部门决算填报说明.doc

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1、部门决算填报说明一、决算汇编基本情况（一）部门机构情况说明2015 年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 1 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：项目 数量比上年增减变动原因说明合 计 1 0 一、按单位基本性质 行政单位 事业单位 1 0 其他 二、按执行会计制度 行政单位 事业单位（含行业） 1 0 民间非营利组织 企业 三、按单位预算级次 一级预算单位 二级预算单位 1 0 三级预算单位 （二）部门录入户数说明2015 年度，本部门决算汇编户数共 1 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：项目 数量比上年增减变动原因说明合 计 1 0 一、单户表 1 0 二、行政单位汇总录入表

2、 三、事业单位汇总录入表 1 0 四、经费自理事业单位汇总录入表 五、乡镇汇总录入表 六、其他单位汇总录入表 七、经费差额表 1 0 八、调整表 1 0 九、叠加汇总表 注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。二、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况1财政拨款核对情况（1 ）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入 818.73 万元，财政部门拨款对账单 818.73 万元，差额0 万元。对差额原因进行说明。（2 ）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 5 万元，财政部门拨款对账单 5 万元，差额 0

3、 万元。对差额原因进行说明。2财政专户管理资金核对情况（1 ）单位本年度缴入财政专户 0.91 万元，财政专户缴款对账单 0.91 万元，差额 0 万元。（2 ）单位本年度财政专户管理资金收入 1.01 万元，财政部门财政专户拨款对账单 0.91 万元，差额 0.1 万元。产生差额的原因是由于本年第四季度利息收入还未上缴财政专户，待 2016 年上缴。3其他需要说明的情况本单位 2014 年末结转政府性基金（彩票公益金）20万元。（二）上年结转和结余核对及指标变动情况1本部门全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况

4、说明（附表 1），包括财政收回、审计调整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况。2. 本部门资产负债简表上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表 2），重点说明本部门所属事业单位事业基金、专用基金上年年末数与本年年初数不一致的情况。3主要指标上下年变动幅度超过 20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表 3）。三、报表审核情况（一）审核情况审核项目 数量 提示内容 单位说明一、审核公式 2 条 1.表间公式 XX 条 AO-XXX XX 条 AO-XXX XX 条 2.表内公式 4 条 A2349 1 条当“预算管理级次“ “10”（中央级）、“20”（省级）时，副省

5、（部）级及以上领导用车一般应为 036,1=1 (36,1)-(0)=1公车改革暂未实施，继续使用以前年度公车一辆B3215 1 条一般情况下 2015 年度三公费经费应较 2014 年度三公经费减少2,1-F061,11=23,695.96 (2,1-F061,11)-(0)=23,695.96学校距市区较远，派公车时间多，本年与各兄弟学校进行名师工作交流次数较多，接待上级相关工作组及领导次数也多。所以造成超支。B3218 1 条一般情况下 2015 年度公务用车运行维护费应较 2014 年度公务用车运行维护费减少6,1-F061,91=20,171.96 (6,1-F061,91)-(0)

6、=20,171.96由于公车使用时间较长，修理费较上年有所增加B3219 1 条 一般情况下 2015 年度公务接待费应较 2014 年度公务接待减少 7,1-F061,11由于学校处于集中办学初步阶段，爱心人士来我校捐资助学的较多，与其他学校进行交1=3,524 (7,1-F061,111)-(0)=3,524流活动，所以公务接待费较上年有所增加二、审核模板 1XX 个单位 2XX 个单位 （二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议1.对部门决算报表指标设置的建议。2.如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。3.单位自行增加的审核公式和模板，请列出并说明设置依据。四、决算数据其

7、他需要说明的情况1 “收入决算表”中其 他 收 入 的 具 体 构 成 情 况 ， 本 年 有其 他 收 入 372105.00 元。（其中：根据香财综201542 号文安排退休人员住房补贴：100728.00；根据香财教【2014】162 号文件追加营养餐款 18877.00 元；根据香财教【2014】112 号文件安排质量兴教资金 5000 元；根据香教发【2015】440 号文件安排办公费 30000.00 元,根据香财预【2015】630 号文件安排办公费 5000.00 元；根据香教发【2015】444 号文件安排工程质保金 210000.00元；根据香教发【2015】111 号文件

8、安排国培计划资金2500.00 元。2.年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位基本支出结转、项目支出结转和结余、事业基金结余和专用基金结余为负数的情况。3 “支出决算明细表”中，部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出，应具体说明支出经济分类科目、去向和金额。（如“商品和服务支出其他商品和服务支出”，拨给单位用于事务，万元）。4.“支出决算明细表”中“其他工资福利支出”的具体构成，用于开支临时工工资支出 216030.00 元。5 “项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出 ”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。“项目支出决算明细表”中列支“对个人和家庭的补助”项下总费用为 35120

9、0.00 元，均为学生营养餐支出。6.“财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费以外的资金收支情况说明（需附相关文件依据）。7.“资产负债简表”中行政事业单位 “应收账款”、“预付账款” 、“其他应收款”、 “应付账款”、“预收账款 ”、 “其他应付款” 等往来账款情况说明。（1 ） “其他应收款”年末为 530,897.00 元医务室器材款 1000.00 元，退休干部互助医疗960.00 元， 养老保险 267435.00 元元。（2 ） “其他应付款”年末合计数为 720198.02 元， 项目 金额（元） 项目 金额（元）捐赠款 2,460.00 催收利息经费1,000.00 工会

10、经费 136,495.30 学科带头人经费13,000.00 助学金 6,500.00 失业 2,089.49 体检费 75,442.00 大病互助医疗 960.96 2011 廉租房 7,294.40 高原农牧民子女生活费174,473.38 养老保险 267,435.00 培训费 2,589.70 营养餐 13,798.37 所得税 3,543.42 教师公用经费 2,100.00 抚恤金 11,016.00 8.“三公”经费总额及分项金额与年初预算数、上年决算数对比变动的原因说明，以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况（附表 5）。9.行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况，以及与上年数对比变动原因说明（附表 5）。10.政府采购支出情况，包括采购类型、采购规模和资金来源等（附表 6）。11.资产负债变动、长期投资和国有资产管理，以及对本期或者下期财务状况发生重大影响事项的说明。12.中央部门和单位部分重要项目以及重点支出、重大投资项目资金使用及绩效情况。13.中央单位驻外机构有关情况（附表 7、8 ）。14.其他需要说明的问题。香格里拉市格咱乡小学2016 年 1 月 11 日