高性能碳纤维项目库存管理【参考】.docx

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1、泓域咨询/高性能碳纤维项目库存管理高性能碳纤维项目库存管理目录一、 产业环境分析3二、 推动纤维新材料高端化发展3三、 必要性分析4四、 公司简介5公司合并资产负债表主要数据6公司合并利润表主要数据6五、 单期最优订货量的确定7六、 单期库存管理问题描述8七、 服务水平与安全库存8八、 订货点的确定10九、 项目进度计划10项目实施进度计划一览表11十、 投资估算及资金筹措12建设投资估算表13建设期利息估算表14流动资金估算表16总投资及构成一览表17项目投资计划与资金筹措一览表18一、 产业环境分析建设高质高效、持续发展的经济发展强市。经济保持平稳较快增长，产业结构优化升级，实体经济不断壮

2、大，质量效益明显提高。创新驱动成为经济社会发展的主要动力，科技创新能力明显增强。区域协同发展取得明显成效，开放型经济达到新水平。产业强市成效显著，项目建设鳞次栉比，传统产业优化升级，新兴产业蓬勃兴起，现代农业和服务业迅猛发展、蒸蒸日上，市域综合经济实力和影响力迈上新台阶。建设生态良好、环境优美的秀美生态城市。城镇化进程进一步加快，中心城区综合服务功能大幅提升，中小城市和特色小城镇格局基本形成，城镇化率达到60%以上。生态文明建设加快推进，具备条件的农村基本建成美丽乡村。节约型社会、循环经济深入发展，主要污染物减排如期实现省下达目标任务，森林覆盖率大幅提升，环境质量明显改善，经济、人口与资源环境

3、相协调的发展格局初步形成。二、 推动纤维新材料高端化发展（一）提高常规纤维附加值实现常规纤维高品质、智能化、绿色化生产，开发超仿真、原液着色等差别化、功能性纤维产品，提升功能纤维性能和品质稳定性，拓展功能性纤维应用领域，推进生物医用纤维产业化、高端化应用。加强生产全流程质量管控，促进优质产品供给，满足消费升级和个性化需求。（二）提升高性能纤维生产应用水平提高碳纤维、芳纶、超高分子量聚乙烯纤维、聚酰亚胺纤维、聚苯硫醚纤维、聚四氟乙烯纤维、连续玄武岩纤维的生产与应用水平，提升高性能纤维质量一致性和批次稳定性。进一步扩大高性能纤维在航空航天、风力和光伏发电、海洋工程、环境保护、安全防护、土工建筑、交

4、通运输等领域应用。（三）加快生物基化学纤维和可降解纤维材料发展提升生物基化学纤维单体及原料纯度，加快稳定、高效、低能耗成套技术与装备集成，实现规模化、低成本生产。支持可降解脂肪族聚酯纤维等可降解纤维材料关键技术装备攻关，突破原料制备和高效聚合反应技术瓶颈，加强纤维可降解性能评价，引导下游应用。三、 必要性分析1、现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，

5、不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。2、公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。四、 公司简介（一）基本信息1、公司名称：xxx（集团）有限公司2、法定代表人：向xx3、注册资本：1220万元4、统一社会信用代码：x

6、xxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2011-10-277、营业期限：2011-10-27至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。（三）公司主要

7、财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额2012.831610.261509.62负债总额1194.90955.92896.18股东权益合计817.93654.34613.45公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入10365.118292.097773.83营业利润2155.581724.461616.68利润总额1878.281502.621408.71净利润1408.711098.791014.27归属于母公司所有者的净利润1408.711098.791014.27五、 单期最优订货量的确定显然，对于报童

8、问题，最理想的情况是订货量正好等于需求量。但是，需求总是不确定的。需求的不确定性可能是近似于离散的。因为需求的不确定性，为了确定报童问题的最优订货量，可以采用边际经济分析的方法。其基本思路是在对未来需求进行预测的基础上，对欠储成本与超储成本进行估算，然后分析少订购一件物品所带来的损失或多订购一件物品所带来的损失。所谓欠储成本是指因为订货量少于实际需求而带来的损失。具体包括因错过销售机会所造成的直接损失和因信誉降低所带来的间接损失。欠储成本通常用Ce来表示。所谓超储成本是指因订货量超过实际需求而带来的损失。具体包括购买成本与残值的差额和处置过量物品所发生的费用。超储成本通常用C。来表示。1.需求

9、呈现均匀分布的情况2.需求呈现正态分布情况下最优订货量的求解六、 单期库存管理问题描述有些物品是易腐的，如新鲜水果、蔬菜、海鲜、鲜花等。有些物品的时效性很强，如报纸、杂志、比赛用的物品等。对于这类物品，如果未能及时售出，将会给卖方带来损失。腐烂的果蔬和过期的面包只能丢弃，过期的报刊只能降价处理。同时，保管和处置这些剩余的物品还会发生相关的费用。这类问题就是单期库存管理问题。单期库存管理要解决的问题是，一次订购多少才是最合适的。由于未来的需求总是存在着不确定性，为了确定单期库存问题的最优订货量，必须对未来的需求做出预测。报纸的销售是典型的单期库存问题，所以，单期库存问题常被称为报童问题。七、 服

10、务水平与安全库存1、服务水平服务水平是衡量随机库存系统的一个重要指标，是指提前期内的库存需求不超过库存供给的可能性。如98%的服务水平就表示提前期内库存需求不超过库存供给的可能性为98%，即有2%的缺货风险。服务水平关系到库存系统的竞争能力，在服务业中尤其如此。例如，对零售商店，考虑到竞争因素和顾客等待的耐心，冰镇啤酒的服务水平可能需要99%，而新鲜面包的服务水平可能95%就足够了。服务水平的设定还取决于运营管理策略。服务水平有很多的表示方式，如整个周期内供货数量占需求量的百分比，提前期内供货量占需求量的百分比，顾客订货得到满足的次数占整个订货次数的百分比，现有库存可供应的时间占总服务时间的百

11、分比等。2、安全库存安全库存是为应对需求的不确定性及其他风险而设置的库存。值得指出的是：即使设置了安全库存，仍然可能发生缺货。在图910中，在第二个订货提前期内，实际需求率大于预测需求率，导致了缺货发生。3、服务水平与安全库存之间的关系安全库存取决于需求波动的大小、提前期的长短、服务水平的高低。需求波动越大，提前期越长，所要求的服务水平越高，就越需要规避未来需求意外变化所带来的风险，从而设置的安全库存量就越大。八、 订货点的确定以下讨论只有需求变化的情况下如何确定订货点。所确定的订货点要满足提前期内预期的需求和安全库存的需求。提前期内预期的需求即平均需求d与提前期的乘积。需求在多数情况下服从正

12、态分布，确定安全库存的前提是需求变化的标准差已知，不妨设为oa。为了使订货点满足安全库存的需求，需事先设定一个服务水平，然后根据服务水平确定标准差对应的分位数z。表95是标准正态曲线下从o到+z的累积概率，从中可以查到给定服务水平下的分位数。例如，如果设定了95%的服务水平，那么查表可知标准差对应的分位数z=1.64。九、 项目进度计划（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx（集团）有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容123456789

13、1011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营（二）项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。十、 投资估算及资金筹措（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版

14、）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资5004.54万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计

15、4194.42万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为2462.38万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为1628.58万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为103.46万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为701.07万元。（五）预备费本期项目预备费为109.05万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用2462.381628.58103

16、.464194.421.1建筑工程费2462.382462.381.2设备购置费1628.581628.581.3安装工程费103.46103.462其他费用701.07701.072.1土地出让金414.72414.723预备费109.05109.053.1基本预备费62.1262.123.2涨价预备费46.9346.934投资合计5004.54（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款2265.25万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息55.50万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息55.5055.500.001.

17、1.1期初借款余额2265.251.1.2当期借款2265.252265.250.001.1.3当期应计利息55.5055.500.001.1.4期末借款余额2265.252265.251.2其他融资费用1.3小计55.5055.500.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计55.5055.500.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资

18、金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为1331.81万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产6768.837810.198851.5510413.591.1应收账款3045.983514.593983.204686.121.2存货2369.092733.573098.053644.761.2.1原辅材料710.73820.07929.421093.431.2.2燃料动力35.5441.0046.4754.671.2.3在产品1089

19、.781257.441425.101676.591.2.4产成品533.05615.05697.06820.071.3现金541.51624.82708.13833.091.4预付账款812.26937.221062.191249.632流动负债5903.166811.347719.519081.782.1应付账款2125.142452.082779.023269.442.2预收账款3778.024359.264940.495812.343流动资金865.68998.861132.041331.814流动资金增加865.68133.18133.18199.775铺底流动资金2030.65234

20、3.062655.473124.08（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资6391.85万元，其中：建设投资5004.54万元，占项目总投资的78.30%；建设期利息55.50万元，占项目总投资的0.87%；流动资金1331.81万元，占项目总投资的20.84%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资6391.85100.00%1.1建设投资5004.5478.30%1.1.1工程费用4194.4265.62%1.1.1.1建筑工程费2462.3838.52%1.1.1.2设备购置费1628.5825.48%1.1.

21、1.3安装工程费103.461.62%1.1.2工程建设其他费用701.0710.97%1.1.2.1土地出让金414.726.49%1.1.2.2其他前期费用286.354.48%1.2.3预备费109.051.71%1.2.3.1基本预备费62.120.97%1.2.3.2涨价预备费46.930.73%1.2建设期利息55.500.87%1.3流动资金1331.8120.84%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资6391.85万元，其中申请银行长期贷款2265.25万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资6391.85100.00%1.1建设投资5004.5478.30%1.2建设期利息55.500.87%1.3流动资金1331.8120.84%2资金筹措6391.85100.00%2.1项目资本金4126.6064.56%2.1.1用于建设投资2739.2942.86%2.1.2用于建设期利息55.500.87%2.1.3用于流动资金1331.8120.84%2.2债务资金2265.2535.44%2.2.1用于建设投资2265.2535.44%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金