河南省电力公司县级供电企业物资管理标准 第9部分：废旧物资处置.doc

《河南省电力公司县级供电企业物资管理标准 第9部分：废旧物资处置.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《河南省电力公司县级供电企业物资管理标准 第9部分：废旧物资处置.doc（23页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、Q/GDW ONG河 南 省 电 力 公 司 企 业 标 准 电 力 局 企 业 标 准河南省电力公司 发布电力局 发布2011-04-01 实施2011-03-02 发布县级供电企业物资管理标准第9部分：废旧物资处置（试行）Q/GDW 17 WZ(X) XXX.9-2011目 次 前 言II1范围12规范性引用文件13术语和定义14职责14.1市公司物流服务分中心24.2市公司农电工作部24.3市公司财务部24.4县公司分管领导24.5县公司生产技术部24.6县公司物流服务分中心24.7县公司财务部24.8县公司纪检监察审计部34.9县公司项目部门35管理内容和要求35.1废旧物资处置原则3

2、5.2物资报废申请35.3废旧物资鉴定35.4废旧物资回收45.5废旧物资处置46检查与考核66.1检查66.2考核67报告和记录6表1报告和记录6附录A （规范性附录） 流程图7图A.1废旧物资技术鉴定、回收管理流程7图A.2废旧物资集中处置管理流程8图A.3 废旧物资委托处置管理流程9图A.4 废旧物资竞价处置管理流程10附录B （规范性附录） 表格样式11表B.1固定资产报废审批表11表B.2非固定资产报废审批表13表B.3废旧物资清单14表B.4废旧物资处置需求计划15表B.5废旧物资回收清单16表B.6废旧物资竞价结果17表B.7废旧物资处置结果通知表18表B.8废旧物资处置提货清单

3、19前 言 本标准按照GB/T 1.1-2009 规定的要求进行编写。Q/GDW 17 WZ(X) XXX是河南省电力公司县级供电企业物资管理系列标准，共分为以下12个部分： 第1部分：综合管理第2部分：需求计划第3部分：采购管理第4部分：合同管理第5部分：物资配送第6部分：物资质量管理第7部分：供应商关系第8部分：采购资金第9部分：废旧物资处置第10部分：应急物资第11部分：农电工程结余物资第12部分：物资档案本标准是系列标准的第9部分。本标准附录A为规范性附录流程图，附录B为规范性附录表样格式。本标准由河南省电力公司管理标准委员会提出，物资部归口管理并解释。本标准主要起草单位：西峡县供电公

4、司、南阳供电公司、平顶山供电公司、驻马店供电公司、鹤壁供电公司、信阳供电公司、西平县供电公司。本标准主要起草人：盛卫平、赵立红、张敬伟、石瑞杰、杨海光、宋斌、苏永胜、薛明、王向阳、朱建华、刘芸、窦兆平、刁飞、李成、谢卫民、李权。本标准审核人：程亚平、冯生虎、安建新本标准审定人：樊龙本标准批准人：凌绍雄本标准为首次发布，发布时间为：2011年3月2日县级供电企业物资管理标准第9部分：废旧物资处置1 范围本标准规定了河南省电力公司县级供电企业废旧物资的回收、鉴定、评估、处置等职责和权限、管理活动的内容与方法、检查与考核等要求。本标准适用于河南省电力公司县级供电企业废旧物资管理工作。2 规范性引用文

5、件下列文件对于本文件的应用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，仅注日期的版本适用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。豫电物【2009】1117号 河南省电力公司物资管理办法（试行）豫电物【2009】1285号 河南省电力公司物资管理配套办法（废旧物资处置管理办法）豫电物【2010】942号 河南省电力公司农电物资管理办法（试行）3 术语和定义下列术语和定义适用于本文件。3.1 省公司河南省电力公司定义为省公司。3.2市公司市供电公司定义为市公司。3.3 县公司县级供电企业定义为县公司。3.4项目部门包括生产技术、营销、后勤服务、配变电工区等部门定义为项

6、目部门。3.5退役、退运物资指生产维护、大修工程、技术改造、城农网改造等工程中被拆除的物资及固定资产待报废所形成的物资。3.6废旧物资指已办理固定资产报废手续的物资；已办理流动资产报废手续的库存物资；已办理非固定资产报废手续属于列卡登记的低值易耗品；工程项目建设过程中的拆旧物资及退役物资；已办理固定资产退役手续可以再利用的物资；废弃材料及零配件等。4 职责4.1 市公司物流服务分中心4.1.1 汇总市公司农电工作部提交的县公司废旧物资申请。4.1.2 负责向省公司物资部上报县公司废旧物资处置申请。4.1.3 依据省公司物资部批复结果，组织县公司废旧物资集中处置工作。4.1.4 组织废旧物资现场

7、展示。4.1.5 负责向省公司物资部上报废旧物资竞价结果。4.1.6 负责向市公司财务资产部传递省公司确定的废旧物资处置结果。4.1.7 指导、监督县公司废旧物资处置工作。4.2 市公司农电工作部4.2.1 负责审核县公司提报的物资报废处置申请与计划。4.2.2 负责组织县公司省直接投资固定资产和退役、退运物资等实物资产的技术鉴定。4.2.3 负责组织职责范围内省直接投资的退役物资，工程建设过程中的废料及零配件的退库及可利用物资的调剂使用。 4.2.4 参与报废物资的变卖处置工作。4.2.5 指导、监督县公司废旧物资处置工作。4.3 市公司财务部4.3.1 参与县公司上报的报废物资申请审核。4

8、.3.2 参加省直接投资废旧物资的定价工作。4.3.3 负责办理省直接投资再利用退役物资财务调拨手续。4.3.4 负责对省直接投资报废物资变卖后残值进行回收和账务处理。4.3.5 监督废旧物资处置资金的管理和使用。4.4 县公司分管领导4.4.1 负责废旧物资申请的审批。4.4.2 负责废旧物资技术鉴定的审批。4.5 县公司生产技术部4.5.1 负责废旧物资申请的审核4.5.2 负责办理固定资产报废手续。4.6 县公司物流服务分中心4.6.1 负责废旧物资的回收、入库及存储工作。4.6.2 负责仓库储存废旧物资处置申请的提报。4.6.3 负责向市物流服务分中心上报废旧物资汇总明细。4.6.4

9、负责向市公司物流服务分中心提报废旧物资处置计划。4.6.5 负责依据市公司转发的批复结果，具体实施废旧物资集中处置工作。4.7 县公司财务部4.7.1 负责办理自有资金再利用退役物资财务调拨手续，报废物资变卖后残值回收和账务处理工作。4.7.2 负责自有资金指导和监督废旧物资处置资金的管理和使用。4.8 县公司纪检监察审计部负责对废旧物资处置工作实施全过程的监督监察。4.9 县公司项目部门4.9.1 负责填报废旧物资申请。4.9.2 负责组织拆装废旧物资及可利用废旧物资的再次利用。4.9.3 负责牵头组织经技术鉴定后的拆旧及退役废旧物资中可利用的物资转为备品备件储备管理。4.9.4 参加废旧物

10、资现场展示。4.9.5 配合现场废旧物资交接。5 管理内容和要求5.1 废旧物资处置原则5.1.1 以合理利用现有的物资资源，盘活资产为原则，针对已办理固定资产报废手续的物资，已办理流动资产报废手续的库存物资，已办理非固定资产报废手续属于列卡登记的低值易耗品，工程项目建设过程中的余料和废料，已办理固定资产退运手续可再利用的物资，废弃材料及零配件等，由省公司物资部集中统一管理，采取再利用和报废变卖两种处置形式。5.1.2 省公司物资部在年末制定下一年度废旧物资批次处置计划，县公司物流服务分中心将汇总的废旧物资处置申请，按照批次计划，经市公司物流服务分中心汇总后报省公司物流服务中心集中处置。5.1

11、.3 根据项目需要，对生产维护、大修工程、技术改造、城农网改造项目施工过程产生的退运、退役和报废物资，省公司物流服务中心或市公司物流服务分中心受省公司物资部委托，也可采取施工前的预处置和紧急处置的方式进行拆解、回收和变卖处理。5.2 物资报废申请5.2.1 生产技术部根据固定资产管理/设备运行台账、生产维护、大修工程、技术改造、城农网改造等工程，提出固定资产退运、退役与报废申请，填写固定资产报废审批表（见表B.1）。5.2.2 设备运行维护、生产部门根据设备运行情况，确认不能满足要求时，向生产技术部提出退运、退役与报废申请，填写固定资产报废审批表（见表B.1）。5.2.3 工程项目施工部门在工

12、程竣工结算后，将工程项目建设过程中的废料、零配件等造册，经项目部门审核后提出退库。5.2.4 对于施工过程中产生的无法再次利用的废料，由工程项目部门提出报废申请，并填写非固定资产报废审批表（见表B.2）。5.2.5 物流服务分中心根据库存物资的储存年限、是否满足技术要求、使用价值、完好程度等，向生产技术部提出库存物资报废申请，填写非固定资产报废审批表（见表B.2）上报市公司农电工作部审批后，递交市公司物流服务分中心。5.3 废旧物资鉴定5.3.1 市公司农电工作部依据资产报废审批表，组织技术人员、管理人员、使用人员进行三级技术鉴定，鉴定后出具废旧物资技术鉴定意见（由项目部门、财务部、物流服务分

13、中心、纪检监察审计部分别留存），报市公司分管领导审批后转交市公司物流服务分中心。市公司物流服务分中心汇总、上报省公司物资部。5.3.2 在鉴定过程中应遵循修旧利废的原则，经鉴定属于可再利用的废旧物资，应单独注明，以便在以后的工程项目中再次利用或转入备品备件储备；经鉴定属于可以报废变卖的废旧物资由项目部门办理相应的报废手续。5.3.3 完成鉴定及评估后，物流服务分中心将汇总的废旧物资处置计划按批次经市公司上报省公司物流服务中心。5.3.4 临时项目产生的废旧物资需要紧急处置或预处置的，由市公司农电工作部审批后，经市公司物流服务分中心及时向省公司物资部提出处置计划。5.4 废旧物资回收5.4.1

14、对退役、退运可再利用的物资，由项目部门负责安排退役、退运物资的拆运到库。物流服务分中心负责接收退役、退运物资，根据物资仓储管理标准，办理入库并通过市公司上报省公司物资部。5.4.2 在废旧物资拆除及回收过程中，条件允许的情况下，应尽量保证拆除物资的完整性，避免损坏。对精心施工拆除并回收废旧物资的部门，可根据回收物资货款给以一定比例的奖励；对不按要求拆除及回收，或故意私自拆除废旧物资配件谋利的，根据情况给予相应处罚。5.4.3 对鉴定后确认可直接报废变卖的物资,项目部门负责组织拆装,物流服务分中心负责拆装后的废旧物资现场盘点，确定入库或现场存放。需入库存放的废旧物资由项目部门负责到库的拆运,项目

15、部门向物流服务分中心提交废旧物资清单（见表B.3）,物流服务分中心汇总后经市公司上报省公司物资部，省公司物资部根据固定资产属性确定处置方式。5.4.4 对于生产维护、大修工程、技术改造工程中退役、退运的废旧物资，在项目开工前由设备管理部门提供废旧物资清单（见表B.3），在工程结束后由施工单位按照废旧物资清单移交工程中的拆旧设备，物流服务分中心对明细表进行确认，如退役、退运设备未拆除的，需到现场进行确认并进行废旧物资的移交。5.4.5 对于工程项目建设过程中的不可再利用的废料，物流服务分中心对照明细表核对确认无误后建立废旧物资台账。5.4.6 物流服务分中心根据审批后的固定资产报废审批表、非固定

16、资产报废审批表及废旧物资清单对废旧物资进行现场盘点，核实实收数量，办理废旧物资入库手续，确定现场存放或仓库存放，并填写废旧物资回收清单（见附录B的表B.5），此单一式两份，分别由项目部门、物流服务分中心留存；对鉴定可再利用的废旧物资应单独存放保管，保证在需要时能够及时准确的发放。5.4.7 物流服务分中心对回收的废旧物资应设立专账进行管理。5.4.8 物流服务分中心按季度汇总废旧物资回收清单，编制废旧物资汇总表（此表一式三份，上报市公司物流服务分中心一份，物流服务分中心、财务部各留存一份），每季度最后一个月按照废旧物资汇总表对废旧物资进行盘点。盘点无误后于20日前上报市公司物流服务分中心。5.

17、4.9 废旧物资技术鉴定、回收管理流程见图A.1。5.5 废旧物资处置5.5.1 废旧物资处置主要分为再利用和报废变卖处理两种方式。a) 对可再利用的废旧物资，由项目部门安排废旧物资的再次使用或转入备品备件储备；b) 对报废的物资可通过竞价处置方式进行变卖处理，竞价处置方式包括省公司物资部集中处置和委托市公司物流服务分中心处置。5.5.2 物流服务分中心按季度提报废旧物资处置需求计划（见附录B的表B.4）和废旧物资处置汇总表，上报市公司农电工作部审核，市公司物流服务分中心汇总后报省公司物资部审批。5.5.3 县公司物流服务分中心接到市公司物流服务分中心转发的废旧物资集中处置结果通知后，按照处置

18、要求处理废旧物资。5.5.4 省公司物流服务中心集中处置：a) 省公司物流服务中心汇总市公司物流服务分中心提报废旧物资集中置计划，报省公司物资部批准。b) 省公司物资部汇总、整理各单位报送的废旧物资清单及处置计划，编制批次处置，在季度末以书面报告报省公司领导小组审批。c) 省公司领导小组审批后，由省公司物流服务中心组织竞价招标处置，结果报物资部审批。d) 省公司物资部向物流服务分中心提供废旧物资处理结果。e) 物流服务分中心向市公司财务资产部和项目部门传递废旧物资处理结果。f) 项目部门配合省公司物资部做好废旧物资的集中处置工作。g) 物流服务分中心协助项目部门及回收商办理交款提货手续。h)

19、市公司财务资产部依据废旧物资处置结果做账务处理。i) 根据项目需要也适用于预处置、紧急处置方式。j) 废旧物资集中处置管理流程见图A.2。5.5.5 省公司委托市公司物流服务分中心处置程序：a) 受省公司物资部委托，对批次处置废旧物资或根据项目需要需预处置、紧急处置的废旧物资，按照竞价处置流程进行处置，处置结果上报省公司物资部。b) 委托处置管理流程见图A.3。5.5.6 废旧物资竞价处置流程：a) 省公司物资部/市公司组织实物管理部门（单位）、物流服务(分)中心、财务部门、监察部门等共同组成竞价处置暨定价工作组，现场核对委托清单，鉴定标的物范围等工作。b) 物流服务（分）中心可自行处置或委托

20、竞价处置服务机构开展处置工作。根据竞价处置具体规模，可采用邀请废旧物资回收商的方式进行竞价。废旧物资回收商必须具有营业执照、有效资质证书。必要时可采用资格预审方式确定废旧物资回收商的入围。c) 物流服务（分）中心负责了解市场行情、价格信息，或委托第三方评估机构进行资产价值评估,供竞价处置暨定价工作组制定合理的标底价。d) 物流服务（分）中心组织现场竞价会，实物管理部门（单位）进行预处置标的物的现场展示，向竞买人介绍（分）以及提供所处置物品的相关资料。e) 物流服务中心组织废旧物资回收商公开竞价，形成废旧物资竞价结果（见表B.6），报省公司物资部。对全部竞标人报价均低于标底的，再次组织竞价活动；

21、也可选择最高报价的竞标人作为预中标人。f) 省公司物资部对物流服务（分）中心下达废旧物资处置结果通知单（见表B.7）。g) 确定成交后，物流服务（分）中心通知项目部门与买受人进行合同签订，回收商办理付款手续。h) 市公司财务资产部收款后填写废旧物资处置提货单（见表B.8）。i) 物流服务（分）中心通知项目部门与买受人进行货物交接、现场清运，回收商凭废旧物资提货通知单提货。j) 标的物交接结束后，物流服务（分）中心需将交接清单及完整的手续上报省公司物资部。k) 废旧物资竞价处置管理流程见图A.4。5.5.7 物流服务分中心将全部销售货款按隶属关系交入财务账户。5.5.8 财务部负责办理再利用废旧

22、物资财务调拨手续，报废物资变卖后残值回收和账务处理工作，指导和监督废旧物资处置资金的管理和使用。5.5.9 废旧物资处置产生的搬运保管费、差旅费等费用在变卖处置费用中列支。5.5.10 纪检监察审计部监督废旧物资处理全过程，如发现有渎职或营私舞弊行为，一经查实将予以惩处，并追究单位相关领导的责任。6 检查与考核6.1 检查6.1.1 废旧物资处置管理过程的规范性、及时性、经济性。6.1.2 废旧物资处置管理过程相关依据齐全有效，竞价处置、过程规范。6.1.3 省公司物资部、市公司物流服务分中心定期对物流服务分中心进行检查。6.2 考核6.2.1 考核内容为本标准规定的管理职责和管理内容与要求。

23、6.2.2 考核的具体程序及要求，按河南省电力公司物资管理考核办法执行。7 报告和记录表1给出了执行本标准形成的报告和记录。表1 报告和记录序号名称保存地点保存形式保存期限1固定资产报废审批表物流服务分中心纸质/电子永久2非固定资产报废审批表物流服务分中心纸质/电子永久3废旧物资清单物流服务分中心纸质/电子永久4废旧物资处置需求计划物流服务分中心纸质/电子永久5废旧物资回收清单物流服务分中心纸质/电子永久6废旧物资竞价结果纪检监察部门纸质/电子永久7废旧物资处置结果通知单物流服务分中心纸质/电子永久8废旧物资处置提货单财务部纸质/电子三年附录A（规范性附录）流程图图 A.1废旧物资技术鉴定、回

24、收管理流程图 A.2废旧物资集中处置管理流程图 A.3 废旧物资委托处置管理流程图 A.4 废旧物资竞价处置管理流程附录B（规范性附录）表格样式表 B.1固定资产报废审批表XX供电公司固定资产报废审批表（本部）申请单位名称： 年 月 日 （本部）资产编码固定资产名称规格型号制造厂商设备铭牌号计量单位数量启用日期预定使用年限资产座落地点资产原值已提折旧已提减值准备资产净值预计收回残值保险公司或责任人赔偿报废原因：残值处理及资产更新方案：主管领导意见：年 月 日 财务部门意见：（公章） 负责人： 经办人： 年 月 日 实物管理部门技术鉴定意见：（公章）负 责 人： 鉴定人员： 年 月 日 物资管理

25、部门意见：（公章）负责人： 经办人： 年 月 日使用保管单位意见：（公章） 负责人： 经办人： 年 月 日本表一式四份，公司财务部门、实物管理部门、物资管理部门和资产使用保管单位各存一份。表 B.2非固定资产报废审批表XX供电公司非固定资产报废审批表申请单位名称： 年 月 日物料编码物资名称规格型号单位数量原值可回收再利用备注单价金额合计:报废原因：残值处理及资产更新方案：主管领导意见：年 月 日财务部门意见：（公章） 负责人： 经办人： 年 月 日 实物管理部门技术鉴定意见：（公章）负 责 人： 鉴定人员： 年 月 日 物资管理部门意见：（公章）负责人： 经办人： 年 月 日使用保管单位意见

26、： （公章）负责人： 经办人： 年 月 日本表一式四份，公司财务部门、实物管理部门、物资管理部门和资产使用保管单位各存一份。表 B.3废旧物资清单废旧物资清单物料编码物资名称规格型号单位数量原值备注单价金额合计:填报单位:物流服务分中心： 项目部门： 日期：表 B.4废旧物资处置需求计划废旧物资处置需求计划XX县公司物流服务分中心依据废旧物资技术鉴定表所列的废旧物资，按照上级物资管理部门要求编制处置计划，以下为所要处置物资的明细，请上级主管部门予以批复。物料编码物资名称规格型号单位数量原值备注单价金额合计:县公司物流分中心（盖章）： 市公司物流服务分中心（审核）： 省公司物流服务中心： 省公司

27、物资部（审批）： 日期：表 B.5废旧物资回收清单废旧物资回收清单年 月 日 NO: 单位依据废旧物资申请表及技术鉴定需交回旧（废）物资、设备。申请废旧实际收回规格型号单位数量备注规格型号单位数量备注物流服务分中心负责人：材料会计： 仓库保管员：表 B.6废旧物资竞价结果废旧物资竞价结果物料编码物资名称规格型号单位数量单价金额备注合计:省公司物资部： 主管领导/处置工作组： 单位: 日期：表 B.7废旧物资处置结果通知表废旧物资处置结果通知单回收商：物料编码物资名称规格型号单位数量单价金额备注合计:物流服务分中心： 项目部门； 日期：表 B.8废旧物资处置提货清单废旧物资处置提货清单序号物资名

28、称规格型号单位数量出厂日期备注1钢芯铝绞线千克45002控制屏面113变压器S7-50KVA台11992.124变压器S7-30KVA台11992.45变压器S7-80KVA台11992.46变压器S7-50KVA台11988.77变压器S7-50KVA台18变压器S7-50KVA台11996.89变压器S7-50KVA台110变压器S7-100KVA台11992.111变压器S7-30KVA台11991.912变压器S7-50KVA台113变压器S7-50KVA台114控制机柜面4财务部： 回收商： 物流服务分中心：日 期：此表一式四联：废旧物资管理部门、财务部门、物流服务分中心仓库和供应商各一联