表中“净资产”一栏的数值应为( )。 A365630 B315682 C355752 D35391813、黄女士的年税后工资收入总额应为( )。(个人所得税每月税前费用减除标准为800元) A52334元 B50392元 C59040元 D61248元14、路先生家庭的年现金流量表中“经常性收入”一栏的数值应为( )。 A155760 B153960 C151860 D16665015、由于路先生采用的是等额本息还款方式，则路先生家庭的年现金流量表中“还款支出”一栏的数值应为( )。 A2052 B2752 C2725

6、D254516、路先生家庭的年现金流量表中“经常性支出小计”一栏的数值应为( )。A46752 B42000 C 44752 D7501917、路先生家庭的年现金流量表中“支出总计”一栏的数值应为( )。 A52752 B48000 C81019 D5075218、路先生家庭的现金流量表中“结余超支”一栏的数值应为( )。A74741 B107760 C71989 D10500819、按新修订的个人所得税每月费用减除标准1600元计算，路先生每年将增加收入 ( ) 。 A1920元 B.1120元 C1105元 D1512元20、路先生家庭的结余比率为( )。 A053 B069 C. 045

7、 D05221、路先生家庭的投资与净资产比率为( )。 A025 B022 C012 D01422、路先生家庭的负债比率为( )。A053 B046 C.059 D02423、( )作为金融产品，最适用于现金管理。 A定期存款 B货币市场基金 C投资分红险 D资金信托产品24、综合考虑，路先生家庭中存在的下列问题中应当首先解决( )问题。 A金融投资不足 B日常保留现金额度过大 C贷款还款方式选择不当 D风险管理支出不足25、假定现在大学四年的全部花费为8万元，并且每年以28的幅度上涨，则15年后大学四年的学费需要( )。 A150897元 B109034元 C121056元 D131078元

8、26、接上题，假定投资收益率为6，则路先生每月应投入( )。 A416元 B394元 C518元 D522元27、( )作为金融工具，最适于子女教育金储备。 A原油期货 B活期存款 C平衡型基金 D成长型股票28、除了上述资金准备外，路先生还准备为孩子在未来开设一个教育储蓄账户，其额度最可达( )。 A5000元 B10000元 C20000元 D50000元29、( )是不属于教育储蓄优惠的。 A储蓄利息免交个人所得税 B零存整取但可享受整存整取利率 C可优先申请助学金贷款 D可延长国家助学贷款还款期限30、如果采取的是等额本金还款方式，则路先生下月(即第二个月)的还款支出为( ) 。A36

9、09元 B3492元 C2956元 D3157元31、贷款期满后，等额本金还款方式与等额本息还款方式支出的总利息差额为( )。A32953元 B31651元 C39455元 D37545元32、关于路先生家庭保险规划的错误说法是 ( )。 A路先生的保额应当最大 B应该优先给孩子买保险 C路先生应当综合考虑购买人寿险，意外险和健康险等D不能因为参加社会保障就忽视商业保险33、就年轻客户而言。投资与净资产比率保持在( )属正常。A01左右 B02左右 C04左右 D05左右34、流动性比率对现金规划具有很重要的意义，通常应保持在( )。 A10左右 B6左右 C3左右 D1左右35、( )不属于

10、理财效果预测的主要内容。 A现金流量预测 B资产负债情况预测 C财务状况变动评价 D财务比率变动评估案例：（36-59）：现年29岁的罗先生在某外资企业担任部门主管，每月税前收入为11000元。罗先生的妻子刘女士今年27岁，在一所著名私立中学担任英语教师，每月税前收入为7500元。罗先生夫妇于2004年12月31日购买了一套总价75万元的住房，贷款总额为50万元，贷款利率55，15年还清，他们采取的是等额本金还款方式，目前该房产现值为80万元。罗先生目前在银行的存款还有5万元，其中包括银行利息约600元(税后)。罗先生对投资股票不感兴趣，目前名下有国债3万元(含去年实际收到的700元收益)，债

11、券基金5万元(含去年实际收到1500元的收益)。罗先生3年前就接受了保险理财规划师的建议而大量投保，目前保单现金价值为9万元(即个人账户余额)，去年收到保险分红2500元。为应付日常开支，罗先生家里常备有2000元的现金。除每月需要偿还的房贷以外，罗先生一家每年保险支出为23000元，每月生活开支保持在3000元左右。去年，罗先生一家除为母亲治病花销8000元外，并无其他大额支出。罗先生夫妇预备两年后(2008年)生育后代，考虑到子女教育是一项庞大支出，罗先生决定从现在开始就采取定期定额的方式为孩子储备教育金。注：各项财务信息截至2005年12月31 日，数据采集时间为2006年1月10日36

12、、罗先生家庭的资产负债表中“现金与现金等价物”一栏的数值应为( )。A2000 B18500 C24000 D5200037、罗先生家庭的资产负债表中“其他金融资产小计”一栏的数值应为( )。 A220000 B170000 C80000 D5000038、罗先生家庭的资产负债表中“总资产”一栏的数值应为( )。 A932000 B882000 C972000 D102200039、罗先生每月向银行偿还房贷本金( )。 A2678元 B2778元 C2999元 D3333元40、罗先生家庭的“房屋贷款余额”一栏的数值应为( )。A327778 B361111 C455752 D46666741

13、、罗先生上年税后工资收入总额应为( )。(2005年个人所得税费用减除标准为每月800元) A112020元 B 110100元 C122020元 D103500元42、假定其他情况不变，预计今年罗先生的税后工资收入总额应为( )。(2006 年个人所得税费用减除标准为每月1600元) A155760元 B113960元 C113940元 D109440元43、罗先生家庭的年现金流量表中“收入总计”一栏的数值应为( )。A195740 B195140 C193240 D19504044、罗先生采用等额本金还款方式，则2005年1月的还款支出应为( )。 A408542元 B506944元 C6

14、65864元 D605864元45、2005年12月的还款支出应为( )。 A408542元 B492940元 C491667元 D545864元 46、罗先生家庭的年现金流量表中“还款支出”一栏的数值应为( )。 A4902504 B5469606 C5999306 D7324504 47、罗先生家庭的年现金流量表中“经常性支出小计”一栏的数值应为( )。 A59000 B10802504 C11369604 D11899306 48、罗先生家庭的年现金流量表中“支出总计”一栏的数值应为( )。 A6700000 B11602504 C12169604 D12699306 49、罗先生家庭的

15、现金流量表中“结余超支”一栏的数值应为( )。 A12874000 B6874694 C7074694 D797149650、按个人所得税每月费用减除标准1600元计算，刘女士每年将增加收入( )。 A1105元 B，1120元 C1920元 D1512元 51、罗先生家庭的结余比率为( )。 A025 B035 C040 D04552、罗先生家庭的投资与净资产比率为( )。 A012 B022 C025 D 03153、罗先生家庭的负债比率为( )。 A053 B046 C，050 D03754、罗先生家庭的即付比率为( )。 A035 B045 C011 D03255、假定目前大学四年的全

16、部花费为6万元，并且每年以22的幅度上涨，则20年后大学四年的学费需要( )。 A150897元 B109034元 C92719元 D131078元56、接上问，假定投资收益率为55，则罗先生为储备教育金每月应投入( )。A外汇期货 B混合型基金 C活期存款 D不动产57、在金融工具中，最适于子女教育金储备的是( )。 A外汇期货 B混合型基金 C活期存款 D不动产58、如果采取等额本息还款方式，则罗先生每月的还款支出为( )。 A277778元 B408542元 C421928元 D492940元59、贷款期满后，等额本金还款方式与等额本息还款方式支出的总利息差额为( )。 A2797928

17、元 B3946053元 C2097928元 D2946053元60、罗先生应就与开发商签订的商品房买卖合同缴纳印花税( )。 A 0元 B75元 C375元 D225元61、蒋女士新居落成，以现金购买了一套价值5万元的组合家具。这一事项会影响到蒋女士当期财务报表的( ) a现金与现金等价物 b投资资产 c实物资产 d日常生活开支 A.acd B.ac C.abd D.c62、一般来说，长期理财规划建议书应包含的假设前提有( )。 a 国内政治、经济环境将不会有重大改变 b 经济增长率、通货膨胀率利率、汇率和税率的变动趋势 c 资产增长水平、未来消费支出的变动趋势 d 无其他人力不可抗拒因素和不

18、可预见因素的重大不利影响A.abcd B.bcd C.abc D.cd案例：刘先生居住在某省会城市，今年36岁，税前月收入4,000元，年终奖卫3万元。刘太太和他同岁，税前月收入4,000元。他们除了参加社保外没有购买任何商业保险。二人对风险比较厌恶。刘先生家庭金融资产约300,000元，日常生活消费支出6,000/月。目前他们居住的住房已全部还清房贷。他们有一个9岁的儿子，读小学四年级。刘先生夫妇希望得到理财规划师的帮助。根据案例回答6371题。63、下述( )不是刘先生理财的主要目标。 A.子女教育规划 B.退休养老规划 C.税收筹划 D.投资规划64、对于刘先生家庭，目前最紧迫的理财目标

19、应当是( )。A.投资规划 B.消费规划 C.退休养老规划 D.保险规划65、理财规划师在收集刘先生的家庭信息时，( )对刘先生寿险需求变化的潜在影响最大。 A.刘先生的年龄变化 B.刘先生的职业变化 C.刘太太的身体状况变化 D.刘太太的预期月收入变化66、刘先生的父亲为孙子购买了一份趸缴型年金保险，该保险是在孩子刚出生时投保30万元，从投保当年开始每年年末可以领取6,000元，领到75岁75岁期满后可以一次性领取50万元，这份保险产品的报酬率是( ) A.233 B.23 C.240 D.2，4367、刘先生希望通过购买寿险产品的方式进行储蓄，则对于刘先生这一目的来讲比较适合的保险产品是(

20、 )。 A.意外险 B.健康保险 C.财产险 D.普通终身寿险68、刘太太全年缴纳的个人所得税额为( )。(忽略社保费用) A.2,820元 B.25,625元 C.28,445元 D.31,265元69、刘先生全年缴纳的个人所得税额为( )。(忽略社保费用) A.2,820元 B.25,625元 C.28,445元 D.31,265元70、朋友告诉刘先生投资期货会有很高的收益，他尽管有些心动，但是最终没有选择投资期货。刘先生不投资期货的原因不可能是( )。 A.不能保证收益 B.风险厌恶 C.缺乏该种投资的经验和知识 D.没有时间71、刘先生的投资规划中，最适合的投资产品组合是( )。 A.

21、房地产股票型基金股票 B.股票股票型基金期货 C.股票型基金债券型基金 D.外汇保证金黄金72、对于大多数客户来说，( )是其初始阶段积累财富的最主要手段。 A.储蓄 B.融资C.投资 D.贷款73、以下关于理财合同的签订程序说法错误的是( )。 A.签订合同之前，理财规划师应准备好合同文本 B.将合同交给客户，对客户理解有误或不理解的条款向客户做出详细解释 C.审查客户身份，确认客户具有签订合同的行为能力D.如客户对合同内无异议，同意签署合同，则要求客户当面在相应的位置签字。如合同为多页，则要求客户在首页上签字74、综合理财规划建议书正文的写作步骤包括：a 、确定客户的押财目标；b 、完成分

22、项理则规划：c 、分析理财方案预期效果：d 、完成理财规划方案的执行 协调整部分：e 、完备附件及相关资料。则综合理财规划建议仍正文写作的正确步骤是（ ）。A. abdce B. badceC. abode D. ebdac75、下列并非常见理财规划工具的是( )。 A.股票 B.法律 C.保险 D.子女激励信托二、多项选择题（每题有多个答案正确 ，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。错选、少选、多选，均不得分）1、( )属于客户持有的投资资产。A.一年期定期存款 B. 中期债券 C.自用房地产 D.成长型股票 E.客户佩戴的首饰三、判断题（对于下面的叙述，你认为正确的，请在答题卡把相应题号下"A"涂黑，你认为错误的把"B"涂黑）1、资产的流动性与收益性成反比，为了获得较高收益，应把尽量多的资产投入到股票、基金上。( × ) 2、如果个人及家庭的自用住宅价值增加，一般就只需要在其资产负债表中直接记入已经增加的价值额，而不会把它列为收入记入净资产。 ( ) 3、对于投资回报率等财务指标方面，如果可以基本确定，理财规划师可以给出确定的承诺。( × )