风电装备项目风险管理信息系统分析（范文）.docx

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1、泓域/风电装备项目风险管理信息系统分析风电装备项目风险管理信息系统分析目录第一章 项目背景分析3一、 产业环境分析3二、 国内宠物行业概况3三、 必要性分析4第二章 项目基本情况5一、 项目概况5二、 结论分析5第三章 风险管理信息系统8一、 内部风险抑制8二、 控制型风险管理措施的目标11三、 风险回避和损失控制12四、 风险管理信息系统14第四章 项目进度计划16一、 项目进度安排16二、 项目实施保障措施17第五章 投资估算及资金筹措18一、 投资估算的编制说明18二、 建设投资估算18三、 建设期利息20四、 流动资金21五、 项目总投资23六、 资金筹措与投资计划24第一章 项目背景

2、分析一、 产业环境分析总的来说，“十三五”期间福建省面临的挑战前所未有、机遇也前所未有，要准确把握重要战略机遇期内涵的深刻变化，强化机遇意识和忧患意识，更加有效地应对各种风险和挑战，科学谋划、真抓实干，求新求变求突破，努力开创“十三五”发展新局面。二、 国内宠物行业概况相比于国际宠物市场，国内宠物市场起步较晚，在2010年以后呈现了较为快速的发展增速。目前，我国饲养宠物的家庭已经具有一定的规模，饲养宠物主要以狗和猫为主，根据2020年中国宠物行业白皮书显示，2020年中国城镇饲养犬猫的人数达6,294万人，猫狗市场规模达2,065亿元，市场规模相比于2019年增长2.03%。随着我国养宠人数的

3、增多、宠物数量的增长以及居民收入水平的提升，单只宠物平均消费逐步提高，推动我国宠物用品及服务市场规模不断扩大。根据2020年中国宠物行业白皮书数据显示，2020年我国单只宠物年均消费金额达到5,172元。虽然近年来国内宠物市场保持快速增长，但2019年我国城镇养宠家庭（犬猫）渗透率为23%，仍远低于美国等宠物行业成熟市场。随着我国人均收入的提高、养宠人数的增长，国内宠物行业拥有广大的市场空间和市场潜力。三、 必要性分析（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一

4、步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。第二章 项目基本情况一、 项目概况（一）项目投资人xx投资管理公司（二）建设地点本期项目选址位于xxx（待定）。二、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xxx（待定），占地面积约77.00亩。（二）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（三）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资32129.56万元，其中：建设投资24881.26万元，占项目总投资的77.44%；建设期利息362.18万元，占项目总投资的1.13%；流动资金6886.

5、12万元，占项目总投资的21.43%。（四）资金筹措项目总投资32129.56万元，根据资金筹措方案，xx投资管理公司计划自筹资金（资本金）17346.81万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额14782.75万元。（五）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：60800.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：49748.90万元。3、项目达产年净利润（NP）：8074.49万元。4、财务内部收益率（FIRR）：19.64%。5、全部投资回收期（Pt）：5.76年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：23459.89万元（产值）。（六）主要经济技术指标主要经

6、济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积51333.00约77.00亩1.1总建筑面积70903.80容积率1.381.2基底面积31826.46建筑系数62.00%1.3投资强度万元/亩308.792总投资万元32129.562.1建设投资万元24881.262.1.1工程费用万元21140.132.1.2工程建设其他费用万元3150.872.1.3预备费万元590.262.2建设期利息万元362.182.3流动资金万元6886.123资金筹措万元32129.563.1自筹资金万元17346.813.2银行贷款万元14782.754营业收入万元60800.00正常运营年份5总成本费用万元4

7、9748.906利润总额万元10765.987净利润万元8074.498所得税万元2691.499增值税万元2376.0410税金及附加万元285.1211纳税总额万元5352.6512工业增加值万元18824.2313盈亏平衡点万元23459.89产值14回收期年5.76含建设期12个月15财务内部收益率19.64%所得税后16财务净现值万元7237.34所得税后第三章 风险管理信息系统一、 内部风险抑制评价风险大小最主要的两个方面：一个是损失期望值，另一个是损失方差，前面所述的控制型风险管理措施和融资型风险管理措施都在从不同角度影响损失期望值，而内部风险抑制的目的在于降低损失方差。内部风险

8、抑制措施主要包括分散、复制、信息管理和风险交流等。（一）分散分散是指公司把经营活动分散以降低整个公司损失的方差，体现为公司的跨行业或跨地区经营、风险在各风险单元间转移或将具有不同相关性的风险集中起来。其理论基础就是马科维茨的资产组合理论，主要是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法。马柯维茨的资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为1（即完全正相关），分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。而对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成资产的个数足够多，其非系统性风险就可以通过这种分散化的投资完全消除。资产放在不同的投资项目上，例如，股票、债券、货币市场，或者是基金，可把风

9、险分散。投资分散于几个领域而不是集中在特定证券上，这样可以防止一种证券价格不断下跌时带来的金融风险。（二）复制复制主要指备用财产、备用人力、备用计划的准备以及重要文件档案的复制。当原有财产、人员、资料及计划失效时，这些备用措施就会派上用场。例如在“911”事件中，位于世贸大楼内的一家公司由于在其他地方设有数据备份站，可以实时备份数据，所以，当大楼倒塌，楼内办公室里所有电脑设备和文字材料都损毁后，公司的信息资料并未遭到太大损失。（三）信息管理企业的风险信息种类繁多、数量巨大，必须经过一个合理的管理过程来筛选、提炼、分析，以保障风险信息的高质量，最终为各级决策所用。按照一般的信息管理流程，风险信息

10、的管理可分为收集整理、加工处理、传递和更新等几个阶段。总结风险信息的内容以及风险信息管理的过程，还有几个建议值得企业在实施过程中加以关注：（1）应逐步积累，建设并不断完善风险信息库。风险是未来的不确定性，但预测未来比判断现状困难百倍，不论是进行定性判断还是应用数量模型进行定量预测，较为理性和准确的分析有赖深厚的信息基础，以及在此基础上建立的丰富经验。（2）应明确风险信息管理的职能设置，企业应将风险信息管理的职责分工落实到各个有关职能部门和业务单元，并对不同层级的岗位设置不同的信息处理和管理决策权限。（3）应分配相当的资源建设和完善风险管理信息系统，统一风险信息管理的平台，达到相关职能机构信息的

11、及时共享，以提高管理效率、减低决策成本，同时注意与现有管理和业务信息系统的衔接，避免冲突和浪费。（四）风险交流在风险管理领域，风险交流是新近被认识到的，它是指公司内部传递风险和不确定结果及处理方式等方面信息的过程。风险交流一般具有五个特征：（1）一般的“听众”不了解风险管理的基本概念和基本原则。（2）即使给一般的员工介绍风险管理，仍然有很多方面过于复杂，员工难以理解。（3）理解风险经理提出的问题往往需要一定的专业知识，这对其他经理来说是一个挑战。（4）人们对风险管理的态度非常主观。（5）很多人常常低估风险管理的重要性。风险经理进行交流的内容和结构应当反映以上这些特征。（五）全面风险抑制分解式抑

12、制会增加风险抑制成本。公司应该围绕具有总体性的财务变量开展全面风险抑制活动，如收益、现金流或应税收入等。总体性财务变量的风险可以通过两种方式来降低：一是针对总体性变量开展抑制活动；二是针对构成总体财务变量的各个要素的风险开展针对性风险抑制活动。二、 控制型风险管理措施的目标在风险成本最低的前提下，控制型风险管理技术的目标分为两种：（1）在事故发生前，降低事故的发生概率。（2）在事故发生时，控制损失继续扩大，将损失减少到最低限度。这两个目标都是为了改变组织的风险暴露状况，从而帮助组织回避风险，减少损失，在风险发生时努力降低风险对组织的负面影响。这个目标在实践过程中可以用链式过程来说明。这个链式过

13、程遵循了“发生”“发展”“结果”的顺序。首先，控制损失根源着眼于损失发生的最根本原因，意在从损失的源头入手进行控制。如在建筑物建设时就增加其防火性能，在汽车设计时就考虑其必要的减震系统等，其次，除了损失根源之外，可以减少已有的风险因素。如强调对可能受损的标的物进行持续检查，监督员工遵守安全规章制度等。最后，如果损失根源和风险因素都没有控制住，风险事故发生了，还可以做一项工作，就是减轻损失，如准备必要的器械和设备、快速有序的现场反应等。三、 风险回避和损失控制风险回避是指有意识地回避某种特定风险的行为。风险回避是最彻底的风险管理措施，它使得风险降为零。其方法主要有两种：（1）放弃或终止某项活动的

14、实施。（2）继续该项活动，但改变活动的性质。简单的风险回避是一种最消极的风险处理办法，因为投资者在放弃风险行为的同时，往往也放弃了潜在的目标收益。所以一般只有在以下情况下才会采用这种方法：（1）投资主体对风险极端厌恶。（2）存在可实现同样目标的其他方案，其风险更低。（3）投资主体无能力消除或转移风险。（4）投资主体无能力承担该风险，或承担风险得不到足够的补偿。损失控制不是放弃风险，而是制定计划和采取措施降低损失的可能性或者是减少实际损失程度。降低损失的可能性即降低损失频率称为损失预防，减少损失程度称为损失减少，也有的措施同时具有预防和损失减少的作用。1、损失预防损失预防系指采取各种预防措施以杜

15、绝损失发生的可能。例如，房屋建造者通过改变建筑用料以防止用料不当而倒塌；供应商通过扩大供应渠道以避免货物滞销：承包商通过提高质量控制标准以防止因质量不合格而返工或罚款：生产管理人员通过加强安全教育和强化安全措施，减少事故发生的机会；等等，在商业交易中，交易的各方都把损失预防作为重要事项，业主要求承包商出具各种保函就是为了防止承包商不履约或履约不力；而承包商要求在合同条款中赋予其索赔权利也是为了防止业主违约或发生种种不测事件。2、损失减少损失减少系指在风险损失已经不可避免地发生的情况下，通过种种措施以遏制损失继续恶化或局限其扩展范围使其不再蔓延或扩展，也就是说使损失局部化。例如，承包商在业主付款

16、误期超过合同规定期限情况下采取停工，或撤出队伍并提出索赔要求甚至提起诉讼：业主在确信某承包商无力继续实施其委托的工程时立即撤换承包商；施工事故发生后采取紧急救护；安装火灾警报系统；投资商控制内部核算；制定种种资金运筹方案等。四、 风险管理信息系统风险管理信息系统是运用信息技术对风险进行管控的系统，它是管理信息系统的重要组成部分，管理人员可借用信息技术工具嵌入业务流程，实时收集相关信息，从而对风险进行识别、分析、评估、预警，制订对应的风险管控策略，处理现实的或者潜在的风险，控制并降低风险所带来的不利影响。信息化风险管理应从组织、规划和实施控制三个方面着手。1、建立切实能推进信息化的组织为使信息系

17、统能切实发挥作用，企业自身应该建立相应的信息化组织，参与信息化的全过程。这支队伍应该由企业的高层领导挂帅，以信息服务专职人员为主，业务部门代表参与。这样可以有效降低信息化风险。2、专业咨询机构协助进行信息化规划信息化建设的经验表明，大多数应用不理想的信息化项目都没有进行科学的规划。规划缺失对信息化带来的风险是毁灭性的，所以进行信息化规划是完全必要的。专业咨询机构相对于企业和系统实施商、软件商来说处于中立的地位，能够根据企业的实际情况及企业发展战略目标，做出科学合理的规划。3、监理机构承担系统的实施控制以往的信息化系统实施依赖企业用户（甲方）对实施方的监督控制和实施方的自觉自律来保证上述三大目标

18、。但是由于甲乙双方天生的利益冲突性，这种方式很难保证系统实施目标实现，尤其是质量难以控制。这就需要专业的信息系统工程监理来承担这个任务。信息化监理机构作为中立第三方向甲乙双方负责，保障双方的利益。第四章 项目进度计划一、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。表格题目项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安

19、装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营二、 项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。为了确保项目按进度计划顺利进行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建设单位拟采用以下具体保障措施：1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等。2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。

20、融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。第五章 投资估算及资金筹措一、 投资估算的编制说明（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用

21、与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。二、 建设投资估算本期项目建设投资24881.26万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计21140.13万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为9286.83万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机

22、电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为11226.03万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为627.27万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3150.87万元。（三）预备费本期项目预备费为590.26万元。表格题目建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9286.8311226.03627.2721140.131.1建筑工程费9286.839286.831.2设备购置费11226.0311226.031.3安装工程费627.27627.272其他费用31

23、50.873150.872.1土地出让金1466.651466.653预备费590.26590.263.1基本预备费272.58272.583.2涨价预备费317.68317.684投资合计24881.26三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款14782.75万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息362.18万元。表格题目建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息362.18362.180.001.1.1期初借款余额14782.751.1.2当期借款14782.7514782.750.001.1.3当期应计利息362.183

24、62.180.001.1.4期末借款余额14782.7514782.751.2其他融资费用1.3小计362.18362.180.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计362.18362.180.00四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数

25、，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为6886.12万元。表格题目流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产27049.3431210.7835372.2141614.371.1应收账款12172.2114044.8515917.5018726.471.2存货9467.2710923.7712380.2814565.031.2.1原辅材料2840.183277.133714.084369.511.2.2燃料动力142.01163.86185.71218.481.2.3在产品4354.945024.935694.926699.911.2.4产成品

26、2130.132457.852785.563277.131.3现金2163.952496.862829.783329.151.4预付账款3245.923745.294244.664993.722流动负债22573.3626046.1929519.0134728.252.1应付账款8126.419376.6310626.8412502.172.2预收账款14446.9516669.5618892.1722226.083流动资金4475.985164.595853.206886.124流动资金增加4475.98688.61688.611032.925铺底流动资金8114.809363.231061

27、1.6612484.31五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资32129.56万元，其中：建设投资24881.26万元，占项目总投资的77.44%；建设期利息362.18万元，占项目总投资的1.13%；流动资金6886.12万元，占项目总投资的21.43%。表格题目总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资32129.56100.00%1.1建设投资24881.2677.44%1.1.1工程费用21140.1365.80%1.1.1.1建筑工程费9286.8328.90%1.1.1.2设备购置费11226.0334.94

28、%1.1.1.3安装工程费627.271.95%1.1.2工程建设其他费用3150.879.81%1.1.2.1土地出让金1466.654.56%1.1.2.2其他前期费用1684.225.24%1.2.3预备费590.261.84%1.2.3.1基本预备费272.580.85%1.2.3.2涨价预备费317.680.99%1.2建设期利息362.181.13%1.3流动资金6886.1221.43%六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资32129.56万元，其中申请银行长期贷款14782.75万元，其余部分由企业自筹。表格题目项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资32129.56100.00%1.1建设投资24881.2677.44%1.2建设期利息362.181.13%1.3流动资金6886.1221.43%2资金筹措32129.56100.00%2.1项目资本金17346.8153.99%2.1.1用于建设投资10098.5131.43%2.1.2用于建设期利息362.181.13%2.1.3用于流动资金6886.1221.43%2.2债务资金14782.7546.01%2.2.1用于建设投资14782.7546.01%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金