差旅费报销制度范文.docx
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1、差旅费报销制度范文差旅费报销制度范本(一):为进一步加强对差旅费的管理,适应当前的物价水平,根据省 财政厅文件精神,结合我公司详细状况,重新修订公出人员差旅费 标准:一、公出人员交通费1、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通 舱,其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱,长途汽车凭据报销。2、严格控制公出人员乘坐飞机,需乘坐飞机的应事先经总经理 同意批准。3、乘火车从晚八点至次日凌晨七点之间,在火车上过夜六小时 以上或连续乘坐超过十二小时,可购置同席卧铺票。贴合本规定而 不买卧铺票,可依据实际乘坐火车票价按以下比例发给个人补贴; 直快的按票价60%;特快以及新型空调直达特快列车分别按其
2、硬坐 席位票价的30%发给个人,另外加收的空调费不计入座位票价之 内。二、公出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费按实际天数计 算包干限额,超出局部自理。公出人员往返旅程期间按实际天数每 日补助15元。宿费、市内交通费、补助费、杂费等包干标准:1、自带交通工具的从其包干费中每人每一天扣减交通费20)IS O2、在本市区公出需在外就餐者,每日补助10元(含交通费), 其他城市当日往返补助15元。3、公司外派的技术效劳人员,食宿由公司负责解决,补助费每人每一天40元。1、工程效劳领队人员出差,要求持续畅通,出差前应自我交足 费,确保无故障。有停机、关机及其他不畅通状况, 取消当日 费补助,并按次罚款
3、10元/次。2、报销应遵循实事求是,严禁弄虚作假,如有发现,取消报销 资格,并处以虚假报销额两倍罚款,直至辞退。3、现场施工、售后、技术指导等现场效劳人员在工作时间内, 务必着本公司工作服,工作鞋。4、当天往返的短途出差视同出勤,郑州及其下辖县市以外的短 途出差,可享受每一天15元生活补助。5、员工近地出差,应事先做好行程安排,在工作完成的状况 下,应当日往返,不得无故逗留,一经发现,取消其所有津贴。6、出差的行程路线须贴合近路与经济原那么,合理安排路线, 不得绕行。违反规定的,其超出标准的金额,自行承当,并扣减多 行走天数已计列的费用,且多行走的天数按旷工处理。7、出差期间,假设发生招待费,
4、须事先征得总经理允许。报销 时须单独填报,要求写明发生费用原因,被招待对象及其联系 和 就餐金额。8、出差途中,征得允许中途请假回家的员工,请假回家路费本 人承当,请假期间无差旅费。其他费用按正常出差报销;未经允许 中途回家的员工,当次出差往返路费全部由该员工本人承当。9、所有票据,由经手的员工本人报销,他人不得代报。10、出差期间,假设需向客户单位借领工具物品,务必填写物 品支领单,注明用途及结算方式,完工离开时,交接清理完毕方能 离开。11、出差途中,不得离开施工单位做私事探访私客,假设有特 殊需要,需征得总经理同意后请假方可离开,请假时间不计入差旅 费计算日期。未经允许做私事,按旷工处理
5、。12、施工及售后效劳出差人员,除客户带给的正常食宿安排 外,未经总经理允许,不得理解客户单位请吃请喝,不得理解客户 单位礼物红包、小费等一切馈赠。有违反者,给予收受物5倍罚 款。差旅费报销制度范本(五):一、办理程序1、出差人员务必事先填写“出差申请单”,注明出差地点、事 由、天数、所需资金,经部门负责人签署意见、分管领导批准前方 可出差。2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”,填写“用款申 请单”,列明用款方案,由部门负责人签字担保后,经财务负责人 审核,分管领导审批前方可借款。3、出差人员回公司后,应构成出差完成状况书面报告,并向分 管领导汇报,由分管领导考核结果,签署考核意见。4、
6、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有 效出差单据,按费用包干标准规定,经审核前方可报销差旅费。5、 凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅 费不予报销,因特殊原因或状况变化需改变路线、天数、人数、交 通工具的,需经分管领导签署意见前方可报销。6、出差回公司应在一星期内报账,超过一星期报销差费,每一 天按30元罚款,假设迟报时间超过一个月以上,每一张单据按每月 30元累积加罚(发票日期),并追究其部门担保人职责。7、出差时借款,本着“前账不清、后账不借”的原那么,延误 工作职责自负,特殊状况由总经理特批,对各部门违反规定给予借 款而造成账务的,追究财务经办人及
7、负责人的职责。二、费用标准总体原那么:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行 “包干使用,节约归己,超支不补”。预申请三、报销方法(一)住宿费报销方法1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的方法,按实际住宿的 天数计算报销。2、出差人员由接待单位或住在亲友家的,一律不予报销住宿 费。3、出差人员住宿费报销标准原那么上按规定标准执行,有新闻 媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特 殊业务状况,在分管领导允许的前提下,可按实报销。公司差旅费 报销制度。4、住宿费标准一般指每一天每间,假设为同性二人同时出差, 按一个房间标准报支,副总以上人员出差,可单独住宿。(二)伙食补助费报
8、销方法中午12时前离开本市按全天补助;中午12时后离开本市按半 天补助;中午12时前抵达本市按半天补助;中午12时后返抵本市 按全天补助。(三)交通费报销方法1、旅途中贴合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间,在车上过夜 6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺,特快按票 价50%,其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原那么上不予 报销,如遇特殊状况需写书面汇报,报分管领导批准后,方可报 销。2、对于自带车辆人员,交通补助费予以取消(乘坐出租车办事 需经主管领导同意)。3、出差人员原那么上不得乘左出租车,但以下状况除外:(1)出差目的地偏远,没有公共交通工具的;(2)携有巨款或重要文
9、件须确保平安的;(3)收、发货物笨重,搬运困难或时间紧迫的;(4)陪同重要客人外出的;(5)执行特殊业务或夜间办事不方便的以上状况须请示部门主管同意前方可报销。4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船,不得饶行。出差 期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览, 其饶线多支付的费用均由个人自理,期间按事假考勤。遇有特殊状 况的,如春运无法购票的,在请示主管领导同意前方可报销。(四)通讯费报销方法除外出学习和驻厂人员外的出差人员,每一天补助10元通讯 费,特殊状况需经主管领导批准。(五)其他1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意,并经安排领导核准并签署意见后财
10、务部方可审核报销。2、出差人员应保存完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计 算费用的依据,对于公司代为订票的,应保存复印件作为审核依 据。3、驾驶员外出按15元/百公里补助,行车途中的违章罚款一律 不准报销。四、补充规定1、两人以上出差人员,在请示主管领导允许后,可就随行高一 级人员标准执行。2、去往集团办事处的人员,出差途中享受伙食补助费。抵达后 食宿由办事处承当,不享受伙食及住宿包干,如因办理业务路途较 远,而中途无法回到办事处就餐,可享受伙食补助费,但需持有办 事处负责人的签字确认证明。3、外出参加会议,会议费用中包括食宿时不再享受食住费用, 只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时,按
11、前述标准予以补 助。4、外出学习、驻厂人员,伙食补助每一天16元,期间不享受 市内交通费、住宿费包干,途中可享受交通、伙食补助费。五、本制度自之日起执行。差旅费报销制度范本(六):差旅费报销管理制度为有效控制差旅费用的支出,提高各类业务人员的办事效率, 使企业各项管理构成标准化和制度化,特制定本制度:、因公出差的办理程序1、因公出差人员务必事先填写“出差申请单”,注明出差地 点、事由、天数、所需资金,经部门负责人签署意见,分管领导批 准前方可出差。2、出差人借款需持批准后的“出差申请单”填写“用款申请 单”,由部门负责人签字担保后,经领导签批,财务部门负责人核 准前方可借款。3、出差人员回公司
12、应在“出差申请单”中状况汇报一栏填写出 差完成状况并书面汇报出差工作状况,向分管领导汇报,由分管领 导考核结果,并在“出差申请单”任务完成状况栏中签署考核意 见。4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符 的差旅费不予报销,因特殊原因或状况变化需改变路线,增加天 数、人数、改乘交通工具需经派出分管领导签署意见前方可报销。二、费用标准1、公司职员出差实行住宿费、伙食补助费(伙食费补助)、市 内交通费等费用包干,其标准如下:(1)集团公司领导:按出差所在地区不一样,本着节约的原那 么可住35星级宾馆,误餐津贴60元/天。因工作需要请客户用餐 可实报实销,不再列支误餐津贴。(2)所属公
13、司领导班子成员和集团公司部门经理以上人员:可 住34星级宾馆,误餐津贴40元/天。因工作需要请客户用餐可实 报实销,不再列支误餐津贴。(3)公司中层干部:住宿标准省会180元以内,非省会120元以内。伙食补助40元/天。(4) 一般工作人员:住宿标准省会80元以内,非省会60元以 内。伙食补助40元/天。(5)市内交通费:公司职工出差途中市内公交车费实报实销。 如乘车时间为夜间(晚九时至次日晨七时之间)可乘出租车,并注 明乘车区间。如遇特殊状况,事后应写书面汇报,经经主管部门领 导批准后,方可报销。2、去集团公司的分支机构或办事处如:沈阳、长春、北京、上 海、深圳等地,出差人员务必住办事处,食
14、宿由办事处承当,不享 受伙食及住宿补助,如因办理业务路途较远,而中途无法回到办事 处就餐,可按每一天10元补助,但需持有办事处负责人的签字确认 证明。3、(1)外出参加会议经分管领导批准不实行费用包干,采取 分项计算的方法,会议费用中包括食宿时不再享受食住费用,只享 受10元/天市内交通费和公杂费。会议费用中不含食宿时,住宿费 用按标准列支,伙食补助、公杂费,市内交通费按前述标准予以补 助。(2)外出学习人员,住宿费实行包干标准,伙食补助每一天 20元,外出学习途中可享受伙食补助费,学习期间可享受公杂费、 市内交通费。4、出差特区(深圳、珠海、海南、厦门、汕头),费用本着节 约的原那么伙食费6
15、0元/天。三、几点详细规定:1、旅途中未住宿,不享受住宿费包干,只享受伙食、市内交通 二项补助费。2、出差当日往返可享受全额补助(包括次日晨抵达本市)。(1)中午12时前离开本市按全天补助标准。(2)中午12时后离开本市按半天补助15元。(3)中午12时前抵达本市按半天补助15元。(4)中午12时后抵达本市按全天补助30元。3、订票费、退票费原那么上不予报销,如遇特殊状况需写书面 汇报,报总经理批准后,方可报销。4、乘坐交通工具的规定:(1)、公司领导(总经理、副总经理)可乘飞机,火车软卧 (或软席)、轮船二等舱、出租车。如因工作需要乘飞机,火车软 卧或乘轮船二等舱位需经董事长或总裁批准,方可
16、报销。(2)、旅途中贴合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间,在车上 过夜4小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺,特快 按票价50%,其它列车票价60%予以补助。白天乘坐火车软座、软、 硬卧不予报销。(3)、去集团公司设有办事处的地区,连续乘车16小时以 上,另外予以30元伙食补贴。(4)、夜间乘坐长途汽车、轮船统舱,超过六小时发给夜间乘 车(船)补助费30元。(5)、带车辆外出,随车送货扣除包干费中交通补助费。如随 车送货后还需办理其他业务可享受交通补助费(需分管领导或部门 负责人批准)。5、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同 意,须经安排领导核准并签署意见后财务部方
17、可审核报销,并不再 享受当天伙食补助。凡同领导一齐就餐,餐费已报销者均不再享受 伙食补助。6、驾驶员出差补助标准;司机外出按15元/百公里补助,货车 如二名司机按25元/百公里补助。货车司机住宿费以50元/天标准 支付,小车司机按同车领导及工作人员住同档次宾馆,因特殊状况 不能按时回到,应说明状况经分管领导签署意见后,扣除2天往返 时间、等候时间按每一天20元给予伙食补助。7、驾驶员外出行车途中的违章罚一律不准报销。8、出差人员应保存完整车(船)票时间、趟次、住宿发票作为 计算费用的依据,部门负责人审批时要加强对票据的审核,不是出 差途中的费用不予报销。9、出差时借款,前帐(账)不清、后帐(账
18、)不借,延误工作 职责自负,特殊状况由总经理特批,对各部门违反规定给予借款而 造成帐(账)务的,追究财务经办人及负责人的职责。10、本制度自之日起执行。差旅费报销制度范本(七):一、总那么1、为了标准出差员工的差旅费管理,特制定本制度。2、本制度所指的出差,指一天以上,当天不能往返的出差。3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。二、报销标准说明:1、出差工资按正常出勤工资计算,出差日期不计算在出勤日期中,出差无假日加班双倍工资。2、出差住宿费(1)住宿费凭住宿发票,按实际自理住宿天数,按25元/天计算 报销,超标准的,超出局部自理。客户单位带给住宿的,无住宿补 助。3、交通费:(1)乘坐火车
19、,按硬卧(含硬卧)以下标准报销。(2)出租车不能报销,各种保险费、茶座候车费不能保销,特殊 状况下,经总经理批准方可报销。(3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费 用,写明行程及行程目的,可据实报销。(4)乘飞机需事前申请,得到总经理许可方可报销。4、生活补助客户单位带给生活的,无生活补助。客户单位不带给生活,按 15元/天补助。5、补助:领队按10元每一天补助,普通施工人员按5元/天补助,当月有话费补助的,需带给话费发票。6、出差补贴:领队按40元/天补助,普通队员按25元/天补 助。7、陪同宾客出差的人员,如果在食住行方面已享受公费者,均 不再享受食宿补助。差旅费报销制度范
20、本(八):第一局部总那么第一条为了加强公司内部管理,标准公司财务报销行为,倡导 一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际状况,将财务 报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相4、公司员工陪同部门经理外出的,随部门经理的标准报销。5、因工作需要超出差旅费包干标准的,需总经理事先批准方可 实报实销。6、旅途期间,在非工作地不许滞留。7、财务严格按照公出人员申请公出目的地及合理的行车线路予 以审核报销。如中途有变化的需事先请示领导批准,否那么发生费 用自理。三、报销票据:公出人员报销票据务必贴合国家有关票据报销规 定,否那
21、么不予报销,各种票据丧失一律不予报销。四、报销时间:公出人员回来后一周之内,到财务部门报销,如 有成心拖欠不及时报销的,适情节给予50元以上的处分。五、本规定自8月1日起执行,以前有关规定与本规定有抵触 的,均按本规定执行。差旅费报销制度范本(二):差旅费报销管理制度1、为保证全校教职员工因公出差的实际需要,进一步标准差旅 费开支的工程及标准,特制定本制度。2、教职员工应充分利用现代通讯网络技术办理外地公务,尽量 控制公务出差,缩短出差时间,减少出差次数。确需因公务出差须 经分管校领导同意,报校长批准,否那么,不报销差旅费。3、出差人员的差旅费,按“交通费凭票据实报销,住宿费限额 凭据报销,伙
22、食补助费、市内交通费、通讯费包干使用”的方法报 销。4、住宿费报销方法 关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支 出详细的财务报销制度和报销流程。第三条本制度适用公司全体员工。第二局部借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一)出差借款:出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办 理借款,出差回到5个工作日内办理报销还款手续。(二)其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报 帐,除周转金外其他借款原那么上不允许跨月借支。(三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。(四)借款销账规定:借款销帐时应以借款申请单为依据,据 实报销,超出申请单范围使用的,须经主
23、管领导批准,否那么财务 人员有权回绝销帐;(2)借领支票者原那么上应在5个工作日内办理 销帐手续。(五)借款未还者原那么上不得再次借款,逾期未还借支者转为 个人借款从工资中扣回。第一条借款流程(一)借款人按规定填写借款单,注明借款事由、借款金额(大 小写须完全一致,不得涂改)、支票或现金。(二)审批流程:主管部门经理审核签字一财务经理复核一总经理 审批。(三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。第三局部日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、 费、交通费、办公费、低 值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预 算期间内,各项费用的累计支出原那么上不得
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