ST摩登：2021年年度财务报告.PDF

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1、摩登大道时尚集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 1 摩登大道时尚集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 2 第十节第十节 财务报告财务报告 一、审计报告一、审计报告 审计意见类型 保留意见 审计报告签署日期 2022 年 04 月 26 日 审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 众环审字(2022)0510282 号 注册会计师姓名 王兵、邬夏霏 审审 计计 报报 告告 众环审字(2022)0510282号 摩登大道时尚集团股份有限公司全体股东：摩登大道时尚集团股份有限公司全体股东：一、保留意见一、保留意见 我们审计了摩登大道时尚集团股份有限公司（以下简称

2、“贵公司”）财务报表，包括 2021 年 12 月 31日的合并及公司资产负债表，2021 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2021 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2021年度合并及公司的经营成果和现金流量。二、形成保留意见的基础二、形成保留意见的基础 投资南京嘉远新能源汽车有限公司事项 如财务报表附注六、9 以及附注十五、8、（6）所述，贵公司通过子公司佛山泰源壹号股权投资合伙企

3、业（有限合伙）对南京嘉远新能源汽车有限公司（以下简称“标的公司”）增资人民币 24,000 万元，占标的公司 16.70%的股权。由于截至本报告出具日，我们未能获取标的公司的财务报告及其他相关财务信息、24,000 万元的资金使用情况的相关资料，我们无法判断上述事项对其他权益工具投资公允价值变动的影响，以及是否存在其他关联关系（除附注已披露的关联关系），我们的审计范围受到限制。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我

4、们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留摩登大道时尚集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 3 意见提供了基础。三、其他信息三、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2021 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。如上述“形成保留意

5、见的基础”部分所述，我们无法就贵公司投资南京嘉远新能源汽车有限公司事项获取充分、适当的审计证据。因此，我们无法确定与该事项相关的其他信息是否存在重大错报。四、四、关键审计事项关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“形成保留意见的基础”部分，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）其他应收款坏账准备（一）其他应收款坏账准备 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 请参阅财务报告中“附注四、10”、“附注六、5（2）”及“附注六、41”。截至

6、2021 年 12 月 31 日，贵公司合并资产 负 债 表 中 其 他 应 收 款 账 面 余 额447,278,866.86 元，坏账准备 314,710,133.61元，账面价值 132,568,733.25 元。其中，其他应收款中应收控股股东广州瑞丰集团股份有限公司（以下简称“瑞丰集团”）款项合计为241,983,787.91 元，占其他应收款总额的54.10%，坏账准备 241,983,787.91 元，占其他应收款坏账准备的 76.89%。贵公司对该笔款项单独进行减值测试，发现该笔款项明显发生减值情况，预期无法收回，故期末对该笔其他应我们的审计程序包括：1）测试和评价了公司其他应收

7、款减值相关的关键内部控制，复核了管理层对其他应收款可回收性分析和评估流程；2）对于单项评估信用风险并计提坏账准备的其他应收款，我们了解管理层判断的理由，并评估坏账准备计提的合理性；3）对于以组合方式评估风险并计提坏账的其他应收款，我们评估了组合划分的合理性，测试了预期信用损失率的准确性；4）对于单项评估信用风险并全额计提的其他应收款，我们查阅了债务人的诉讼情况，评估了债务人的偿还能力；5）对报告期内重要的其他应收款实施函证程序。摩登大道时尚集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 4 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 收款未能收回部分计提坏账准备。因其他应收款坏账准备金额较大，对财务报表

8、影响较为重大，且坏账准备的计提涉及到管理层的重大判断和估计，因此我们将该事项识别为关键审计事项。6）结合期后回款情况检查，评价管理层对应收账款坏账准备计提的合理性。7）检查财务报告对其他应收款坏账准备相关信息披露的充分性。（二）存货跌价准（二）存货跌价准备的计提备的计提 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 请参阅财务报告中“附注四、12”、“附注六、6”及“附注六、42”。截至 2021 年 12 月 31 日，贵公司合并财务报表中存货账面价值为 118,705,694.29 元，其中存货账面余额为 268,169,200.36 元，存货跌价准备 149,463,506.07 元。由于贵公司

9、存货余额重大且存货跌价准备的计提涉及管理层的重大判断、假设和估计，因此将存货跌价准备作为关键审计事项。我们的审计程序包括：1）测试和评价了与存货跌价准备相关的内部控制的设计和执行的有效性；2）对存货实施抽样监盘程序，检查存货的数量及状况等；3）通过比较同类、同状态产品最近销售单价，以及根据季节性特征对产品未来售价变动趋势的复核，对管理层估计可变现净值的方法进行评估；4）根据贵公司存货跌价准备计提政策重新测算了存货跌价准备，分析存货跌价准备计提是否充分；5）取得存货的库龄清单，对其进行了分析性程序，判断是否存在长库龄导致存货可变现净值降低的风险。6）检查财务报告对存货跌价准备相关信息披露的充分性

10、。（三）预计负债的转回（三）预计负债的转回 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 请参阅财务报告中“附注四 27”、“附注六、27”、“附注六、44”及“附注十三、2”。截至 2021 年 12 月 31 日，贵公司由于诉讼事项确认预计负债余额 102,231,111.25 元。由于与诉讼事项相关的预计负债金额对财务我们的审计程序包括：1）了解和询问管理层相关诉讼的进展情况及预计负债的确认依据和方法；2）获取与诉讼案件相关的文件，取得各诉讼事项经办律师出具的法律意见书，评估管理层确认的预计负债计提摩登大道时尚集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 5 关键审计事项 在审计中如何应对该事项

11、报表影响较大，鉴于相关诉讼案件尚未形成生效判决或撤诉之前，未决诉讼事项对财务报表可能的影响涉及管理层所作出的重大判断和估计，因此，我们将其确认为关键审计事项。是否恰当；3）通过公开渠道查询贵公司涉诉情况，以评估管理层对诉讼事项披露的完整性；4）检查贵公司对未决诉讼事项相关的会计处理、列报与披露是否恰当。除“形成保留意见的基础”部分，我们确定不存在其他需要在我们的审计报告中沟通的关键审计事项。五、五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报

12、表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督贵公司的财务报告过程。六、六、注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作

13、出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（四）对管理层

14、使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存摩登大道时尚集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 6 在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财

15、务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处

16、，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师（项目合伙人）：王兵 中国注册会计师：邬夏霏 中国 武汉 2022年04月26日 摩登大道时尚集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 7 二、财务报表二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表、合并资产负债表 编制单位：摩登大道时尚集团股份有限公司 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产：货币资金 322,130,043.56 589,309,441.03 结算备付金 0.00 拆出资金 0.00 交易性金融资产 0.00 衍生金融

17、资产 0.00 应收票据 224,845.28 应收账款 85,543,498.73 125,693,463.11 应收款项融资 0.00 预付款项 24,941,393.33 23,923,343.29 应收保费 0.00 应收分保账款 0.00 应收分保合同准备金 0.00 其他应收款 132,568,733.25 128,457,512.85 其中：应收利息 0.00 应收股利 0.00 买入返售金融资产 0.00 存货 118,705,694.29 127,323,424.32 合同资产 0.00 持有待售资产 0.00 一年内到期的非流动资产 0.00 其他流动资产 21,936,9

18、08.27 14,100,643.36 流动资产合计 705,826,271.43 1,009,032,673.24 非流动资产：发放贷款和垫款 0.00 债权投资 0.00 其他债权投资 0.00 摩登大道时尚集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 8 长期应收款 2,667,890.59 长期股权投资 0.00 其他权益工具投资 250,000,000.00 10,000,000.00 其他非流动金融资产 0.00 投资性房地产 53,115,919.28 56,014,762.11 固定资产 3,081,491.03 10,110,296.28 在建工程 3,810,646.00 5

19、,775,514.35 生产性生物资产 0.00 油气资产 0.00 使用权资产 60,352,959.12 0.00 无形资产 6,067,918.91 6,121,723.30 开发支出 0.00 商誉 0.00 长期待摊费用 5,548,270.57 14,469,863.00 递延所得税资产 22,617,400.87 80,449,628.45 其他非流动资产 4,765,270.68 非流动资产合计 404,594,605.78 190,374,948.76 资产总计 1,110,420,877.21 1,199,407,622.00 流动负债：短期借款 0.00 向中央银行借款

20、0.00 拆入资金 0.00 交易性金融负债 0.00 衍生金融负债 0.00 应付票据 0.00 应付账款 36,886,920.66 56,496,068.52 预收款项 0.00 合同负债 68,174,125.96 87,284,127.49 卖出回购金融资产款 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 代理买卖证券款 0.00 代理承销证券款 0.00 应付职工薪酬 17,990,810.40 19,947,736.25 应交税费 6,954,617.90 4,820,817.58 摩登大道时尚集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 9 其他应付款 53,762,193.51 10

21、1,962,581.79 其中：应付利息 0.00 应付股利 0.00 应付手续费及佣金 0.00 应付分保账款 0.00 持有待售负债 0.00 一年内到期的非流动负债 14,983,826.64 0.00 其他流动负债 8,958,279.01 9,424,201.46 流动负债合计 207,710,774.08 279,935,533.09 非流动负债：保险合同准备金 0.00 长期借款 0.00 应付债券 0.00 其中：优先股 0.00 永续债 0.00 租赁负债 47,186,622.21 0.00 长期应付款 0.00 长期应付职工薪酬 0.00 预计负债 102,231,111

22、.25 156,844,568.45 递延收益 0.00 递延所得税负债 2,788,522.42 3,099,559.87 其他非流动负债 0.00 非流动负债合计 152,206,255.88 159,944,128.32 负债合计 359,917,029.96 439,879,661.41 所有者权益：股本 712,519,844.00 712,519,844.00 其他权益工具 0.00 其中：优先股 0.00 永续债 0.00 资本公积 1,310,729,745.70 1,310,729,745.70 减：库存股 0.00 其他综合收益 14,009,500.51-25,032,0

23、70.92 专项储备 0.00 盈余公积 65,552,111.56 65,552,111.56 摩登大道时尚集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 10 一般风险准备 0.00 未分配利润-1,353,296,234.53-1,304,241,669.75 归属于母公司所有者权益合计 749,514,967.24 759,527,960.59 少数股东权益 988,880.01 0.00 所有者权益合计 750,503,847.25 759,527,960.59 负债和所有者权益总计 1,110,420,877.21 1,199,407,622.00 法定代表人：林毅超 主管会计工作负责

24、人：林毅超 会计机构负责人：陈雄安 2、母公司资产负债表、母公司资产负债表 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产：货币资金 23,369,027.42 95,601,276.81 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 52,365,462.67 228,117,079.39 应收款项融资 预付款项 347,588.07 11,408,100.18 其他应收款 725,507,399.39 1,519,440,355.50 其中：应收利息 应收股利 存货 98,835,198.08 79,213,428.02 合同资产 持有待售

25、资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8,772,689.32 643,469.56 流动资产合计 909,197,364.95 1,934,423,709.46 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 2,667,890.59 长期股权投资 264,660,756.55 694,293,652.14 其他权益工具投资 摩登大道时尚集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 11 其他非流动金融资产 投资性房地产 53,115,919.28 56,014,762.11 固定资产 1,582,066.79 7,265,053.58 在建工程 386,988.00 3,014,714

26、.74 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 28,281,951.03 无形资产 1,133,903.89 1,565,728.62 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,439,459.85 5,204,391.22 递延所得税资产 55,600,982.44 其他非流动资产 4,765,270.68 非流动资产合计 350,601,045.39 830,392,446.12 资产总计 1,259,798,410.34 2,764,816,155.58 流动负债：短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 45,146,910.57 156,025,034.52 预收款项 合同

27、负债 5,300,587.98 14,552,322.53 应付职工薪酬 4,821,508.13 6,617,012.96 应交税费 290,565.93 563,134.80 其他应付款 148,290,791.53 353,355,852.99 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 3,060,561.07 其他流动负债 403,659.79 1,891,801.93 流动负债合计 207,314,585.00 533,005,159.73 非流动负债：长期借款 摩登大道时尚集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 12 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负

28、债 26,459,820.24 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 102,231,111.25 156,844,568.45 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 128,690,931.49 156,844,568.45 负债合计 336,005,516.49 689,849,728.18 所有者权益：股本 712,519,844.00 712,519,844.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,365,194,188.28 1,365,194,188.28 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 65,552,111.56 65,552,

29、111.56 未分配利润-1,219,473,249.99-68,299,716.44 所有者权益合计 923,792,893.85 2,074,966,427.40 负债和所有者权益总计 1,259,798,410.34 2,764,816,155.58 3、合并利润表、合并利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业总收入 385,225,444.30 511,949,377.31 其中：营业收入 385,225,444.30 511,949,377.31 利息收入 0.00 已赚保费 0.00 手续费及佣金收入 0.00 摩登大道时尚集团股份有限公司 2021 年年度

30、报告全文 13 二、营业总成本 409,597,494.24 599,070,823.28 其中：营业成本 161,045,001.52 270,435,810.81 利息支出 0.00 手续费及佣金支出 0.00 退保金 0.00 赔付支出净额 0.00 提取保险责任合同准备金净额 0.00 保单红利支出 0.00 分保费用 0.00 税金及附加 2,898,444.16 4,237,539.55 销售费用 162,434,741.86 226,547,681.54 管理费用 72,972,559.00 73,745,499.05 研发费用 6,736,794.95 24,325,798.4

31、3 财务费用 3,509,952.75-221,506.10 其中：利息费用 1,940,488.42 4,504,490.37 利息收入 9,487,471.40 9,378,321.56 加：其他收益 918,109.40 2,368,445.48 投资收益（损失以“”号填列）3,042,365.78 18,928,816.69 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列）0.00 净敞口套期收益（损失以“”号填列）0.00 公允价值变动收益（损失以“”号填列）0.00 信用减值损失（损失以“-”号填列）50

32、,552,025.77 20,948,243.03 资产减值损失（损失以“-”号填列）-63,380,977.07-158,918,472.27 资产处置收益（损失以“-”号填列）-2,931,484.43 80,358,640.82 三、营业利润（亏损以“”号填列）-36,172,010.49-123,435,772.22 摩登大道时尚集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 14 加：营业外收入 89,900,537.76 156,569,690.00 减：营业外支出 11,837,805.99 17,903,228.03 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）41,890,721.28

33、15,230,689.75 减：所得税费用 62,608,118.85 7,913,159.43 五、净利润（净亏损以“”号填列）-20,717,397.57 7,317,530.32 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“”号填列）-20,717,397.57 7,317,530.32 2.终止经营净利润（净亏损以“”号填列）（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润-20,706,277.58 7,317,530.32 2.少数股东损益-11,119.99 六、其他综合收益的税后净额 11,840,058.28-8,249,416.10 归属母公司所有者的其他综合

34、收益的税后净额 11,840,058.28-8,249,416.10 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 0.00 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 0.00 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 11,840,058.28-8,249,416.10 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 摩登大道时尚集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 15 5.现金流量套期储备 6.外币财务

35、报表折算差额 11,840,058.28-8,249,416.10 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额-8,877,339.29-931,885.78 归属于母公司所有者的综合收益总额-8,866,219.30-931,885.78 归属于少数股东的综合收益总额-11,119.99 八、每股收益：（一）基本每股收益-0.0291 0.0103 （二）稀释每股收益-0.0291 0.0103 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：林毅超 主管会计工作负责人：林毅超 会计机构负责人：陈雄安 4、

36、母公司利润表、母公司利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业收入 120,918,525.46 239,391,907.19 减：营业成本 56,032,598.60 140,031,820.67 税金及附加 726,403.13 3,851,935.66 销售费用 20,017,838.86 67,759,570.32 管理费用 42,739,653.82 43,603,489.69 研发费用 1,672,701.32 7,652,023.17 财务费用 4,475,936.02 911,995.69 其中：利息费用 1,108,456.14 2,252,195.23

37、 利息收入 224,621.84 90,936.80 加：其他收益 261,659.92-558,266.78 投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）摩登大道时尚集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 16 净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）16,456,331.15-1,486,924.24 资产减值损失（损失以“-”号填列）-1,162,644,049.99-10,174,230.85 资产处置收益（损失以“-”号填列）-2,948

38、,616.81 80,304,369.96 二、营业利润（亏损以“”号填列）-1,153,621,282.02 43,666,020.08 加：营业外收入 59,909,336.71 94,161,454.47 减：营业外支出 3,547,840.80 4,225,857.56 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）-1,097,259,786.11 133,601,616.99 减：所得税费用 53,539,098.14 741,077.63 四、净利润（净亏损以“”号填列）-1,150,798,884.25 132,860,539.36 （一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列）-1,150

39、,798,884.25 132,860,539.36 （二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列）五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值 摩登大道时尚集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 17 变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.

40、其他 六、综合收益总额-1,150,798,884.25 132,860,539.36 七、每股收益：（一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表、合并现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 402,543,025.59 536,569,063.11 客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 向中央银行借款净增加额 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 0.00 收到再保业务现金净额 0.00 保户储金及投资款净增加额 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金

41、0.00 拆入资金净增加额 0.00 回购业务资金净增加额 0.00 代理买卖证券收到的现金净额 0.00 收到的税费返还 383,892.16 2,572,556.20 收到其他与经营活动有关的现金 193,893,502.07 29,932,196.82 经营活动现金流入小计 596,820,419.82 569,073,816.13 购买商品、接受劳务支付的现金 186,111,823.71 294,896,917.52 客户贷款及垫款净增加额 0.00 摩登大道时尚集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 18 存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金

42、0.00 拆出资金净增加额 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 支付保单红利的现金 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 72,280,713.50 116,084,827.29 支付的各项税费 28,154,074.97 38,723,800.90 支付其他与经营活动有关的现金 147,600,931.24 291,449,177.30 经营活动现金流出小计 434,147,543.42 741,154,723.01 经营活动产生的现金流量净额 162,672,876.40-172,080,906.88 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 0.00 0.00 取

43、得投资收益收到的现金 1,250,000.00 753,469.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 66,909.26 744,280,520.07 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 2,246,722.60 0.00 投资活动现金流入小计 3,563,631.86 745,033,989.52 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,310,700.24 62,978,264.47 投资支付的现金 240,000,000.00 0.00 质押贷款净增加额 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00

44、 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 5,696,462.79 投资活动现金流出小计 246,310,700.24 68,674,727.26 投资活动产生的现金流量净额-242,747,068.38 676,359,262.26 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 1,000,000.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,000,000.00 0.00 取得借款收到的现金 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 摩登大道时尚集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 19 筹资活动现金流入小计 1,000,000.00 0.00 偿还债务支付的

45、现金 0.00 279,602,461.12 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,940,488.42 5,588,960.82 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 12,073,939.95 0.00 筹资活动现金流出小计 14,014,428.37 285,191,421.94 筹资活动产生的现金流量净额-13,014,428.37-285,191,421.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-4,148,609.92-3,118,276.93 五、现金及现金等价物净增加额-97,237,230.27 215,968,656.51 加：

46、期初现金及现金等价物余额 381,619,598.56 165,650,942.05 六、期末现金及现金等价物余额 284,382,368.29 381,619,598.56 6、母公司现金流量表、母公司现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 66,312,966.01 155,057,309.80 收到的税费返还 383,892.16 92,622.88 收到其他与经营活动有关的现金 123,827,113.06 161,909,085.38 经营活动现金流入小计 190,523,971.23 317,059,01

47、8.06 购买商品、接受劳务支付的现金 107,518,611.10 12,880,838.52 支付给职工以及为职工支付的现金 13,674,555.99 19,903,248.71 支付的各项税费 1,274,588.35 3,840,747.08 支付其他与经营活动有关的现金 40,702,743.82 696,766,280.74 经营活动现金流出小计 163,170,499.26 733,391,115.05 经营活动产生的现金流量净额 27,353,471.97-416,332,096.99 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 2,246,722.60 取得投资收益收到

48、的现金 282,275.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.00 744,226,249.21 摩登大道时尚集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 20 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 投资活动现金流入小计 2,528,997.61 744,226,249.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 107,170.29 69,792,987.72 投资支付的现金 23,000,001.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 投资活动现金流出

49、小计 23,107,171.29 69,792,987.72 投资活动产生的现金流量净额-20,578,173.68 674,433,261.49 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 0.00 偿还债务支付的现金 255,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,108,456.14 2,744,032.73 支付其他与筹资活动有关的现金 5,259,693.00 筹资活动现金流出小计 6,368,149.14 257,744,032.73 筹资活动产生的现金流量净额-6,368,149.1

50、4-257,744,032.73 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-11,432.35-100,010.51 五、现金及现金等价物净增加额 395,716.80 257,121.26 加：期初现金及现金等价物余额 589,837.86 332,716.60 六、期末现金及现金等价物余额 985,554.66 589,837.86 摩登大道时尚集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 21 7、合并所有者权益变动表、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专